A0703-dt-Luat-PCRTsd---20220927082905-1.doc

(Dự thảo Luật trình cho ý kiến tại kỳ họp thứ 4, Quốc hội khóa XV)

Căn cứ Hiến pháp nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam;

Quốc hội ban hành Luật Phòng, chống rửa tiền.

Chương I. NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG

Điều 1. Phạm vi điều chỉnh

1. Luật này quy định về các biện pháp phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý tổ chức, cá nhân có hành vi rửa tiền; trách nhiệm của cơ quan, tổ chức, cá nhân trong phòng, chống rửa tiền; hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền.

2. Việc phòng, chống hành vi rửa tiền của các tổ chức, cá nhân có mục đích tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt được thực hiện theo quy định của Luật này, quy định của pháp luật hình sự và pháp luật về phòng, chống khủng bố, phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.

Điều 2. Đối tượng áp dụng

1. Tổ chức tài chính.

2. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính.

3. Tổ chức, cá nhân Việt Nam; tổ chức nước ngoài, người nước ngoài, tổ chức quốc tế có các giao dịch với tổ chức, cá nhân quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này.

4. Cơ quan, tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến phòng, chống rửa tiền.

Điều 3. Giải thích từ ngữ

Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:

1. Rửa tiền là hành vi của tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà có, bao gồm:

a) Hành vi được quy định trong Bộ luật Hình sự;

b) Hành vi trợ giúp cho tổ chức, cá nhân có liên quan đến tội phạm nhằm trốn tránh trách nhiệm pháp lý bằng việc hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản do phạm tội mà có;

c) Hành vi chiếm hữu tài sản nếu tại thời điểm nhận tài sản mà biết hay có cơ sở để biết tài sản đó do phạm tội mà có nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản.

2. Tài sản do phạm tội mà có là tài sản có được trực tiếp hoặc gián tiếp từ hoạt động phạm tội; phần thu nhập, lợi nhuận sinh ra từ tài sản có được từ hoạt động phạm tội.

3. Tài sản là vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền tài sản theo quy định của Bộ luật Dân sự, có thể tồn tại dưới hình thức vật chất hoặc phi vật chất; động sản hoặc bất động sản; hữu hình hoặc vô hình; các chứng từ hoặc công cụ pháp lý chứng minh quyền sở hữu hoặc lợi ích đối với tài sản đó.

4. Giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là giao dịch bằng tiền mặt, bằng vàng hoặc ngoại tệ tiền mặt được thực hiện một hoặc nhiều lần trong một ngày, có tổng giá trị bằng hoặc vượt mức do Thủ tướng Chính phủ quy định.

5. Người khởi tạo là chủ tài khoản hoặc người yêu cầu tổ chức tài chính thực hiện chuyển tiền điện tử trong trường hợp không qua tài khoản.

6. Chuyển tiền điện tử là bất kỳ giao dịch nào được thực hiện theo yêu cầu của người khởi tạo thông qua tổ chức tài chính bằng phương tiện điện tử nhằm chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng tại tổ chức tài chính của người thụ hưởng. Người thụ hưởng có thể là người khởi tạo.

7. Khách hàng là tổ chức, cá nhân đang sử dụng hoặc có ý định sử dụng dịch vụ hoặc sản phẩm do tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính cung cấp.

8. Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một hoặc một số tài sản, có quyền chi phối khách hàng thực hiện giao dịch liên quan đến tài sản cho cá nhân này; là cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận pháp lý.

9. Quan hệ ngân hàng đại lý là quan hệ được hình thành từ việc một ngân hàng tại một quốc gia, vùng lãnh thổ cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho một ngân hàng đối tác tại một quốc gia, vùng lãnh thổ khác.

10. Danh sách đen là danh sách tổ chức, cá nhân có liên quan tới khủng bố, tài trợ khủng bố do Bộ Công an chủ trì lập và danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định có liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt do Bộ Quốc phòng chủ trì lập theo quy định của pháp luật.

11. Danh sách cảnh báo là danh sách tổ chức, cá nhân do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam lập nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân có rủi ro cao về rửa tiền.

12. Lực lượng đặc nhiệm tài chính là tổ chức liên chính phủ, ban hành các chuẩn mực, thúc đẩy việc thực thi có hiệu quả các biện pháp pháp lý, quản lý và hành động nhằm chống rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt và những hiểm họa có liên quan khác đe dọa sự toàn vẹn của hệ thống tài chính toàn cầu.

13. Thoả thuận pháp lý là thỏa thuận dưới hình thức ủy thác hoặc hình thức khác có bản chất tương tự được xác lập theo luật pháp nước ngoài, cho phép bên nhận ủy thác được nhận chuyển giao quyền sở hữu hợp pháp tài sản từ người ủy thác để thực hiện điều hành, quản lý, giám sát tài sản vì lợi ích của người thụ hưởng hoặc vì một mục đích được xác định trong thỏa thuận.

14. Ngân hàng vỏ bọc là ngân hàng không có sự hiện diện thực tế tại quốc gia hoặc vùng lãnh thổ mà tại đó ngân hàng phải được thành lập và cấp phép, đồng thời không có sự liên kết hoặc kiểm soát của bất kỳ định chế tài chính nào đã được quản lý và giám sát.

15. Tổ chức phi lợi nhuận là tổ chức hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, bao gồm: hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện, tổ chức tôn giáo, tổ chức phi chính phủ nước ngoài được thành lập, đăng ký, hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam.

Điều 4. Đối tượng báo cáo

1.Đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính được cấp giấy phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:

a) Nhận tiền gửi;

b) Cho vay;

c) Cho thuê tài chính;

d) Dịch vụ thanh toán;

đ) Dịch vụ trung gian thanh toán;

e) Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, lệnh chuyển tiền, tiền điện tử;

g) Bảo lãnh ngân hàng và cam kết tài chính;

h) Cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ;

i) Môi giới chứng khoán; tư vấn đầu tư chứng khoán và bảo lãnh phát hành chứng khoán;

k) Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán;

l) Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ;

m) Đổi tiền.

2. Đối tượng báo cáo là tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:

a) Kinh doanh trò chơi có thưởng bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet; casino; xổ số; đặt cược;

b) Kinh doanh bất động sản, trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản;

c) Kinh doanh kim loại quý và đá quý;

d) Cung cấp dịch vụ công chứng, kế toán; cung cấp dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư;

đ) Cung cấp dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký công ty cho bên thứ ba; cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý.

3. Chính phủ quy định các hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo ngoài quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này, sau khi được sự đồng ý của Ủy ban Thường vụ Quốc hội.

Điều 5. Nguyên tắc trong phòng, chống rửa tiền

1. Việc phòng, chống rửa tiền phải thực hiện theo quy định của pháp luật trên cơ sở bảo đảm chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, an ninh quốc gia; bảo đảm hoạt động bình thường về kinh tế, đầu tư; bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân; chống lạm quyền, lợi dụng việc phòng, chống rửa tiền để xâm phạm quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân có liên quan.

2. Các biện pháp phòng, chống rửa tiền phải được thực hiện đồng bộ, kịp thời; các hành vi rửa tiền phải được xử lý nghiêm minh.

Điều 6. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền

1. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền thực hiện trên nguyên tắc tôn trọng độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, an ninh quốc gia, các bên cùng có lợi, tuân thủ theo quy định của pháp luật Việt Nam và điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài.

Trường hợp giữa Việt Nam và nước ngoài chưa có điều ước quốc tế, thỏa thuận quốc tế, việc trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin trong hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền được thực hiện trên nguyên tắc có đi có lại nhưng không trái với pháp luật Việt Nam, phù hợp với pháp luật và tập quán quốc tế.

2. Cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ thực hiện hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền với các nội dung như sau:

a) Việc xác định, phong tỏa tài sản của người phạm tội rửa tiền;

b) Thực hiện tương trợ tư pháp;

c) Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài liên quan đến phòng, chống rửa tiền;

d) Việc nghiên cứu, đào tạo, hỗ trợ thông tin, hỗ trợ kỹ thuật, trợ giúp tài chính và trao đổi kinh nghiệm về phòng, chống rửa tiền;

đ) Các nội dung hợp tác khác về phòng, chống rửa tiền theo quy định của pháp luật.

3. Cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền có thể từ chối trao đổi, cung cấp, chuyển giao, thông tin về phòng, chống rửa tiền trong các trường hợp sau:

a) Thông tin được yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao có thể gây tổn hại đến độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, an ninh quốc gia hoặc lợi ích quan trọng khác của Việt Nam;

b) Thông tin được yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao không phù hợp với các điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài và các quy định khác của pháp luật Việt Nam;

c) Yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin không có đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật;

d) Cơ quan có thẩm quyền nước ngoài không cam kết hoặc không thực hiện bảo mật thông tin được cung cấp, chuyển giao theo chế độ bảo mật tương ứng với quy định về bảo vệ bí mật nhà nước của Việt Nam đối với thông tin mà cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong nước cung cấp, chuyển giao.

4. Quy trình, thủ tục, phương thức liên quan đến hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này được thực hiện theo điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, các thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài, các quy định khác của pháp luật có liên quan.

5. Hằng năm hoặc khi có yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong nước cập nhật nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền nước ngoài cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Điều 7. Đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền

1. Định kỳ 05 năm, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá. Việc đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền được thực hiện đối với cả hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền.

2. Các bộ, ngành liên quan có trách nhiệm:

a) Phổ biến kết quả đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền trong nội bộ của bộ, ngành mình và đến các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý, đồng thời có biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro đã xác định;

b) Thực hiện cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo kế hoạch thực hiện sau đánh giá hoặc khi có các rủi ro phát sinh thuộc phạm vi quản lý của bộ, ngành gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trên cơ sở kết quả cập nhật rủi ro của các bộ, ngành, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổng hợp trình Chính phủ phê duyệt kết quả cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền, kế hoạch thực hiện sau cập nhật.

3. Chính phủ quy định về tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền.

Điều 8. Các hành vi bị nghiêm cấm

1. Tổ chức, tham gia hoặc tạo điều kiện, trợ giúp thực hiện hành vi rửa tiền.

2. Thiết lập, duy trì tài khoản vô danh hoặc tài khoản sử dụng tên giả.

3. Thiết lập, duy trì quan hệ kinh doanh với ngân hàng vỏ bọc.

4. Cung cấp trái phép dịch vụ nhận tiền mặt, séc, công cụ tiền tệ khác hoặc công cụ lưu trữ giá trị và thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng.

5. Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong phòng, chống rửa tiền xâm hại quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân.

6. Cản trở việc cung cấp thông tin phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền.

7. Đe dọa, trả thù người phát hiện, cung cấp thông tin, báo cáo, tố cáo về hành vi rửa tiền.

Chương II. BIỆN PHÁP PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN

Mục 1. NHẬN BIẾT KHÁCH HÀNG VÀ CẬP NHẬT, XÁC MINH THÔNG TIN NHẬN BIẾT KHÁCH HÀNG

Điều 9. Nhận biết khách hàng

1. Nhận biết khách hàng bao gồm thu thập, cập nhật, xác minh thông tin quy định tại các điều 10, 11, 12, 13 và 14 của Luật này.

2. Tổ chức tài chính phải nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau:

a) Khách hàng lần đầu mở tài khoản hoặc thiết lập quan hệ với tổ chức tài chính;

b) Khách hàng thực hiện giao dịch không thường xuyên có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; hoặc thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử mà thiếu thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo hoặc mã giao dịch trong trường hợp người khởi tạo không có tài khoản;

c) Có nghi ngờ giao dịch hoặc các bên liên quan đến giao dịch có liên quan đến hoạt động rửa tiền;

d) Có nghi ngờ về tính chính xác hoặc tính đầy đủ của các thông tin nhận biết khách hàng đã thu thập trước đó.

3. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính phải nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau:

a) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm a khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng đối với các khách hàng có giao dịch có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định;

b) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm b khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi cung cấp dịch vụ kinh doanh bất động sản cho khách hàng;

c) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm c khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi khách hàng có giao dịch mua, bán kim loại quý, đá quý bằng tiền mặt có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định;

d) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm d khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi thay mặt khách hàng chuẩn bị các điều kiện để thực hiện giao dịch hoặc thay mặt khách hàng thực hiện giao dịch chuyển giao quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà; quản lý tiền, chứng khoán hoặc các tài sản khác của khách hàng; quản lý tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, công ty chứng khoán; điều hành, quản lý công ty; tham gia vào hoạt động mua, bán các tổ chức kinh doanh;

đ) Tổ chức cung cấp dịch vụ quy định tại điểm đ khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi cung ứng các dịch vụ thành lập công ty; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký công ty cho bên thứ ba; cung cấp thỏa thuận pháp lý.

4. Chính phủ quy định chi tiết Điều này.

Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng

1. Thông tin nhận biết khách hàng bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng, thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi và mục đích, bản chất của mối quan hệ kinh doanh giữa khách hàng với đối tượng báo cáo.

2. Thông tin nhận dạng khách hàng bao gồm cả thông tin người đại diện của khách hàng cá nhân (nếu có):

a) Đối với khách hàng cá nhân có 01 quốc tịch là người Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại liên lạc; số chứng minh nhân dân hoặc số căn cước công dân hoặc số định danh cá nhân hoặc số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký thường trú và nơi ở hiện tại khác (nếu có);

b) Đối với khách hàng cá nhân có 01 quốc tịch là người nước ngoài cư trú tại Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; số thị thực nhập cảnh, trừ trường hợp được miễn thị thực theo quy định pháp luật; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài và địa chỉ đăng ký cư trú ở Việt Nam;

c) Đối với khách hàng cá nhân có 01 quốc tịch là người nước ngoài không cư trú tại Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài;

d) Đối với khách hàng cá nhân là người có từ 02 quốc tịch trở lên: thông tin theo quy định tại điểm a hoặc điểm b hoặc điểm c Khoản này; thông tin về các quốc tịch, các địa chỉ đăng ký cư trú tại các quốc gia mang quốc tịch;

đ) Đối với khách hàng cá nhân là người không quốc tịch: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; nghề nghiệp, chức vụ; số giấy tờ có giá trị đi lại quốc tế (nếu có); số thị thực; cơ quan cấp thị thực nhập cảnh, trừ trường hợp được miễn thị thực theo quy định pháp luật; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài (nếu có), địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở Việt Nam;

e) Đối với khách hàng là tổ chức: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc mã số thuế; số điện thoại liên lạc; số fax, trang thông tin điện tử (nếu có); lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin về người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức bao gồm các thông tin như quy định tại các điểm a, b, c, d và đ Khoản này và các thông tin tại điểm này đối với trường hợp người thành lập là tổ chức.

3. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi.

4. Mục đích và bản chất của mối quan hệ kinh doanh của khách hàng với đối tượng báo cáo.

5. Chính phủ quy định chi tiết khoản 3 và khoản 4 Điều này.

Điều 11. Cập nhật thông tin nhận biết khách hàng

Đối tượng báo cáo phải cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành phải phù hợp với các thông tin về khách hàng trong hồ sơ hiện có, những thông tin đã biết về khách hàng, hoạt động kinh doanh, mức độ rủi ro về rửa tiền và nguồn gốc tài sản của khách hàng.

Điều 12. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng

1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm:

a) Đối với khách hàng là cá nhân: chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp;

b) Đối với khách hàng là tổ chức: giấy phép hoặc quyết định thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có); điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán; các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi.

2. Đối tượng báo cáo có thể khai thác thông tin trong Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư theo quy định pháp luật, qua cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tổ chức quy định tại Điều 13 và Điều 14 của Luật này để đối chiếu, xác minh thông tin do khách hàng cung cấp.

Điều 13. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua việc thuê tổ chức khác

1. Đối tượng báo cáo có thể thuê các tổ chức khác được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật để xác minh thông tin nhận biết khách hàng, trừ tổ chức là bên thứ ba quy định tại Điều 14 của Luật này. Việc thuê tổ chức khác để xác minh thông tin nhận biết khách hàng thực hiện theo thỏa thuận của các bên và các quy định của pháp luật có liên quan.

2. Đối tượng báo cáo phải bảo đảm tổ chức được thuê bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật và chịu trách nhiệm về kết quả xác minh thông tin nhận biết khách hàng của tổ chức được thuê.

Điều 14. Nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba

1. Đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba và bảo đảm bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây:

a) Là tổ chức tài chính hoặc tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính có thiết lập quan hệ với khách hàng, không bao gồm các mối quan hệ đại lý và thuê ngoài;

b) Thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9 của Luật này hoặc khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức ở nước ngoài;

c) Thu thập, lưu trữ và cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin nhận biết khách hàng, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng cho đối tượng báo cáo khi được yêu cầu; thực hiện bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật;

d) Là đối tượng chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan có thẩm quyền.

2. Trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức tài chính và có công ty mẹ là tổ chức tài chính, ngoài yêu cầu quy định tại khoản 1 Điều này, đối tượng báo cáo phải bảo đảm công ty mẹ của bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây:

a) Các yêu cầu về nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng, khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị, lưu trữ hồ sơ, thông tin, báo cáo và bảo đảm bí mật hồ sơ, thông tin, tài liệu báo cáo quy định tại các điều 9, 17, 38 và 40 của Luật này hoặc các khuyến nghị liên quan của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp công ty mẹ của tổ chức tài chính là tổ chức nước ngoài;

b) Việc áp dụng các yêu cầu về nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng và lưu trữ hồ sơ, thông tin giao dịch phải được kiểm soát trong toàn hệ thống;

c) Áp dụng các chính sách để giảm thiểu rủi ro đối với các lĩnh vực có rủi ro cao về rửa tiền.

3. Đối tượng báo cáo phải chịu trách nhiệm về kết quả nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng của bên thứ ba.

Điều 15. Đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo

1. Đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền. Kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo phải được cập nhật hằng năm. Trường hợp đối tượng báo cáo là tổ chức, kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền phải được phê duyệt theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo.

2. Đối tượng báo cáo phải báo cáo kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và bộ, ngành quản lý nhà nước theo từng lĩnh vựccủa đối tượng báo cáo trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro được ban hành hoặc phê duyệt. Đối tượng báo cáo phải phổ biến kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong toàn hệ thống của đối tượng báo cáo.

3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo.

Điều 16. Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền

1. Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi rovề rửa tiềntại đối tượng báo cáo. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng.

2. Đối tượng báo cáo áp dụng các biện pháp tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng như sau:

a) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng;

b) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9 của Luật này;

c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao, ngoài các biện pháp như đã được quy định tại điểm b Khoản này, đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp tăng cường bao gồm nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường và giám sát chặt chẽ các giao dịch của khách hàng.

3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết điểm a và điểm c khoản 2 Điều này.

Điều 17. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị

1. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị là người giữ chức vụ cấp cao trong các cơ quan, tổ chức của nước ngoài và tổ chức quốc tế.

Đối tượng báo cáo rà soát các nguồn thông tin đã thu thập, bao gồm cả nguồn thông tin về danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo để lập danh sách khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị áp dụng tại đối tượng báo cáo.

2. Đối tượng báo cáo phải bảo đảm đáp ứng các yêu cầu sau:

a) Có hệ thống quản lý rủi ro phù hợp nhằm xác định khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị;

b) Được sự chấp thuận của quản lý cấp cao theo quy định nội bộ trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị;

c) Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị, những người có liên quan đến cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị quy định tại khoản 3 Điều này và thực hiện giám sát mối quan hệ kinh doanh trong suốt quá trình giao dịch với đối tượng báo cáo; thực hiện giám sát chặt chẽ mối quan hệ kinh doanh với chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị và xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ nếu cần thiết.

3. Đối tượng báo cáo phải thực hiện quy định tại điểm b và điểm c khoản 2 Điều này đối với khách hàng là cá nhân dưới đây:

a) Cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh ruột, chị ruột, em ruột của cá nhân quy định tại khoản 1 Điều này;

b) Đồng sở hữu với cá nhân được quy định tại khoản 1 Điều này của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý;

c) Chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý do cá nhân quy định tại khoản 1 Điều này sở hữu.

Điều 18. Quan hệ ngân hàng đại lý

1. Đối tượng báo cáo là ngân hàng khi thiết lập quan hệ với ngân hàng đối tác để cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho ngân hàng đối tác phải thực hiện các nội dung sau:

a) Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để hiểu biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hoặc các vi phạm pháp luật khác về phòng, chống rửa tiền;

b) Đánh giá việc thực hiện các biện pháp về phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác;

c) Hiểu biết về các trách nhiệm phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác trong quan hệ đại lý.

2. Trường hợp khách hàng của ngân hàng đối tác có thể thanh toán thông qua tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo, đối tượng báo cáo phải bảo đảm ngân hàng đối tác đã thực hiện đầy đủ việc nhận biết, cập nhật thông tin nhận biết khách hàng và có khả năng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng theo yêu cầu của đối tượng báo cáo; tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo không được phép sử dụng bởi các ngân hàng vỏ bọc.

3. Việc thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý của đối tượng báo cáo phải được sự chấp thuận của Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, hoặc người được Giám đốc hoặc Tổng giám đốc của đối tượng báo cáo ủy quyền.

Điều 19. Trách nhiệm của đối tượng báo cáo khi cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới

1. Đối tượng báo cáo phải ban hành chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng đối với sản phẩm, dịch vụ mới và sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, nhằm mục đích sau đây:

a) Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới vào việc rửa tiền;

b) Quản lý rủi ro về rửa tiền khi thiết lập giao dịch với khách hàng sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới.

2. Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp cần thiết để giảm thiểu rủi ro về rửa tiền.

Điều 20. Giám sát một số giao dịch đặc biệt

1. Đối tượng báo cáo phải giám sát đối với các giao dịch đặc biệt sau:

a) Giao dịch có giá trị lớn bất thường hoặc phức tạp theo quy định của Chính phủ;

b) Giao dịch với tổ chức, cá nhân tại quốc gia, vùng lãnh thổ nằm trong danh sách do Lực lượng đặc nhiệm tài chính công bố nhằm chống rửa tiền hoặc danh sách cảnh báo.

2. Để giám sát giao dịch đặc biệt, đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp tăng cường theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều 16 của Luật này; kiểm tra thông tin và mục đích của giao dịch, trường hợp có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ và có thể từ chối giao dịch đó.

Điều 21. Minh bạch thông tin của pháp nhân

1. Cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý; danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ, thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân (nếu có); các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau ngày pháp nhân chấm dứt hoạt động theo quy định của pháp luật.

2. Pháp nhân có trách nhiệm thu thập, cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý bao gồm cả danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ; chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân.

3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu cơ quan, pháp nhân cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này.

Điều 22. Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý

1. Bên nhận ủy thác trong thỏa thuận pháp lý có trách nhiệmsau đây:

a) Thu thập, cập nhật các thông tin nhận dạng về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên liên quan (nếu có), cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác.

Các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau khi bên nhận ủy thác ngừng tham gia vào hoạt động ủy thác;

b) Cung cấp các thông tin quy định tại điểm a Khoản này cho các cơ quan có thẩm quyền khi được yêu cầu; cho tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính trong quá trình duy trì mối quan hệ khách hàng với tổ chức, cá nhân này liên quan đến tài sản được ủy thác khi được yêu cầu.

2. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính được quyền yêu cầu bên nhận ủy thác cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 Điều này và văn bản ủy thác khi thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng là bên nhận ủy thác.

3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân cung cấp thông tinquy định tại khoản 1 và khoản2 Điều này.

Điều 23. Minh bạch trong hoạt động của tổ chức phi lợi nhuận

1. Tổ chức phi lợi nhuận phải thu thập, cập nhật, lưu trữ hồ sơ, thông tin sau đây:

a) Thông tin về tổ chức, cá nhân tài trợ, gồm: tên đầy đủ, địa chỉ, số tiền tài trợ, phương thức tài trợ và các thông tin khác (nếu có);

b) Thông tin về tổ chức, cá nhân tiếp nhận tài trợ, gồm: tên đầy đủ, địa chỉ, số tiền nhận tài trợ, phương thức tài trợ, mục đích sử dụng tiền tài trợ và các thông tin khác (nếu có);

c) Chứng từ, tài liệu liên quan tới việc tài trợ và tiếp nhận tài trợ.

2. Tổ chức phi lợi nhuận phải lưu trữ hồ sơ, thông tin quy định tại khoản 1 Điều này ít nhất 05 năm kể từ thời điểm hoạt động tài trợ hoặc tiếp nhận tài trợ kết thúc.

3. Trường hợp tổ chức phi lợi nhuận giải thể hoặc kết thúc hoạt động, hồ sơ, thông tin nêu tại khoản 1 Điều này phải được bàn giao cho cơ quan có thẩm quyền quản lý đối với tổ chức phi lợi nhuận đó.

4. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu tổ chức phi lợi nhuận cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 Điều này.

Mục 2. TRÁCH NHIỆM XÂY DỰNG QUY ĐỊNH NỘI BỘ VÀ BÁO CÁO, CUNG CẤP, LƯU TRỮ HỒ SƠ, THÔNG TIN VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN

Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền

1. Đối tượng báo cáo là tổ chức phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền bao gồm nội dung chính sau đây:

a) Chính sách chấp nhận khách hàng, trong đó có nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng khi đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin không đầy đủ và phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ;

b) Quy trình, thủ tục nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng;

c) Chính sách, quy trình quản lý rủi ro trong đó có các quy định tại khoản 1 Điều 16, khoản 1 Điều 19 và khoản 3 Điều 34 Luật này;

d) Quy trình báo cáo các giao dịch phải báo cáo;

đ) Quy trình rà soát, phát hiện, xử lý và báo cáo giao dịch đáng ngờ; cách thức giao tiếp với khách hàng thực hiện giao dịch đáng ngờ phải báo cáo;

e) Lưu trữ và bảo mật thông tin;

g) Áp dụng biện pháp tạm thời, nguyên tắc xử lý trong các trường hợp trì hoãn thực hiện giao dịch;

h) Chế độ báo cáo, cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền;

i) Tuyển dụng nhân sự, đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền;

k) Kiểm soát và kiểm toán nội bộ việc tuân thủ các chính sách, quy định, quy trình và thủ tục liên quan đến hoạt động phòng, chống rửa tiền; trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong việc thực hiện quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền.

2. Đối tượng báo cáo là doanh nghiệp siêu nhỏ, cá nhân phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền có nội dung theo quy định tại các điểm a, b, c, đ, e và g khoản 1 Điều này.

3. Nội dung quy định nội bộ phải bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý các hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cơ cấu tổ chức, quy mô hoạt động và mức độ rủi ro về rửa tiền trong hoạt động của đối tượng báo cáo và phải được áp dụng, phổ biến đến toàn hệ thống và đại lý của đối tượng báo cáo.

4. Hằng năm, đối tượng báo cáo phải đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền để sửa đổi, bổ sung cho phù hợp.

5. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết Điều này.

Điều 25. Báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo

1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi thực hiện các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo.

2. Thủ tướng Chính phủ quy định mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáophù hợp với tình hình phát triển kinh tế - xã hội của đất nước trong từng thời kỳ.

Điều 26. Báo cáo giao dịch đáng ngờ

1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có đủ các yếu tố sau:

a) Giao dịch được thực hiện theo yêu cầu của bị can, bị cáo hoặc người bị kết án theo quy định của pháp luật tố tụng hình sự;

b) Cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản hoặc tài sản có nguồn gốc từ tài sản thuộc quyền sở hữu hoặc kiểm soát của cá nhân đó hoặc cá nhân, tổ chức liên quan tới cá nhân đó trong hoặc sau thời gian thực hiện hành vi phạm tội.

2. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch liên quan đến rửa tiền được xác định từ việc xem xét, thu thập và phân tích thông tin khi khách hàng, giao dịch có một hoặc nhiều dấu hiệu đáng ngờ theo quy định tại các điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và 33 của Luật này và từ các dấu hiệu đáng ngờ khác do đối tượng báo cáo xác định.

3. Khi phát hiện dấu hiệu đáng ngờ ngoài các dấu hiệu nêu tại các điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và 33 của Luật này, đối tượng báo cáo, các bộ, ngành có liên quan thông báo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền trong từng thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Chính phủ hướng dẫn và bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ theo các ngành, lĩnh vực.

Điều 27. Các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản

1. Khách hàng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng không chính xác, không đầy đủ, không nhất quán.

2. Khách hàng thuyết phục đối tượng báo cáo không báo cáo giao dịch cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền.

3. Không thể xác định được khách hàng theo thông tin khách hàng cung cấp hoặc giao dịch liên quan đến một bên không xác định được danh tính.

4. Số điện thoại cá nhân hoặc cơ quan do khách hàng cung cấp không thể liên lạc được hoặc không tồn tại số điện thoại này sau khi mở tài khoản hoặc thực hiện giao dịch.

5. Các giao dịch được thực hiện theo lệnh hoặc theo uỷ quyền của tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo.

6. Các giao dịch mà qua thông tin nhận biết khách hàng hoặc qua xem xét về cơ sở kinh tế và pháp lý của giao dịch có thể xác định được mối liên hệ giữa các bên tham gia giao dịch với các hoạt động phạm tội hoặc có liên quan tới tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo.

7. Các tổ chức, cá nhân tham gia giao dịch với số tiền lớn không phù hợp với thu nhập, hoạt động kinh doanh của tổ chức, cá nhân này.

8. Giao dịch của khách hàng thực hiện thông qua đối tượng báo cáo không đúng trình tự, thủ tục theo quy định của pháp luật.

Điều 28. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực ngân hàng

1. Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên tài khoản; tiền gửi vào và rút ra nhanh khỏi tài khoản; doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư tài khoản rất nhỏ hoặc bằng không.

2. Các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn; tiền được chuyển qua nhiều tài khoản; các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch; thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo.

3. Sử dụng thư tín dụng và các phương thức tài trợ thương mại khác có giá trị lớn bất thường, tỷ lệ chiết khấu với giá trị cao so với bình thường.

4. Khách hàng mở nhiều tài khoản tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ở khu vực địa lý khác nơi khách hàng cư trú, làm việc hoặc có hoạt động kinh doanh.

5. Tài khoản của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý; tài khoản của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền gửi hoặc chuyển tiền có giá trị lớn bất thường.

6. Chuyển số tiền lớn từ tài khoản của doanh nghiệp ra nước ngoài sau khi nhận được nhiều khoản tiền nhỏ được chuyển vào bằng chuyển tiền điện tử, séc, hối phiếu.

7. Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được vốn đầu tư hoặc chuyển tiền ra nước ngoài không phù hợp với hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được tiền từ nước ngoài chuyển vào tài khoản mở tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam.

8. Khách hàng thường xuyên đổi tiền có mệnh giá nhỏ sang mệnh giá lớn.

9. Giao dịch gửi tiền, rút tiền hay chuyển tiền được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm tạo ra tài sản bất hợp pháp đã được đăng tải trên phương tiện thông tin đại chúng.

10. Khách hàng yêu cầu vay số tiền tối đa được phép trên cơ sở bảo đảm bằng hợp đồng bảo hiểm đóng phí một lần ngay sau khi thanh toán phí bảo hiểm, trừ trường hợp tổ chức tín dụng yêu cầu.

11. Thông tin về nguồn gốc tài sản sử dụng để tài trợ, đầu tư, cho vay hoặc uỷ thác đầu tư của khách hàng không rõ ràng, minh bạch.

12. Thông tin về nguồn gốc tài sản bảo đảm của khách hàng xin vay vốn không đầy đủ, không chính xác.

13. Nghi ngờ hoặc có dấu hiệu nghi ngờ sử dụng tài khoản cá nhân để thực hiện giao dịch liên quan đến hoạt động công ty hoặc giao dịch giúp cho đối tượng cá nhân khác.

14. Các giao dịch trực tuyến qua tài khoản liên tục thay đổi về thiết bị đăng nhập, địa chỉ giao thức Internet (địa chỉ IP) ở nước ngoài.

Điều 29. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực trung gian thanh toán

1. Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên ví điện tử; tiền nạp vào và rút ra nhanh khỏi ví điện tử; doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư ví điện tử rất nhỏ hoặc bằng không.

2. Khách hàng thường xuyên thực hiện nạp tiền nhiều lần với giá trị nhỏ vào một ví điện tử, sau đó thực hiện giao dịch chuyển tiền giá trị lớn sang ví điện tử khác hoặc thực hiện giao dịch rút tiền giá trị lớn về tài khoản thanh toán, thẻ ghi nợ của khách hàng tại ngân hàng hoặc ngược lại.

3. Các giao dịch chuyển tiền thường xuyên có giá trị nhỏ từ nhiều ví điện tử khác nhau về một ví điện tử hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn; tiền được chuyển qua nhiều ví điện tử và các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch; thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo; ví điện tử phát sinh nhiều giao dịch chuyển tiền cho ví điện tử khác với thời gian khởi tạo giao dịch nhanh bất thường.

4. Ví điện tử của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý; ví điện tử của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền nạp vào có giá trị lớn bất thường.

5. Giao dịch nạp tiền vào ví điện tử, rút tiền ra khỏi ví điện tử hay chuyển tiền giữa các ví điện tử được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm tạo ra tài sản bất hợp pháp đã được đăng tải trên phương tiện thông tin đại chúng.

6. Có cơ sở hợp lý để nghi ngờ khách hàng sử dụng ví điện tử cá nhân để thực hiện giao dịch liên quan đến hoạt động của tổ chức hoặc giao dịch thay cho đối tượng cá nhân khác.

7. Khách hàng là đơn vị chấp nhận thanh toán vẫn phát sinh giao dịch mặc dù trang thông tin điện tử chính thức hoặc trụ sở của khách hàng này qua xác minh đã ngừng hoạt động.

8. Các giao dịch trực tuyến qua ví điện tử liên tục thay đổi về thiết bị đăng nhập hoặc địa chỉ giao thức Internet (địa chỉ IP).

9. Khách hàng thường xuyên sử dụng thiết bị đăng nhập hoặc địa chỉ IP ở nước ngoài để truy cập vào ví điện tử hoặc thực hiện giao dịch trên ví điện tử; khách hàng thường xuyên sử dụng một thiết bị đăng nhập hoặc một địa chỉ IP để thực hiện giao dịch trên nhiều ví điện tử (không cùng một chủ ví điện tử).

Điều 30. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ

1. Khách hàng yêu cầu mua một hợp đồng bảo hiểm có giá trị lớn bất thường hoặc yêu cầu thanh toán trọn gói phí bảo hiểm một lần đối với các sản phẩm bảo hiểm không áp dụng hình thức thanh toán trọn gói, trong khi những hợp đồng bảo hiểm hiện tại của khách hàng chỉ có giá trị nhỏ và thanh toán định kỳ.

2. Khách hàng yêu cầu ký kết hợp đồng bảo hiểm với khoản phí bảo hiểm định kỳ không phù hợp với thu nhập hiện tại của khách hàng hoặc yêu cầu mua hợp đồng bảo hiểm liên quan đến công việc kinh doanh nằm ngoài hoạt động kinh doanh thông thường của khách hàng.

3. Bên mua bảo hiểm thanh toán phí bảo hiểm từ tài khoản không phải là tài khoản của bên mua bảo hiểm, tài khoản của tổ chức, cá nhân được bên mua bảo hiểm ủy quyền; hoặc thanh toán bằng các công cụ chuyển nhượng không ghi tên.

4. Khách hàng yêu cầu thay đổi người thụ hưởng đã chỉ định bằng người không có mối quan hệ rõ ràng với bên mua bảo hiểm.

5. Khách hàng chấp nhận tất cả các điều kiện bất lợi không liên quan đến tuổi tác, sức khỏe của mình; khách hàng đề nghị mua bảo hiểm với mục đích không rõ ràng và miễn cưỡng cung cấp lý do tham gia bảo hiểm; điều kiện và giá trị hợp đồng bảo hiểm mâu thuẫn với nhu cầu của khách hàng.

6. Khách hàng hủy hợp đồng bảo hiểm ngay sau khi mua và yêu cầu chuyển tiền phí bảo hiểm đã đóng cho bên thứ ba; khách hàng thường xuyên tham gia bảo hiểm và nhượng lại hợp đồng bảo hiểm cho bên thứ ba.

7. Khách hàng là doanh nghiệp có số lượng hợp đồng bảo hiểm cho nhân viên hoặc mức phí bảo hiểm của hợp đồng đóng phí một lần tăng bất thường.

8. Doanh nghiệp bảo hiểm thường xuyên chi trả bảo hiểm với số tiền lớn cho cùng một khách hàng.

Điều 31. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực chứng khoán

1. Giao dịch mua, bán chứng khoán có dấu hiệu bất thường trong một ngày hoặc một số ngày do một tổ chức hoặc một cá nhân thực hiện.

2. Công ty chứng khoán chuyển tiền không phù hợp với các hoạt động kinh doanh chứng khoán.

3. Người không cư trú chuyển số tiền lớn từ tài khoản giao dịch chứng khoán hoặc thanh lý các hợp đồng ủy thác đầu tư chứng khoán để chuyển tiền ra khỏi Việt Nam.

4. Khách hàng thường xuyên bán tất cả cổ phiếu trong danh mục đầu tư và đề nghị công ty chứng khoán ký ủy nhiệm chi để khách hàng rút tiền mặt từ ngân hàng thương mại.

5. Khách hàng đầu tư bất thường vào nhiều loại chứng khoán không có lợi trong khoảng thời gian ngắn.

6. Tài khoản chứng khoán của khách hàng không hoạt động trong một thời gian dài nhưng đột nhiên được đầu tư lớn không phù hợp với khả năng tài chính của khách hàng.

7. Giao dịch mua, bán chứng khoán có nguồn tiền từ các quỹ đầu tư được mở ở các quốc gia, vùng lãnh thổ có rủi ro cao về rửa tiền.

8. Nhà đầu tư nước ngoài cư trú ở quốc gia, vùng lãnh thổ có rủi ro cao về rửa tiền góp vốn thành lập quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán tại Việt Nam.

Điều 32. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh trò chơi có thưởng

1. Khách hàng có dấu hiệu liên tục cố tình thua tại tổ chức kinh doanh trò chơi có thưởng.

2. Khách hàng đổi số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn bất thường tại casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng nhưng không tham gia chơi hoặc chơi với số lượng rất nhỏ sau đó đổi lại thành tiền mặt hoặc séc, hối phiếu ngân hàng hoặc chuyển tiền đến tài khoản khác.

3. Khách hàng yêu cầu chuyển tiền thắng cược, trúng thưởng cho bên thứ ba không có mối quan hệ rõ ràng với khách hàng hoặc khi bên thứ ba không có nơi thường trú cùng với khách hàng.

4. Khách hàng bổ sung tiền mặt hoặc séc vào số tiền thắng cược, trúng thưởng và yêu cầu điểm kinh doanh trò chơi có thưởng chuyển thành séc có giá trị lớn bất thường.

5. Khách hàng nhiều lần trong một ngày yêu cầu casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng đổi số lượng đồng tiền quy ước thành tiền mặt.

6. Khách hàng nhiều lần trong một ngày yêu cầu bên thứ ba đổi hộ số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn bất thường và nhờ bên thứ ba đặt cược hộ.

7. Khách hàng nhiều lần trong một ngày mua vé xổ số, vé đặt cược, đổi đồng tiền quy ước ở gần mức giới hạn giao dịch có giá trị lớn bất thường.

8. Khách hàng mua lại vé số trúng thưởng có giá trị lớn từ người khác.

Điều 33. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản

1. Các giao dịch bất động sản là giao dịch ủy quyền nhưng không có cơ sở pháp lý.

2. Khách hàng không quan tâm đến giá bất động sản, phí giao dịch phải trả.

3. Khách hàng không cung cấp được các thông tin liên quan tới bất động sản hoặc không muốn cung cấp bổ sung thông tin về nhân thân.

4. Giá giao dịch giữa các bên không phù hợp giá thị trường.

Điều 34. Giao dịch chuyển tiền điện tử

1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Namkhi thực hiện các giao dịch chuyển tiền điện tử vượt quá mức giá trị theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

2. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn chi tiết các nội dung liên quan đến giao dịch chuyển tiền điện tử phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền.

3. Đối tượng báo cáo tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách, quy trình quản lý rủi ro để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc xem xét, báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu.

Điều 35. Khai báo, cung cấp thông tin về việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới

1. Cá nhân khi nhập cảnh, xuất cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng trên mức quy định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phải khai báo hải quan hoặc khai báo với bộ đội biên phòng, cảnh sát biển nơi không có cơ quan hải quan.

2. Cơ quan hải quan, bộ đội biên phòng, cảnh sát biển có trách nhiệm thu thập, lưu trữ các thông tin khai báo quy định tại khoản 1 Điều này và cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có yêu cầu hoặc khi có nghi ngờ liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố hoặc tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.

Điều 36. Hình thức báo cáo

1. Đối tượng báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử hoặc báo cáo bằng văn bản khi chưa thiết lập được hệ thống công nghệ thông tin tương thích phục vụ cho yêu cầu gửi tệp dữ liệu điện tử đối với các báo cáo được quy định tại các điều 25, 26 và 34 của Luật này theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

2. Trong trường hợp cần thiết, đối tượng báo cáo có thể báo cáo qua fax, điện thoại, thư điện tử nhưng phải bảo đảm an toàn, bảo mật dữ liệu thông tin báo cáo và phải xác nhận lại bằng một trong hai hình thức quy định tại khoản 1 Điều này.

3. Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải gửi kèm hồ sơ mở tài khoản đối với các giao dịch thực hiện thông qua tài khoản, thông tin nhận biết khách hàng, các chứng từ và tài liệu khác liên quan đến giao dịch đáng ngờ, các biện pháp phòng ngừa đã thực hiện.

4. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn quy định tại khoản 1 Điều này.

Điều 37. Thời hạn báo cáo

1. Đối tượng báo cáo phải thực hiện báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo và báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử quy định tại Điều 25 và Điều 34 của Luật này như sau:

a) Báo cáo hàng ngày trong trường hợp phát sinh giao dịch đối với hình thức báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử;

b) Báo cáo trong thời hạn 02 ngày làm việc, kể từ ngày phát sinh giao dịch đối với hình thức báo cáo bằng văn bản.

2. Đối tượng báo cáo phải thực hiện báo cáo giao dịch đáng ngờ quy định tại Điều 26 trong thời hạn 02 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch hoặc 01 ngày làm việc kể từ ngày đối tượng báo cáo chủ động phát hiện hoặc buộc phải phát hiện được giao dịch đáng ngờ xét theo hoàn cảnh thực tế khách quan diễn ra giao dịch đáng ngờ.

Trường hợp phát hiện giao dịch đáng ngờ do khách hàng yêu cầu có dấu hiệu liên quan đến tội phạm thì đối tượng báo cáo phải báo cáo trong vòng 24 giờ kể từ thời điểm phát hiện cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Điều 38. Lưu trữ hồ sơ, thông tin, báo cáo

1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm lưu trữ các hồ sơ, thông tin, báo cáo sau đây:

a) Hồ sơ, thông tin nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng;

b) Kết quả phân tích, đánh giá của đối tượng báo cáo đối với khách hàng, giao dịch phải báo cáo;

c) Các hồ sơ, thông tin khác liên quan đến khách hàng, giao dịch phải báo cáo;

d) Báo cáo giao dịch theo quy định tại các điều 25, 26 và 34 của Luật này và các hồ sơ, thông tin kèm theo giao dịch báo cáo.

2. Thời hạn lưu trữ quy định như sau:

a) 05 năm kể từ ngày kết thúc giao dịch hoặc ngày đóng tài khoản hoặc ngày báo cáo đối với các thông tin, hồ sơ quy định tại điểm a, b và c khoản 1 Điều này;

b) 05 năm kể từ ngày phát sinh giao dịch đối với các báo cáo quy định tại điểm d khoản 1 Điều này.

Điều 39. Trách nhiệm báo cáo, cung cấp hồ sơ, thông tin, báo cáo

1. Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời hồ sơ, thông tin, báo cáo theo quy định tại khoản 1 Điều 38 của Luật này cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Chính phủ.

2. Đối tượng báo cáo, cơ quan, tổ chức, cá nhân thực hiện nghĩa vụ báo cáo hoặc cung cấp thông tin cho cơ quan có thẩm quyền theo quy định của Luật này không bị coi là vi phạm các quy định của pháp luật về bảo đảm bí mật thông tin.

Điều 40. Bảo đảm bí mật hồ sơ, thông tin, tài liệu, báo cáo

1. Đối tượng báo cáo phải tuân thủ quy định về bảo vệ bí mật nhà nước và bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật có liên quan đối với hồ sơ, thông tin, tài liệu và báo cáo liên quan đến các giao dịch phải báo cáo theo quy định của Luật này.

2. Đối tượng báo cáo bao gồm cả người quản lý, người lao động không được tiết lộ thông tin về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan đến giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Mục 3. THU THẬP, XỬ LÝ, PHÂN TÍCH, TRAO ĐỔI, CUNG CẤP VÀ CHUYỂN GIAO THÔNG TIN VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN

Điều 41. Thu thập, xử lý và phân tích thông tin phòng, chống rửa tiền

1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân liên quan cung cấp hồ sơ, thông tin, tài liệu cần thiết cho việc phân tích, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền, hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền.

2. Tổ chức, cá nhân có liên quan có trách nhiệm cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hồ sơ, thông tin, tài liệu quy định tại khoản 1 Điều này.

3. Chính phủ hướng dẫn việc thu thập, xử lý và phân tích thông tin.

Điều 42. Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền trong nước

1. Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch được nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền, trong thời hạn 10 ngày làm việc, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm chuyển giao thông tin hoặc hồ sơ vụ việc cho cơ quan có thẩm quyền để phục vụ cho việc xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm.

Thông tin liên quan đến báo cáo giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuyển giao cho cơ quan có thẩm quyền là thông tin mật.

2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình điều tra, truy tố, xét xử tội phạm.

3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm trao đổi, cung cấp thông tin với các bộ, ngành liên quan nhằm mục đích phòng, chống rửa tiền.

4. Chính phủ quy định chi tiết Điều này.

Điều 43. Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài

1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gửi yêu cầu tới cơ quan phòng, chống rửa tiền và cơ quan có thẩm quyền nước ngoài để thu thập, bổ sung thông tin phục vụ cho việc xử lý, phân tích và chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền; tiếp nhận thông tin phản hồi, thông tin chuyển giao của cơ quan phòng, chống rửa tiền và cơ quan có thẩm quyền nước ngoài và xử lý thông tin nhận được theo quy định của Luật này.

2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp nhận yêu cầu đề nghị cung cấp thông tin từ cơ quan có thẩm quyền nước ngoài với mục đích phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền và cung cấp thông tin phản hồi.

3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cung cấp, chuyển giao thông tin cho cơ quan có thẩm quyền nước ngoài theo quy định tại Điều 6 của Luật này.

4. Thông tin liên quan đến báo cáo giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trao đổi, cung cấp, chuyển giao cho cơ quan có thẩm quyền nước ngoài là thông tin mật.

Mục 4. ÁP DỤNG CÁC BIỆN PHÁP TẠM THỜI

Điều 44. Trì hoãn giao dịch

1. Đối tượng báo cáo phải áp dụng ngay biện pháp trì hoãn giao dịch trong các trường hợp sau:

a) Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ hoặc phát hiện các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội;

b) Khi có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định tại các luật có liên quan.

2. Khi thực hiện biện pháp trì hoãn giao dịch, đối tượng báo cáo phải báo cáo ngay cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

3. Thời hạn áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch không quá 03 ngày làm việc, kể từ ngày bắt đầu áp dụng.

4. Đối tượng báo cáo không phải chịu trách nhiệm pháp lý về những hậu quả phát sinh khi áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch theo đúng quy định tại Điều này.

5. Chính phủ quy định chi tiết điểm a khoản 1 và khoản 2 Điều này.

Điều 45. Phong tỏa tài khoản, niêm phong, phong tỏa hoặc tạm giữ tài sản

Đối tượng báo cáo phải thực hiện quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc phong tỏa tài khoản, niêm phong, phong tỏa hoặc tạm giữ tài sản của các tổ chức, cá nhân theo quy định của pháp luật.

Điều 46. Xử lý vi phạm

Tổ chức, cá nhân vi phạm các quy định của Luật này, tùy theo tính chất, mức độ vi phạm, bị áp dụng các hình thức xử lý kỷ luật, xử lý hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật.

Trường hợp tổ chức, cá nhân vi phạm quy định của Luật này gây thiệt hại thì phải bồi thường theo quy định của pháp luật.

Chương III. TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC CƠ QUAN NHÀ NƯỚC TRONG PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN

Điều 47. Trách nhiệm quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền

1. Chính phủ thống nhất quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền.

2. Chính phủ ban hành văn bản quy phạm pháp luật theo thẩm quyền, chiến lược về phòng, chống rửa tiền.

3. Thủ tướng Chính phủ chỉ đạo các bộ, cơ quan ngang bộ và cơ quan thuộc Chính phủ phối hợp với Tòa án nhân dân tối cao và Viện kiểm sát nhân dân tối cao trong công tác phòng, chống rửa tiền; chỉ đạo việc phối hợp công tác phòng, chống rửa tiền và công tác phòng, chống tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.

Điều 48. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

1. Chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền.

2. Xây dựng và trình cấp có thẩm quyền ban hành hoặc ban hành theo thẩm quyền các văn bản quy phạm pháp luật, chiến lược, kế hoạch về phòng, chống rửa tiền.

3. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan tổ chức triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng.

4. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng.

5. Hợp tác, trao đổi, cung cấp thông tin với các cơ quan có thẩm quyền trong hoạt động thanh tra, giám sát, điều tra, truy tố, xét xử và thi hành án liên quan đến rửa tiền.

6. Thực hiện hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền theo quy định tại Điều 6 của Luật này, làm đầu mối tham gia, triển khai thực hiện nghĩa vụ của Việt Nam với tư cách thành viên các tổ chức quốc tế về phòng, chống rửa tiền.

7. Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật và công nghệ thông tin vào công tác phòng, chống rửa tiền.

8. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền, truyền thông về chủ trương, chính sách, pháp luật về phòng, chống rửa tiền, triển khai công tác đào tạo về phòng, chống rửa tiền.

9. Tổng hợp thông tin, định kỳ hằng năm báo cáo Chính phủ về phòng, chống rửa tiền trên lãnh thổ Việt Nam.

10. Chủ trì thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.

11. Trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình phối hợp với Bộ Ngoại giao, các bộ, ngành liên quan đề xuất, chủ trì đàm phán, ký kết và tổ chức thực hiện điều ước quốc tế, thoả thuận quốc tế về phòng, chống rửa tiền.

12. Giám sát đối tượng báo cáo trong việc thực hiện báo cáo theo quy định tại các điều 25, 26 và 34 của Luật này; phối hợp cung cấp thông tin giám sát cho cơ quan thanh tra các bộ, ngành để phục vụ cho công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền.

Điều 49. Trách nhiệm của Bộ Công an

1. Thu thập, tiếp nhận, xử lý thông tin đấu tranh phòng, chống tội phạm rửa tiền; thông báo kết quả xử lý có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

2. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan, tổ chức và cá nhân liên quan trong phát hiện, điều tra và xử lý tội phạm về rửa tiền.

3. Thường xuyên trao đổi thông tin, tài liệu về phương thức, thủ đoạn hoạt động mới của tội phạm rửa tiền trong nước và nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

4. Chủ trì lập danh sách tổ chức, cá nhân liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố thuộc danh sách đen.

5. Thực hiện hợp tác quốc tế; tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền thuộc phạm vi chức năng, nhiệm vụ được giao.

6. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các loại tội phạm nguồn có rủi ro cao theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.

Điều 50. Trách nhiệm của Bộ Quốc phòng

1. Trao đổi thông tin, tài liệu về hoạt động rửa tiền nhằm tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt trong nước và nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

2. Chủ trì lập danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định có liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt thuộc danh sách đen.

3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này.

Điều 51. Trách nhiệm của Bộ Tài chính

1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính.

2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính.

3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.

Điều 52. Trách nhiệm của Bộ Xây dựng

1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản.

2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về kinh doanh bất động sản trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản.

3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 củaLuật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.

Điều 53. Trách nhiệm của Bộ Tư pháp

1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền áp dụng cho đối tượng báo cáo là luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; công chứng viên, tổ chức hành nghề công chứng.

2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện chương trình phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền.

3. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với các đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước của Bộ Tư pháp, bao gồm: luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; công chứng viên, tổ chức hành nghề công chứng.

4. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực hành nghề luật sư; công chứng theo quy định tại khoản2Điều 7củaLuật này.

5. Thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế trong phạm vi, chức năng nhiệm vụ được giao về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.

Điều 54. Trách nhiệm của Bộ Công thương

1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền áp dụng cho đối tượng báo cáo là các tổ chức, cá nhân kinh doanh kim loại quý, đá quý trừ tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng miếng và vàng, trang sức, mỹ nghệ.

2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý trừ hoạt động kinh doanh vàng miếng và vàng, trang sức, mỹ nghệ.

3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 củaLuật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý trừ hoạt động kinh doanh vàng miếng và vàng, trang sức, mỹ nghệ theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.

Điều 55. Trách nhiệm của Bộ Kế hoạch và Đầu tư

1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Kế hoạch và Đầu tư.

2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 củaLuật này; chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với pháp nhân được thành lập theo quy định của Luật doanh nghiệp theo quy định tại khoản 2 Điều 7 củaLuật này.

Điều 56. Trách nhiệm của Bộ Nội vụ

1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền đối với các hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện và tổ chức tôn giáo.

2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 củaLuật này; chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện và tổ chức tôn giáo theo quy định tại khoản 2 Điều 7 củaLuật này.

3. Phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài.

Điều 57. Trách nhiệm của Bộ Ngoại giao

1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài.

2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 củaLuật này; chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài theo quy định tại khoản 2 Điều 7 củaLuật này.

3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đàm phán, ký kết và tổ chức thực hiện các điều ước quốc tế, thỏa thuận quốc tế về phòng, chống rửa tiền.

Điều 58. Trách nhiệm của Bộ Thông tin và Truyền thông

1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong hoạt động kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet.

2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet.

3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 củaLuật này;thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.

4. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong việc tuyên truyền, phổ biến, truyền thông về chủ trương, chính sách pháp luật về phòng, chống rửa tiền.

Điều 59. Trách nhiệm của các bộ, ngành khác

1. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền.

2. Chỉ đạo, hướng dẫn, thanh tra, kiểm tra các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý của mình thực hiện các quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền.

3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các bộ, ngành liên quan định kỳ thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại Điều 7 của Luật này.

Điều 60. Trách nhiệm của Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân

1. Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của mình xử lý kịp thời, nghiêm minh hành vi rửa tiền; phối hợp với các cơ quan, tổ chức hữu quan trong đấu tranh phòng, chống rửa tiền.

2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các bộ, ngành liên quan trong việc thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại Điều 7 của Luật này.

3. Viện kiểm sát nhân dân tối cao, Tòa án nhân dân tối cao trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.

Điều 61. Trách nhiệm của Ủy ban nhân dân các cấp

1. Thực hiện, chỉ đạo việc phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền tại địa phương.

2. Phối hợp với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền triển khai và đôn đốc thực hiện các đường lối, chính sách, chiến lược, kế hoạch phòng, chống rửa tiền, thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền.

3. Phát hiện, xử lý kịp thời, nghiêm minh các hành vi vi phạm pháp luật về phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền.

Điều 62. Trách nhiệm bảo mật thông tin

1. Các cơ quan nhà nước được quy định tại Chương III của Luật này có trách nhiệm thực hiện chế độ bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật.

2. Các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình cung cấp thông tin theo quy định tại Điều 6 của Luật này cho các cơ quan có thẩm quyền của các quốc gia khác phải đảm bảo các thông tin cung cấp được bảo mật và sử dụng đúng mục đích đã nêu tại yêu cầu trao đổi, cung cấp thông tin.

Chương IV. ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH

Điều 63. Sửa đổi, bổ sung một số điều của các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến phòng, chống rửa tiền

1. Sửa đổi, bổ sung khoản 1 Điều 49 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 như sau:

“1. Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng là đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước, thực hiện nhiệm vụ thanh tra, giám sát ngân hàng.”.

2. Sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống khủng bố số 28/2013/QH13 như sau:

a) Sửa đổi, bổ sung Điều 34 như sau:

“Điều 34. Thực hiện các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố

1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ khủng bố thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật Phòng, chống rửa tiền.

2. Ngay khi có nghi ngờ khách hàng hoặc giao dịch của khách hàng liên quan đến tài trợ khủng bố hoặc khách hàng nằm trong Danh sách đen thì tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính báo cáo cho lực lượng chống khủng bố của Bộ Công an, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và phải áp dụng các biện pháp tạm thời theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền.

3. Định kỳ 05 năm, Bộ Công an chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về tài trợ khủng bố tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá”.

b) Sửa đổi, bổ sung Điều 35 như sau:

“Điều 35. Kiểm soát vận chuyển tiền mặt, kim khí quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới

Tổ chức, cá nhân có thẩm quyền thực hiện việc kiểm soát vận chuyển tiền mặt, kim khí quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới Việt Nam theo quy định tại Điều 24 của Luật này và Điều 35 của Luật Phòng, chống rửa tiền có trách nhiệm phát hiện, ngăn chặn, xử lý kịp thời hành vi lợi dụng các hoạt động này để tài trợ khủng bố.”.

3. Các tổ chức tài chính, tổ chức và cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng, báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật này.

Điều 64. Hiệu lực thi hành

1. Luật này có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 3 năm 2023.

2. Luật Phòng, chống rửa tiền số 07/2012/QH13 hết hiệu lực kể từ ngày Luật này có hiệu lực thi hành./.

Điều 65. Quy định chuyển tiếp

Trường hợp cơ quan có thẩm quyền chưa có quyết định khác, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp tục thực hiện chức năng, nhiệm vụ phòng, chống rửa tiền theo quy định của Luật này và các Luật khác có liên quan.

Tuân thủ các khuyến nghị của FATF
1. Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro	Tuân thủ một phần	· NRA không xem xét một số loại tội phạm được chỉ định của FATF hoặc ủy thác nước ngoài và một số lĩnh vực quan trọng khác (c.1.1). · Kết quả đánh giá thiếu phân tích sâu và cần phạm vi dữ liệu rộng hơn (c.1.1). · Các đánh giá rủi ro không được cập nhật do Việt Nam không thực hiện đánh giá các mối đe dọa cụ thể khác hoặc đánh giá theo ngành một cách thường xuyên để bổ sung cho quá trình thực hiện NRA (c.1.3) · Kế hoạch Hành động hậu NRA sử dụng các phát hiện của NRA trong một phạm vi hạn chế để giải quyết các rủi ro đã xác định mà không áp dụng cách tiếp cận dựa trên rủi ro để phân bổ nguồn lực và thực hiện các biện pháp ngăn ngừa hoặc giảm thiểu rủi ro về RT/TTTKB mà NRA đã xác định (c.1.5). · Không có yêu cầu đối với tất cả các Đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp nâng cao để quản lý và giảm thiểu rủi ro đối với các lĩnh vực rủi ro cao hơn đã được NRA xác định (c.1.7) · Không rõ liệu việc xác định hoặc đánh giá khách hàng có rủi ro thấp có phù hợp với NRA hay không (c.1.8) · Ngoài các biện pháp CDD được đơn giản hóa đối với các khách hàng có rủi ro thấp hơn, Việt Nam chưa cho phép các biện pháp đơn giản hóa đối với các lĩnh vực có rủi ro thấp hơn khác (c.1.8) · Những yếu kém về công tác giám sát và thiếu các yêu cầu đối với RE để tăng cường các biện pháp kiểm soát áp dụng cho quản lý rủi ro (c.1.9) · Không có yêu cầu đối với RE phải tăng cường kiểm soát để phù hợp với rủi ro các tổ chức đó (c.1.11)
2. Hợp tác và điều phối quốc gia	Tuân thủ phần lớn	· Các kế hoạch và chính sách hành động được ban hành chưa cung cấp đầy đủ thông tin về rủi ro RT / TTKB đã được xác định (c.2.1). · Không có quy định cho phép các cơ quan và các bộ liên quan phối hợp và trao đổi thông tin trong các tình huống không có Biên bản ghi nhớ (c.2.3).
3. Tội rửa tiền	Tuân thủ một phần	· Tội rửa tiền không bao gồm tất cả các hình thức chuyển giao và chuyển đổi tiền thu được từ tội phạm (c.3.1). · Có thiếu hụt đối với các khía cạnh của phạm vi tội phạm nguồn (c.3.2) · Không rõ rằng các tội danh RT có mở rộng đến cả tài sản thể hiện gián tiếp cho số tiền do phạm tội mà có hay không (c.3.4) · Các mức phạt hiện có là không tương xứng hoặc không có tính răn đe (c.3.9) · Trách nhiệm hình sự của pháp nhân không áp dụng đối với số tiền thu được của một số tội danh và đối với tất cả các hình thức pháp nhân (c.3.10)
4. Tịch thu và các biện pháp dự phòng	Tuân thủ phần lớn	· Không có điều khoản nào cho phép các cơ quan có thẩm quyền thực hiện các bước để vô hiệu hoặc ngăn chặn các hành động làm phương hại đến khả năng đóng băng, thu giữ hoặc thu hồi tài sản bị tịch thu của Việt Nam (c.4.2). · Có hạn chế các quy định pháp luật liên quan đến việc quản lý tài sản bị phong tỏa, bị thu giữ hoặc bị tịch thu (c.4.4).
5. Tội phạm tài trợ khủng bố	Tuân thủ phần lớn	· Việc hình sự hóa tội tài trợ cho các hành động khủng bố bị giới hạn không được đề cập rõ ràng (c.5.1) · Thiếu hụt trong việc hình sự hóa các hành động tài trợ cho hoạt động khủng bố (c.5.2) · Hành vi tài trợ cho việc đi lại của các đối tượng khủng bố nước ngoài không bị hình sự hóa (c.5.2 bis) · Trong trường hợp không hình sự hóa rõ ràng việc tài trợ cho các hành động khủng bố, thì không có các biện pháp trừng phạt liên quan đối với thể nhân hoặc pháp nhân (c.5.6 và c.5.7). • Các hình phạt đối với pháp nhân doanh nghiệp không tương xứng và không có tính răn đe (c.5.7). • Các tội chuẩn bị và cố gắng phạm tội không áp dụng cho việc tài trợ cho các hành vi tài trợ khủng bố (c.5.8).
6. Xử phạt tài chính mục tiêu liên quan đến khủng bố và tài trợ khủng bố	Tuân thủ một phần	· Không có tiêu chuẩn bằng chứng chứng minh khi quyết định liệu có hoặc không đưa vào danh sách chỉ định, cũng như Việt Nam không đưa ra bất kỳ điều gì khác tài liệu đề cập đến các tiêu chuẩn chứng minh cho quá trình này (c.6.1). · Không rõ liệu các đối tượng được sở hữu hoặc bị kiểm soát, hoặc những người thay mặt hoặc theo chỉ đạo của những người và các tổ chức bị chỉ định có thể bị chỉ định trong nước hay không (c.6.2) · Tiêu chuẩn chứng minh về bằng chứng với “cơ sở hợp lý” hoặc “căn cứ hợp lý” không được quy định trong luật (c.6.2). · Có những thiếu hụt trong nghĩa vụ đóng băng không chậm trễ và không cần thông báo trước (c.6.5) · Nghĩa vụ đóng băng chỉ có hiệu lực đối với các ngân hàng, không phải với tất cả các thể nhân và pháp nhân (c.6.5) · Lệnh cấm không áp dụng đối với việc cung cấp tiền, tài sản, dịch vụ hoặc nguồn lực cho các đối tượng được sở hữu hoặc bị kiểm soát, hoặc những người và tổ chức thay mặt hoặc theo chỉ đạo của những người và tổ chức bị chỉ định(c.6.5). · Các đối tượng báo cáo không nhận được bất cứ một thông báo nào khi có chỉ định hoặc khi được đưa ra khỏi danh sách. · Các nghĩa vụ báo cáo chỉ có hiệu lực đối với các ngân hàng (c.6.5). · Không có hướng dẫn về đóng băng / bãi bỏ việc đóng băng (c.6.5 & c.6.6). · Không có thông báo nào được đưa ra cho các RE khi việc chỉ định hoặc hủy chỉ định được thực hiện (c.6.6). · Không có quy trình thủ tục công khai nào về các cảnh báo giả (c.6.6)
7. Các Biện pháp Xử phạt Tài chính Mục tiêu liên quan đến phổ biến vũ khí	Không tuân thủ	· • Khung pháp lý về TFS liên quan đến TTPBVKHDHLHDHL không được thực hiện đầy đủ khi kết thúc đánh giá tại chỗ (c.7.1.). · Các nghĩa vụ đóng băng không có hiệu lực thi hành (c.7.2) · Không có lệnh cấm có hiệu lực thi hành nào được áp dụng trực tiếp cho các cá nhân hoặc tổ chức (c.7.2) · Các nghĩa vụ báo cáo không có hiệu lực thi hành (c.7.2). · Cơ chế thông báo chỉ định và hủy danh sách chỉ định chưa được thiết lập (c.7.2 và c.7.4). · Không có hướng dẫn về đóng băng /bãi bỏ việc đóng băng (c.7.2 and c.7.4). · Không bị phạt dân sự, hành chính hoặc hình sự nếu không tuân thủ các nghĩa vụ về TFS liên quan đến TTPBVKHDHLHDHL. (c.7.3) · Không có quy trình công khai nào đối với các yêu cầu đưa ra khỏi danh sách chỉ định hoặc các cảnh báo giả (c.7.4).
8. Tổ chức Phi lợi nhuận	Tuân thủ phần lớn	· Đánh giá tính dễ bị tổn thương TTKB là cơ bản và không bao gồm bất kỳ phân tích nào về rủi ro TTKB trong khu vực (c.8.1.). · Hầu hết các hoạt động tiếp cận với các NPO có rủi ro cao không liên quan đến tính dễ bị tổn thương TTKB và các biện pháp để bảo vệ chống lại lạm dụng NPO cho mục đích TTKB (c.8.2) · Không giám sát NPO dựa trên rủi ro (c.8.3) · Các biện pháp xử phạt không tương xứng và không có tính răn đe(c.8.4) · Thiếu sự rõ ràng về quy trình chia sẻ báo cáo của Bộ Công an cho Cơ quan An ninh Điều tra của Bộ Công an để điều tra các NPO nghi ngờ là lạm dụng hoặc đồng lõa thực hiện (c.8.5). · Không có cơ chế rõ ràng để đáp ứng các yêu cầu quốc tế về thông tin liên quan đến các NPO trong nước (c.8.6)
9. Pháp luật về bảo mật đối với các tổ chức tài chính	Tuân thủ phần lớn	· Không có điều khoản rõ ràng nào nâng cao các yêu cầu bảo mật đối với các báo cáo liên quan đến TTKB hoặc việc chia sẻ thông tin giữa các FI trong khi những điều này được quy định tại KN. 13, 16 hoặc 17 (c.9.1)
10. Xác minh thông tin khách hàng	Tuân thủ một phần	· Không có yêu cầu nào rõ ràng đối với các FI khi thực hiện các biện pháp về CDD trong trường hợp mà các giao dịch không thường xuyên được thực hiện thành nhiều lần và các lần này dường như có liên quan đến nhau hoặc khi có nghi ngờ RT trong các hoàn cảnh khác ngoài giao dịch hoặc khi nghi ngờ có dấu hiệu TTKB (c.10.2) · Không có biện pháp xác minh bắt buộc nào bao gồm yêu cầu sử dụng tài liệu, dữ liệu hoặc thông tin từ nguồn độc lập, đáng tin cậy khi FI đang xác minh danh tính của khách hàng (c.10.3). · Không có yêu cầu bắt buộc nào đối với FI, ngoại trừ các công ty chứng khoán, để xác định và xác minh thông tin những người đại diện cho khách hàng (c.10.4) · Không có quy định cụ thể nào cho FI sử dụng thông tin hoặc dữ liệu liên quan thu được từ một nguồn đáng tin cậy khi xác minh danh tính của chủ sở hữu hưởng lợi (c.10.5). · Không có yêu cầu rõ ràng đối với FI để có được thông tin về bản chất dự kiến của mối quan hệ kinh doanh (c.10.6) · Không có yêu cầu rõ ràng đối với FI để xem xét kỹ lưỡng các giao dịch được thực hiện trong suốt quá trình quan hệ kinh doanh hoặc trên cơ sở liên tục dựa trên hồ sơ khách hang (c.10.7) · Không có yêu cầu cụ thể nào đối với FI để cập nhật thông tin về khách hàng có “rủi ro cao” hoặc thực hiện việc xem xét các hồ sơ hiện có (c.10.7). · Ngoài các công ty bảo hiểm, không có yêu cầu bắt buộc nào đối với các FI khác để hiểu bản chất công việc kinh doanh của khách hàng (c.10.8). · Không yêu cầu FI phải hiểu bản chất công việc kinh doanh của khách hàng là pháp nhân hoặc thỏa thuận pháp lý (c.10.8). · Các biện pháp xác minh thông tin của pháp nhân không có hiệu lực thực thi đối với FI (c.10.9). · Không có yêu cầu bắt buộc thực hiện các biện pháp hợp lý để xác minh danh tính của chủ sở hữu hưởng lợi (c.10.10). · Không có yêu cầu rõ ràng đối với FI để xác định chủ sở hữu hưởng lợi kiểm soát pháp nhân bằng các phương thức khác, khi có nghi ngờ về quyền sở hữu được hưởng lợi hoặc khi không có thể nhân nào kiểm soát thông qua lợi ích sở hữu (c.10.10). · Thiếu sự rõ ràng trong các biện pháp xác định quyền sở hữu có lợi của pháp nhân trong mối quan hệ với “chủ doanh nghiệp tư nhân” và bất kỳ cá nhân nào khác thực sự chi phối và kiểm soát pháp nhân và thể nhân giữ chức vụ quan chức quản lý cấp cao (c10 .10). · Không có quy định rõ ràng về việc phải xác định người chuyển nhượng và người bảo hộ của ủy thác (c.10.11). · Trong trường hợp một người thụ hưởng được chỉ định theo các đặc điểm nhất định, theo thứ hạng hoặc bằng các phương tiện khác, không có yêu cầu cụ thể về việc thu thập đầy đủ thông tin về người thụ hưởng nhằm có thể xác định được danh tính tại thời điểm chi trả (c.10.12). · Tuy nhiên, đối với các chính sách bảo hiểm nhân thọ và đầu tư khác, trường hợp người thụ hưởng được chỉ định bởi các đặc điểm hoặc theo tầng lớp hoặc bằng các phương tiện khác, không có yêu cầu cụ thể về việc phải xác minh danh tính của người thụ hưởng (c.10.12). · Không có điều khoản nào yêu cầu xác minh danh tính một cách rõ ràng tại thời điểm thanh toán (c.10.12). · Không có yêu cầu cụ thể nào đối với các FI có liên quan để bao gồm người thụ hưởng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ như một yếu tố rủi ro liên quan trong việc xác định xem các biện pháp CDD nâng cao có được áp dụng hay không (c.10.13). · Không có yêu cầu cụ thể để thực hiện các biện pháp nâng cao, bao gồm các biện pháp hợp lý để xác định và xác minh danh tính của chủ sở hữu thực sự của người thụ hưởng, tại thời điểm thanh toán (c.10.13). · Thiếu sự bao quát toàn diện về các điều kiện để được áp dụng xác minh danh tính khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi sau, không làm gián đoạn hoạt động kinh doanh thông thường (c.10.14). · Không có điều khoản nào yêu cầu FI phải áp dụng các thủ tục quản lý rủi ro liên quan đến điều kiện mà khách hàng có thể sử dụng mối quan hệ kinh doanh trước khi xác minh (c.10.15). · Không có quy định cụ thể nào liên quan đến khách hàng hiện tại và không có nghĩa vụ đối với FI phải áp dụng các yêu cầu CDD đối với khách hàng hiện tại dựa trên tính trọng yếu và rủi ro và vào những thời điểm thích hợp (c.10.16). · Không có yêu cầu rõ ràng đối với FI để thực hiện các biện pháp nâng cao khi rủi ro TTKB cao hơn hoặc trong các trường hợp khác bất kể mức độ rủi ro của khách hàng là bao nhiêu (c.10.17). · Không có yêu cầu cụ thể nào đối với Việt Nam hoặc FI để tiến hành phân tích đầy đủ các rủi ro cho mục đích của KN.10 (c.10.18) · Không có điều khoản rõ ràng nào nói rằng các biện pháp đơn giản hóa không được chấp nhận khi có nghi ngờ về RT/TTKB hoặc áp dụng các tình huống rủi ro cao hơn cụ thể (c.10.18). · Không có nghĩa vụ đối với FI không được mở tài khoản, bắt đầu quan hệ kinh doanh hoặc thực hiện giao dịch, hoặc chấm dứt quan hệ kinh doanh khi CDD không thể hoàn thành và Không có nghĩa vụ phải nộp STR trong các trường hợp được nêu ở trên (c.10.19). · Không có điều khoản rõ ràng nào cho phép các FI không theo đuổi quy trình CDD khi có nghi ngờ về RT hoặc TTKB và có nguy cơ quy trình CDD sẽ làm tiết lộ thông tin khách hàng (c.10.20).
11. Lưu giữ Hồ sơ	Tuân thủ một phần	· không rõ liệu việc hoàn thành giao dịch và liệu tất cả các hồ sơ và tài liệu cần thiết của các giao dịch quốc tế có được tính đến trong yêu cầu lưu giữ hồ sơ giao dịch của khách hàng hay không (c.11.1) · Không có yêu cầu cụ thể nào về việc lưu giữ tất cả thông tin CDD, tất cả kết quả của bất kỳ phân tích nào đã thực hiện và các thư tín kinh doanh (c.11.2) · Không có yêu cầu cụ thể về hình thức duy trì hồ sơ giao dịch và thông tin liên quan khác đủ để cho phép xây dựng lại các giao dịch riêng lẻ nhằm cung cấp bằng chứng cho việc truy tố tội phạm nếu cần thiết (c.11.3) · Thiếu sự rõ ràng về FIs để đảm bảo rằng tất cả thông tin CDD và hồ sơ giao dịch được cung cấp nhanh chóng cho các cơ quan có thẩm quyền (c.11.4).
12. Cá nhân có Ảnh hưởng Chính trị	Không tuân thủ	· Thiếu sự bao quát toàn diện về PEP nước ngoài và các nghĩa vụ cho các đối tượng này (c.12.1). · Không yêu cầu RE phải được sự chấp thuận của quản lý cấp cao trước khi thiết lập (hoặc tiếp tục, đối với khách hàng hiện tại) các mối quan hệ kinh doanh với các PEP nước ngoài (c.12.1). · Không yêu cầu các RE xác định nguồn gốc tài sản của khách hàng khi chủ sở hữu hưởng lợi là PEP nước ngoài (c.12.1). · Không có yêu cầu đối với RE để tiến hành giám sát nâng cao liên tục (c.12.1). · RE không có nghĩa vụ phải thực hiện các yêu cầu cụ thể đối với các PEP trong nước và các cá nhân được tổ chức quốc tế tin tưởng giao cho một chức năng công vụ nổi bật (c.12.2) · Không có nghĩa vụ để áp dụng các biện pháp kiểm soát đối với các cộng sự thân thiết của tất cả các loại PEP (c.12.3) · Không kiểm soát người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thể là PEP (c.12.4).
13. Quan hệ ngân hàng đại lý	Tuân thủ một phần	· Không có yêu cầu trực tiếp đối với FI xác định chất lượng của hoạt động giám sát đó, bao gồm cả việc liệu ngân hàng đại lý đó có đang bị điều tra về RT/TTKB hoặc vướng vào vấn đề pháp lý nào không (c.13.1) · Không có yêu cầu rõ ràng đối với FI về việc phải hiểu rõ ràng các trách nhiệm PCRT/TTKB tương ứng của mỗi tổ chức (d.13.1) · Không có yêu cầu nào đối với các FI phải đảm bảo được rằng các ngân hàng đối tác không cho phép tài khoản của họ được sử dụng bởi các ngân hàng vỏ bọc (c.13.3)
14. Dịch vụ chuyển tiền hoặc giá trị (MVTS)	Tuân thủ một phần	• Không không có thông tin nào được cung cấp về các hành động cụ thể được thực hiện đối với các MVTS bất hợp pháp và các biện pháp xử phạt đối với hành vi cung cấp dịch vụ trái phép là chưa tương xứng và chưa đủ sức răn đe vì các khoản phạt có thể được áp dụng là rất thấp bao gồm cả đối với thế nhân (c.14.2). · Các thiếu sót liên quan đến kiểm tra và giám sát cho các mục đích TTKB được áp dụng (c.14.3). · Không rõ liệu thể nhân có thể trở thành đại lý cho các nhà cung cấp MVTS hay không (c.14.4) · Không có yêu cầu rõ ràng đối với MVTS để bao gồm các đại lý của họ trong các chương trình tuân thủ PCRT / TTKB (c.14.5).
15. Công nghệ mới	Không tuân thủ	· Không có đánh giá rủi ro RT/TTKB có thể phát sinh liên quan đến việc phát triển các sản phẩm mới và phương thức kinh doanh mới của Việt Nam và đánh giá rủi ro RT/TTKB của FI chỉ bao gồm các giao dịch không gặp mặt trực tiếp (c.15.1). · Không rõ liệu các FI có được yêu cầu thực hiện đánh giá rủi ro trước khi tung ra hoặc sử dụng các sản phẩm, công nghệ đó hay không và giới hạn về phạm vi áp dụng của các loại công nghệ mới (c.15.2) · Các bước còn hạn chế trong việc đánh giá rủi ro RT/TTKB phát sinh từ VA/VASP và không có đánh giá cụ thể về rủi ro RT/TTKB phát sinh từ hoạt động VA/VASP và các hoạt động hoặc vận hành của VASP (c.15.3). · Các quy định cấm có giới hạn đối với các VA và không có nghĩa vụ đối với các VASP phải thực hiện các bước thích hợp để xác định, đánh giá và giảm thiểu rủi ro RT/TTKB của họ (c.15.3). · Không có biện pháp hoặc yêu cầu nào về việc cấp phép hoặc đăng ký VASP, và ngăn chặn tội phạm hoặc cộng sự của chúng nắm giữ, hoặc là chủ sở hữu thực sự, hoặc kiểm soát, hoặc nắm giữ vị trí quản lý trong VASP (c.15.4). · Không có hành động nào để thực thi lệnh cấm một phần hoặc xác định thể nhân hoặc pháp nhân thực hiện các hoạt động VASP mà không có giấy phép hoặc đăng ký cần thiết, và áp dụng các biện pháp trừng phạt thích hợp (c.15.5) · Không có biện pháp hoặc yêu cầu nào liên quan đến việc giám sát VASP (c.15.6). · Không áp dụng các biện pháp xử phạt hoặc yêu cầu đối với VASP liên quan đến các yêu cầu tại KN 10 - 21 (c.15.7-c.15.9). · Các khiếm khuyết liên quan đến TFS được áp dụng và không rõ liệu nghĩa vụ giám sát danh sách đen của Bộ Công an có áp dụng cho VASP (c15.10) hay không. · Không áp dụng các biện pháp hoặc yêu cầu đối với VASP liên quan đến nghĩa vụ báo cáo (c15.10) · Không có cơ sở pháp lý để các giám sát viên trao đổi thông tin với các đối tác nước ngoài về VASP (c15.11).
16. Chuyển tiền điện tử	Tuân thủ một phần	· Không có quy định về việc phải có thông tin chính xác và bắt buộc về người khởi tạo đi kèm giao dịch chuyển tiền điện tử xuyên biên giới từ USD/EUR 1000 trở lên, bao gồm thông tin người khởi tạo và người thụ hưởng được yêu cầu và chính xác đi kèm với chuyển tiền điện tử xuyên biên giới (c.16.1). · Không có yêu cầu cụ thể cho chuyển tiền điện tử theo lô xuyên biên giới (c.16.2) · Không có yêu cầu cụ thể cho chuyển tiền điện tử xuyên biên giới với giá trị dưới 1000 USD (c.16.3) · Không yêu cầu xác minh đối với chuyển tiền xuyên biên giới dưới 1000 USD khi có nghi ngờ về RT/TTKB (c.16.4) · Không rõ liệu tất cả các thông tin về người khởi tạo và người thụ hưởng thu thập được có phải được duy trì bởi tổ chức đặt lệnh hay không. Hơn nữa, các nhà cung cấp dịch vụ thanh toán khác (bao gồm các tổ chức thanh toán, các tổ chức chuyển tiền và chuyển đổi ngoại tệ, v.v.), những người có thể thực hiện chuyển khoản ngân hàng cũng không thuộc đối tượng duy trì các thông tin này (c.16.7). · Không có điều khoản nào quy định rằng FI đặt lệnh không được phép thực hiện chuyển khoản nếu không tuân thủ các yêu cầu tại tiêu chí 16.1 đến 16.7 (c.16.8). · Không có yêu cầu rõ ràng đối với các tổ chức trung gian để đảm bảo tất cả thông tin người khởi tạo và người thụ hưởng đi kèm với chuyển khoản xuyên biên giới được lưu giữ (c.16.9). · Không có điều khoản rõ ràng nào bao gồm các trường hợp mà các giới hạn kỹ thuật khiến các thông tin yêu cầu không đi kèm giao dịch chuyển tiền điện tử đó (c.16.10). · Không có quy định cụ thể nào để các tổ chức trung gian thực hiện các biện pháp hợp lý phù hợp với quy trình xử lý điện tử (straight-through processing) để xác định các giao dịch chuyển tiền điện tử qua biên giới thiếu thông tin người khởi tạo hoặc thông tin người thụ hưởng (c.16.11). · Không có yêu cầu rõ ràng liên quan đến hành động tiếp theo của các FI trung gian sau khi từ chối hoặc trì hoãn giao dịch hoặc áp dụng các biện pháp giám sát sau giao dịch (c16.12). · Không có yêu cầu rõ ràng nào liên quan đến hành động tiếp theo của các FI thụ hưởng sau khi từ chối hoặc trì hoãn giao dịch hoặc áp dụng các biện pháp giám sát sau giao dịch trong trường hợp giao dịch thiếu thông tin về chuyển tiền và người thụ hưởng (c.16.15). · Không rõ liệu các đại lý cung cấp dịch vụ chuyển tiền ngoại tệ có được yêu cầu tuân thủ KN.16 hay không khi họ cung cấp các giao dịch chuyển tiền hoặc giá trị (c16.16). · Không có yêu cầu cụ thể nào đối với MVTS kiểm soát cả bên đặt lệnh và bên thụ hưởng của của một giao dịch chuyển tiền điện tử, để xem liệu có phải lập một báo cáo STR không cũng như có phải tạo STR ở bất kỳ quốc gia nào bị ảnh hưởng bởi giao dịch chuyển tiền điện tử đáng ngờ hoặc cung cấp thông tin giao dịch có liên quan cho FIU (c16.17).
17. Dựa vào bên thứ ba	Tuân thủ một phần	· Các thiếu sót về CDD và lưu trữ hồ sơ được áp dụng và không có yêu cầu đối với FI để lấy ngay thông tin CDD cần thiết từ các bên thứ ba (c.17.1). · Không yêu cầu các tập đoàn tài chính thực hiện các chương trình toàn diện để PCRT/TTKB và các thiếu hụt liên quan đến CDD, lưu trữ hồ sơ và những cá nhân có ảnh hưởng chính trị được áp dụng (c.17.3).
18. Kiểm soát nội bộ, chi nhánh nước ngoài và công ty con	Tuân thủ một phần	· Không có điều khoản cụ thể nào bao gồm các thủ tục sàng lọc để đảm bảo các tiêu chuẩn cao khi tuyển dụng nhân viên (c.18.1). · Các tập đoàn tài chính không có nghĩa vụ phải thực hiện các chương trình toàn tập đoàn, bao gồm các cơ chế chia sẻ thông tin theo tiêu chí 18.1 và 18.2 (a) - (c) (c.18.2). · Không có yêu cầu cụ thể nào đối với FIs để đảm bảo các chi nhánh nước ngoài và các công ty con do họ sở hữu đa số áp dụng các biện pháp PCRT/TTKB phù hợp với các yêu cầu của nước sở tại và không yêu cầu các tập đoàn tài chính áp dụng các biện pháp bổ sung thích hợp để quản lý rủi ro RT/TTKB và thông báo cho cơ quan giám sát ở quốc gia mẹ trong tình huống nước sở tại không cho phép thực hiện các biện pháp PCRT/TTKB thích hợp theo yêu cầu của quốc gia mẹ (c.18.3).
19. Các quốc gia có rủi ro cao	Tuân thủ một phần	• Phạm vi của các biện pháp thẩm định nâng cao sẽ được áp dụng bởi FI đối với các thể nhân và pháp nhân từ các quốc gia được FATF kêu gọi nhưng chỉ bao gồm các “giao dịch”, không bao gồm các mối quan hệ kinh doanh (c.19.1). • Không có quy định cụ thể nào để Việt Nam áp dụng các biện pháp đối phó tương xứng đối với các nước có rủi ro cao hơn (c.19.2). • Không có biện pháp cụ thể nào để đảm bảo FI được tư vấn về những lo ngại về điểm yếu trong hệ thống PCRT/TTKB của các quốc gia khác trên cơ sở đang thực hiện (c.19.3).
20. Báo cáo giao dịch đáng ngờ	Tuân thủ một phần	· Không có yêu cầu rõ ràng để báo cáo các STR liên quan đến TTKB cho Cục PCRT (c.20.1). · Yêu cầu báo cáo về các giao dịch có ý định thực hiện không áp dụng cho các giao dịch liên quan đến TTKB (c.20.2).
21. Rò rỉ thông tin và bảo mật	Tuân thủ một phần	• Không có quy định cụ thể nào để bảo vệ FI, giám đốc, cán bộ và nhân viên của họ khỏi trách nhiệm hành chính, dân sự hoặc hình sự nếu họ thực hiện báo cáo STR (c.21.1). · Không có quy định rõ ràng cấm các giám đốc, cán bộ và nhân viên của các FI tiết lộ về các STR hoặc các thông tin liên quan đã được báo cáo cho FIU (c.21.2).
22. Các DNFBP: Theo dõi cập nhật thông tin khách hàng	Tuân thủ một phần	• Tất cả các DNFBP có liên quan đều phải tuân theo các nghĩa vụ CDD, tuy nhiên, các thiếu hụt được chỉ ra trong KN.10 cũng áp dụng cho DNFBP (c.22.1). • Tất cả các DNFBP có liên quan đều phải tuân theo các nghĩa vụ lưu giữ hồ sơ, tuy nhiên, các thiếu hụt quy định trong KN.11 cũng áp dụng cho các DNFBP (c.22.2) • Tất cả các DNFBP có liên quan đều phải tuân theo các nghĩa vụ PEP hạn chế và các thiếu hụt quy định trong KN.12 áp dụng cho các DNFBP (c.22.3) • Tất cả các DNFBP có liên quan đều phải tuân theo các nghĩa vụ công nghệ mới, tuy nhiên các thiếu hụt quy định trong KN15 cũng áp dụng cho các DNFBP (c.22.4) • Tất cả các DNFBP có liên quan đều có thể dựa vào các bên thứ ba trung gian để thực hiện CDD, tuy nhiên, các thiếu hụt nêu trong KN.17 cũng áp dụng cho các DNFBP (c.22.5)
23. DNFBPs: Các biện pháp khác	Tuân thủ một phần	· Các thiếu hụt liên quan đến KN.18, 19, 20 và 21 cũng áp dụng tương tự cho DNFBP.
24. Minh bạch và chủ sở hữu hưởng lợi tại các pháp nhân	Tuân thủ một phần	· Thông tin liên quan đến việc thành lập và các loại pháp nhân phi thương mại chỉ được công bố công khai trong văn bản quản lý/cấp phép của họ (c.24.1). · Thiếu sót trong việc đánh giá rủi ro của các loại pháp nhân khác nhau, bao gồm thiếu hụt với một số pháp nhân phi lợi nhuận (c.24.2). · Thông tin cơ bản được công bố công khai không bao hàm đầy đủ thẩm quyền điều hành cơ bản vì điều lệ của công ty không được công bố rộng rãi (c.24.3). · Thiếu hụt quy định để đảm bảo rằng công ty đó có được thông tin về quyền sở hữu có lợi của một công ty và có sẵn tại một địa điểm cụ thể ở quốc gia của họ; hoặc có thể được xác định một cách kịp thời bởi cơ quan có thẩm quyền (c.24.4). · Không có nghĩa vụ phải cập nhật thông tin liên quan đến thẩm quyền điều hành cơ bản (c.24.5) · Không có yêu cầu rõ ràng về việc các RE phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi kiểm soát pháp nhân bằng các biện pháp khác khi có nghi ngờ về quyền sở hữu hưởng lợi hoặc khi không có thể nhân nào kiểm soát quyền lợi sở hữu (c.24.6). · Không có quy định cụ thể nào yêu cầu thông tin về quyền sở hữu hưởng lợi do RE thu thập phải “chính xác” và cập nhật (c.24.7). · Không có yêu cầu hoặc nghĩa vụ cụ thể nào đối với thể nhân hoặc DNFBP để thay mặt pháp nhân hợp tác với các cơ quan có thẩm quyền (c.24.8). · Thiếu hụt với liên quan đến các khía cạnh của nghĩa vụ lưu giữ hồ sơ (c.24.9). · Một số điểm yếu trong quyền hạn của các cơ quan có thẩm quyền trong việc tiếp cận kịp thời với tất cả các thông tin cơ bản và công khai về quyền sở hữu hưởng lợi (c.24.10). · Không có chế tài cụ thể trong trường hợp không tuân thủ các nghĩa vụ thông tin chủ sở hữu hưởng lợi liên quan đến tính minh bạch của pháp nhân (c.24.13) · Không rõ liệu có bất kỳ cơ chế rõ ràng nào để các cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam thay mặt các đối tác nước ngoài thu thập thông tin về quyền sở hữu có lợi hay không (c.24.14). · Việt Nam không theo dõi chất lượng hỗ trợ nhận được từ các quốc gia khác khi phản hồi các yêu cầu cung cấp thông tin cơ bản và chủ sở hữu hưởng lợi hoặc các yêu cầu hỗ trợ trong việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi cư trú ở nước ngoài (c.24.15).
25. Minh bạch và sở hữu hưởng lợi tại các thỏa thuận pháp lý	Tuân thủ một phần	· Không có yêu cầu nào mà người được ủy thác của quỹ tín thác nước ngoài hoạt động tại Việt Nam phải duy trì thông tin cần thiết theo khuyến nghị này (c.25.1). · Không có yêu cầu đối với người được ủy thác để đảm bảo hồ sơ chính xác và cập nhật. Tuy nhiên, trong những trường hợp hạn chế của những người được ủy thác chuyên nghiệp hoạt động với khả năng của họ như RE, có nghĩa vụ tuân thủ các yêu cầu của CDD để thu thập và cập nhật thông tin (c.25.2). · Không có nghĩa vụ đối với những người được ủy thác tiết lộ trạng thái của họ cho các FI và DNFBP khi hình thành mối quan hệ kinh doanh hoặc thực hiện các giao dịch không thường xuyên (c.25.3). · Không có điều khoản nào cho phép truy cập kịp thời vào thông tin do người được ủy thác nắm giữ cụ thể tại Việt Nam (c.25.5). · Không rõ liệu có bất kỳ cơ chế rõ ràng nào để các cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam thay mặt các đối tác nước ngoài lấy thông tin về quyền sở hữu có lợi hay không (c.25.6). · Không có quy định rõ ràng nào về các biện pháp xử phạt đối với những người được ủy thác hoạt động tại Việt Nam khi không công bố họ là người được ủy thác tới các FI và DNFBP, trước khi hình thành mối quan hệ kinh doanh (c.25.7). · Không có quy định nào cho các biện pháp xử phạt cụ thể đối với những người được ủy thác vì không tiết lộ thông tin ủy thác đó cho các cơ quan có thẩm quyền vì họ không bắt buộc phải báo cáo tình trạng của mình như được xác định theo tiêu chí 25.3 (c.25.8)
26. Quản lý và thanh tra giám sát các tổ chức tài chính	Tuân thủ một phần	· Không có cơ quan quản lý hay giám sát chỉ định về PCRT/TTKB cho các nhà cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán và tổ chức cho vay trực tuyến (c.26.1) · Trong khi NHNN là cơ quan giám sát và quản lý TTKB, không có sự ủy quyền rõ ràng trong luật để hình thành các yêu cầu quy định và thực hiện giám sát (c.26.1). · Không rõ ràng về cơ quan cấp phép cho các công ty quản lý quỹ hoặc các tổ chức cho vay trực tuyến phải được cấp phép hoặc đăng ký trước khi hoạt động (c.26.2). · Có giới hạn về việc kiểm tra tính chính xác và phù hợp nhằm ngăn chặn bọn tội phạm hoặc cộng sự của chúng nắm giữ (hoặc là chủ sở hữu hưởng lợi) một lợi ích đáng kể hoặc kiểm soát, hoặc nắm giữ chức năng quản lý trong FI (c.26.3). · Không có giám sát hợp nhất rõ ràng cho các mục đích PCRT/TTKB (c.26.4). · Không có sự giám sát của lĩnh vực thanh toán không dùng tiền mặt, hoặc của các tổ chức cho vay trực tuyến (c.26.4). · Tần suất và cường độ giám sát do người giám sát thực hiện không dựa trên rủi ro RT/TTKB, chính sách, kiểm soát nội bộ và thủ tục liên quan đến tổ chức hoặc nhóm (c.26.5). · Kiểm soát viên chưa đánh giá hồ sơ rủi ro của FI và các tập đoàn tài chính hoặc xem xét rủi ro định kỳ để ứng phó với các sự kiện lớn (c.26.6).
27. Thẩm quyền của cơ quan thanh tra giám sát	Tuân thủ một phần	· Không có giám sát viên nào có quyền giám sát hoặc giám sát các tổ chức cho vay trực tuyến và các tổ chức cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán (IPSP) để tuân thủ các yêu cầu PCRT (c.27.1). · Yêu cầu tối thiểu về TTKB đối với FI, ngoài TFS (c.27.1). · Giám sát viên không có quyền tiến hành kiểm tra TTKB hoặc áp dụng các biện pháp trừng phạt đối với việc không tuân thủ các yêu cầu của TTKB (c.27.2). · Quyền lực của giám sát viên PCRT / TTKB trong việc bắt buộc cung cấp thông tin cho IPSP và các tổ chức cho vay trực tuyến không được đề cập rõ ràng (c.27.3). · Các hình thức phạt do NHNN chỉ áp dụng đối với các hành vi vi phạm Luật PCRT 2012 và không bao gồm các vi phạm TTKB (c.27.4). · Không có cơ sở pháp lý nào cho phép bất kỳ Giám sát viên PCRT/TTKB nào xử phạt các công ty thu đổi ngoại tệ, IPSP hoặc các tổ chức cho vay trực tuyến vì không tuân thủ các yêu cầu của PCRT (c.27.4).
28. Quản lý và thanh tra giám sát các DNFBP	Tuân thủ một phần	· Yêu cầu tương tự về kiểm tra tính chính xác và phù hợp đối với DNFBP và chủ sở hữu hưởng lợi của các tổ chức đó (c.28.1 & 28.4) · Chỉ có các biện pháp giám sát TTKB tối thiểu đối với các sòng bạc, ngoài TFS (c.28.1) · Không có quyền hạn rõ ràng để áp dụng các biện pháp trừng phạt đối với các hành vi vi phạm quy định PCRT/TTKB (c.28.1 & 28.4) · Không có cơ quan có thẩm quyền nào được chỉ định để giám sát và đảm bảo sự tuân thủ của các DNFBP với các nghĩa vụ TTKB ngoài TFS (c.28.2) · Thiếu hệ thống để giám sát sự tuân thủ của DNFBP với các yêu cầu PCRT/TTKB (c.28.1 & 28.3). · Không có công cụ nào quy định cơ quan có thẩm quyền nào được chỉ định áp dụng các biện pháp trừng phạt đối với DNFBP để giải quyết các trường hợp không tuân thủ các yêu cầu PCRT (c.28.4). · Việc giám sát DNFBP không được thực hiện trên cơ sở rủi ro (c.28.5).
29. Đơn vị tình báo tài chính	Tuân thủ một phần	· Thiếu sót trong R.20 và R.23 liên quan đến việc thiếu nghĩa vụ báo cáo rõ ràng các STR liên quan đến TTKB tương tự tại Khuyến nghị này (c.29.1 & c.29.2). · Không có quyền truy cập thông tin liên quan đến TTKB (c.29.3). · Phân tích chiến lược do Cục PCRT thực hiện hạn chế (c.29.4). · Không sử dụng các kênh chuyên dụng, an toàn và được bảo mật để chuyển giao thông tin tình báo (c.29.5). · Không có quy trình kiểm tra an ninh đối với nhân viên của Cục PCRT hoặc chính sách an ninh. (c.29.6)
30. Trách nhiệm cơ quan điều tra và LEA	Tuân thủ	· Khuyến nghị được đáp ứng đầy đủ.
31. Thẩm quyền của các cơ quan điều tra và thực thi pháp luật	Tuân thủ phần lớn	· Không có quyền bắt buộc thể nhân xuất trình hồ sơ nếu không có lệnh khám xét (c.31.1). · Không có quyền để sắp xếp con người xâm nhập vào các tổ chức tội phạm(ngoại trừ trong trường hợp liên quan đến tội phạm ma tuý) (c.31.2). · "Các phương pháp điều tra đặc biệt" khác chỉ có thể được sử dụng cho các tội danh cụ thể (c.31.2).
32. Vận chuyển tiền mặt	Tuân thủ phần lớn	· Các hình phạt hành chính không tương xứng, vì hình phạt khi nhập cảnh vào Việt Nam thấp hơn nhiều so với hình phạt khi xuất cảnh khỏi Việt Nam, tuy nhiên, các hình thức xử phạt ở mức cao hơn của thang đo, chiếm 50% giá trị liên quan đến hành vi phạm tội được coi là không mang tính răn đe (c.32.5). · Quyền tịch thu tiền tệ hoặc BNI phản ánh một số thiếu hụt được xác định trong KN.4 (c.32.11).
33. Số liệu Thống kê	Tuân thủ	· Khuyến nghị được đáp ứng đầy đủ.
34. Hướng dẫn và phản hồi	Tuân thủ một phần	· Không có hướng dẫn nào được ban hành cho các tổ chức tài chính phi ngân hàng (NBFI) và DNFBP và không có hướng dẫn cho các ngân hàng đối với các vấn đề TTKB (c.34.1). · Hướng dẫn hạn chế đã được đưa ra về việc thực hiện CDD và TFS (c.34.1)
35. Xử phạt	Không tuân thủ	· Đối với KN.6 - không có chế tài xử lý đối với việc không phong tỏa ngay lập tức đối với các thể nhân và pháp nhân khác, hoặc bất kỳ biện pháp xử phạt nào vì vi phạm lệnh cấm đối với người hoặc tổ chức trong phạm vi tài phán của họ cung cấp quỹ hoặc tài sản, tài nguyên hoặc dịch vụ khác cho người và tổ chức được chỉ định. Không có chế tài đối với các FI hoặc DNFBP khác khi không báo cáo. (c.35.1). · Đối với KN.8 - Không có hình thức xử phạt nào ngoài việc đình chỉ hoặc giải thể có sẵn đối với các vi phạm của NPO. Với phạm vi hạn chế và thiếu hình thức xử phạt, các biện pháp xử phạt hiện tại không được coi là tương xứng và mang tính răn đe (c.35.1). · Đối với KN.9-23 - có những điểm yếu với hàng loạt các biện pháp trừng phạt chưa tương xứng và phù hợp để xử lý các thể nhân hoặc pháp nhân không tuân thủ các yêu cầu về các biện pháp ngăn chặn và không có biện pháp trừng phạt nào đối với DNFBP và một số FI (c. 35.1). · Chế tài xử phạt hạn chế đối với giám đốc và quản lý cấp cao của ngân hàng; không có chế tài đối với giám đốc và quản lý cấp cao của NBFI và DNFBP (c.35.2).
36. Các thỏa thuận, thỏa ước quốc tế	Tuân thủ phần lớn	· Việt Nam không bị ràng buộc bởi các điều khoản liên quan đến trách nhiệm hình sự của pháp nhân đối với Công ước Merida và cũng không coi Công ước này làm cơ sở pháp lý cho việc dẫn độ (c.36.1). · Những thiếu hụt nhỏ trong việc thực hiện các điều khoản liên quan của cả 4 Công ước (TTKB, Merida, Vienna, Palermo) (c.36.2).
37. Tương trợ tư pháp đa phương	Tuân thủ phần lớn	· Không có nghĩa vụ rõ ràng là phải cung cấp hỗ trợ pháp lý song phương/đa phương một cách ‘nhanh chóng’ (c.37.1). · Quy trình ưu tiên và thực hiện MLA không toàn diện vì chỉ tập trung vào việc giảm thời gian xử lý trong các trường hợp cụ thể (c.37.2). · Luật pháp không yêu cầu các công chức Việt Nam tại các cơ quan liên quan đến MLA có nghĩa vụ phải duy trì tính bảo mật của các yêu cầu MLA (c.37.5). · Tội phạm kép là bắt buộc cho dù yêu cầu có liên quan đến hành động cưỡng chế hay không (c.37,6). · Luật Tương trợ tư pháp 2007 không quy định về việc liệu hành vi phạm tội ở 2 quốc gia có được thỏa mãn hay không bất kể loại và hình thức phạm tội với điều kiện cả hai quốc gia đều hình sự hóa hành vi cơ bản (c.37.7). · Sự thiếu hụt trong quyền hạn và kỹ thuật điều tra theo KN.31 cũng tác động đến tiêu chí này (c.37.8).
38. Tương trợ tư pháp đa phương: phong tỏa và tịch thu	Tuân thủ một phần	· Không có thẩm quyền cung cấp hỗ trợ xử lý tài sản theo yêu cầu MLA không trên cơ sở bị kết án (c.38.2). · Không có thỏa thuận cụ thể để phối hợp bắt giữ hoặc tịch thu (c.38.3). · Không có cơ chế quản lý và xử lý tài sản bị phong tỏa, tạm giữ hoặc tịch thu theo yêu cầu MLA khi cần thiết (c.38.4).
39. Dẫn độ	Tuân thủ phần lớn	· Việt Nam có thể từ chối các yêu cầu liên quan đến công dân Việt Nam, mặc dù trong những trường hợp này, các yêu cầu đó có thể được giải quyết trong nước (c.39.1). · Có những thiếu hụt nhỏ liên quan đến các thủ tục đơn giản hóa để dẫn độ (c.39.4)
40. Các hình thức hợp tác quốc tế khác	Tuân thủ phần lớn	· Hầu hết các cơ quan có thẩm quyền không có các cơ chế rõ ràng và kênh an toàn để tạo điều kiện hợp tác, trao đổi thông tin (c.40.2). · Hầu hết các cơ quan có thẩm quyền không có quy trình ưu tiên thực hiện các yêu cầu quốc tế cho các cơ quan có thẩm quyền khác (c.40.2). · Hầu hết các cơ quan có thẩm quyền không cung cấp phản hồi cho các đối tác nước ngoài về việc sử dụng và tính hữu ích của thông tin nhận được theo yêu cầu hợp tác quốc tế (c.40.4). · Không hạn chế việc sử dụng thông tin ngoài phạm vi đã được quy định tại MOU (c.40.6). · Không có quy định nào của pháp luật hoặc MOU cho phép Việt Nam từ chối cung cấp thông tin nếu cơ quan yêu cầu cung cấp thông tin không thể bảo vệ thông tin (c.40.7). · Không có quyền hạn rõ ràng để thực hiện các yêu cầu thay mặt cho các đối tác nước ngoài (c.40.8). · Không có cơ sở pháp lý rõ ràng nào để NHNN (Cục PCRT) hợp tác quốc tế đối với các hành vi vi phạm TTKB (ngoại trừ thông qua Bộ Công an) hoặc RT (c.40.9). · Cục PCRT chỉ cung cấp phản hồi một lần cho đối tác nước ngoài (FIU Malaysia) (c.40.10). · Một số thiếu hụt trong quyền hạn rõ ràng để Cục PCRT trao đổi thông tin liên quan đến TTKB với đối tác nước ngoài (c.40.11). · Luật và hầu hết các MOU về hợp tác giám sát không đề cập rõ ràng về hợp tác PCRT/TTKB (c.40.12). · Không có giới hạn về các loại thông tin sẵn có trong nước có thể được trao đổi (c.40.13) · Chỉ một số MOU yêu cầu giám sát viên phải có sự cho phép trước trước khi phổ biến thông tin đã trao đổi (c.40.16). · Không có thẩm quyền rõ ràng về mặt pháp lý cho các LEA hợp tác trong việc xác định và truy tìm các khoản tiền thu được cũng như công cụ phạm tội (c.40.17). · Không có thẩm quyền rõ ràng cho các LEA sử dụng quyền hạn của họ để thực hiện các yêu cầu và thu thập thông tin thay mặt cho các đối tác nước ngoài (c.40.18).

Hiệu quả thực thi các Mục tiêu trực tiếp của FATF
1. Rủi ro & Chính sách, phối hợp	Trung bình	· Việt Nam có sự hiểu biết gia tăng về các rủi ro RT/TTKB, chủ yếu thông qua Báo cáo ffánh giá rủi ro quốc gia (NRA) mới hoàn thành gần đây. Quy trình liên ngành trong việc thực hiện NRA và các hoạt động chia sẻ kết quả của NRA phản ánh sự phối hợp tốt giữa các cơ quan chức năng của Việt Nam và NRA đóng vai trò là nền tảng tốt cho sự hiểu biết của Việt Nam về rủi ro RT/TTKB của mình. Nhìn chung các quy trình này đã cải thiện sự hiểu biết về rủi ro RT/TTKB của khu vực công và khu vực tư nhân ở một mức độ nhất định, tuy nhiên vẫn cần cải thiện đáng kể sự hiểu biết của các cơ quan chức năng về rủi ro RT đặc biệt là ngoài NRA. Nhận thức của các khu vực tư nhân về rủi ro RT/TTKB giữa các FI và các DNFBP nhỏ hơn cũng cần cải thiện đáng kể. · Các phát hiện của NRA năm 2019 có vẻ hợp lý, mặc dù có một số thiếu hụt trong phạm vi của NRA như không bao gồm tất cả các loại tội được FATF chỉ định bao gồm tội phạm có tổ chức, bóc lột tình dục và tội phạm môi trường (bao gồm cả đánh bắt cá bất hợp pháp), và kết luận về một số tội phạm nguồn và các lĩnh vực cần được xem xét kỹ lưỡng hơn. Đánh giá rủi ro đối với tổ chức phi lợi nhuận (NPO), pháp nhân và tài trợ phổ biến vũ khí (PF) vào cuối năm 2019 bổ sung cho NRA, nhưng không có đánh giá rủi ro được thực hiện đối với tài sản ảo (VA) và nhà cung cấp dịch vụ VA (VASP), cơ quan thực thi pháp luật (LEA) và các cơ quan chức năng khác không thường xuyên đưa ra các đánh giá về mối đe dọa và các đánh giá khác về rủi ro RT/TTKB. · Rủi ro khủng bố và TTKB ở Việt Nam được coi là thấp, điều này có vẻ hợp lý. Tuy nhiên, chưa rõ liệu những rủi ro liên quan đến việc Việt Nam có thể trở thành quốc gia trung chuyển TTKB có được các cơ quan chức năng của Việt Nam nhận thức đầy đủ hay không, lưu ý rằng Việt Nam đang phân bổ các nguồn lực để tiến hành phân tích sâu hơn về các mối đe dọa bên ngoài của TTKB. · Việt Nam đã ban hành Kế hoạch hành động quốc gia về PCRT/TTKB hậu NRA (Kế hoạch hành động PCRT/TTKB hậu NRA), trong đó đề ra các chính sách cấp quốc gia và các chiến lược cấp cao để giải quyết các thiếu hụt về pháp lý, thể chế và năng lực. Các kế hoạch hành động cụ thể cho từng cơ quan do mỗi bộ và cơ quan xây dựng cũng bao gồm các nguyên tắc bao trùm và các biện pháp chung được áp dụng cho mục đích giải quyết các thiếu hụt về thể chế và năng lực trong các bộ và các cơ quan hơn là các rủi ro đã xác định. Mặc dù vậy, phải thừa nhận rằng việc giải quyết các thiếu hụt về pháp lý, thể chế và năng lực là một bước quan trọng để Việt Nam giải quyết tốt hơn các rủi ro RT/TTKB đã được xác định và Kế hoạch hành động hậu NRA đã khởi xướng những thay đổi đối với luật, quy định và chính sách liên quan đến PCRT/TTKB. · Việt Nam chưa thực hiện cách tiếp cận dựa trên rủi ro toàn diện để phân bổ nguồn lực và thực hiện các biện pháp phòng ngừa hoặc giảm thiểu RT/TTKB dựa trên rủi ro được đánh giá. Mục tiêu và hoạt động của các cơ quan có thẩm quyền chưa phù hợp với rủi ro RT/TTKB. · Các biện pháp tăng cường đối với những lĩnh vực rủi ro cao đã được xác định như ngân hàng, bất động sản, ngoại hối và chuyển tiền chưa được thực hiện. Tương tự, Việt Nam chưa thực hiện các biện pháp đơn giản hóa cho những lĩnh vực rủi ro thấp hơn. · Ở cấp chính sách, công tác điều phối và phối hợp liên ngành được thiết lập tốt thông qua hai Ủy ban Điều phối Quốc gia (NCC) về RT và TTKB. Hiện nay, một số cơ chế phối hợp cấp kỹ thuật đã được thực hiện, tuy nhiên mức độ hiệu quả của các cơ chế này chưa rõ ràng. · Trong tháng 11/2019, Việt Nam đã chỉ định Bộ Quốc phòng (BQP) làm cơ quan đầu mối triển khai các biện pháp phòng, chống tài trợ phổ biến vũ khí huỷ diệt hàng loạt, tuy nhiên chưa có khuôn khổ hợp tác và điều phối quốc gia cụ thể cho vấn đề phòng, chống tài trợ phổ biến.
2. Hợp tác quốc tế	Trung bình	· Việt Nam đã chứng tỏ hiệu quả trong việc cung cấp hợp tác quốc tế chính thức, đáp ứng các yêu cầu và cung cấp MLA và dẫn độ cho các quốc gia trong một khoảng thời gian hợp lý, bao gồm cả liên quan đến RT và các tội phạm nguồn. · Việt Nam đã tìm kiếm MLA và dẫn độ, liên quan đến các tội phạm nguồn, tuy nhiên, mới chỉ có những yêu cầu hạn chế liên quan đến RT, chứng tỏ thiếu điều tra chủ động về RT. Điều này không phù hợp với rủi ro của RT tại Việt Nam. · Mặc dù Việt Nam tích cực theo đuổi MLA và các hình thức yêu cầu chính thức khác bao gồm dẫn độ, nhưng chất lượng yêu cầu và phản hồi chưa tương xứng. Phần lớn các yêu cầu gửi đến đều được xử lý và hoàn thành trong khoảng thời gian hợp lý. Tỷ lệ lớn các yêu cầu gửi đi không được trả lời do đó Việt Nam tiếp tục theo đuổi các vụ việc mà không có phản hồi. Yêu cầu gửi đi liên quan tới RT ít được hoàn thành, và không được hoàn thành từ năm 2016, trong đó có một số yêu cầu đã bị từ chối · Không có yêu cầu dẫn độ và yêu cầu MLA liên quan đến TTKB còn hạn chế. Điều này phù hợp với loại hình rủi ro TTKB thấp. · Trong khi Cục PCRT và các LEA đáp ứng các yêu cầu hợp tác quốc tế, con đường trao đổi thông tin của Cục PCRT với các FIU nước ngoài một cách nhanh chóng và an toàn còn có hạn chế. Phần lớn các yêu cầu gửi đi của Cục PCRT, liên quan đến đánh bạc có tổ chức, thay vì RT hoặc tội phạm nguồn có rủi ro cao hơn. Các LEA hợp tác thường xuyên với các đối tác nước ngoài liên quan đến tội phạm nguồn,tuy nhiên, hoạt động hợp tác quốc tế về RT còn hạn chế. Các điều tra viên và công tố viên thiếu tập trung vào việc hỗ trợ điều tra tài chính với các tội phạm có rủi ro cao với sự hỗ trợ của hợp tác quốc tế chính thức và không chính thức. · Các cơ quan thanh tra giám sát của Việt Nam tìm kiếm và cung cấp hợp tác liên quan đến giám sát an toàn nhưng không chủ động tìm kiếm sự hợp tác liên quan đến PCRT/TTKB. Mặc dù NHNN đã cung cấp hợp tác về RT/TTKB một cách hạn chế, nhưng không có bằng chứng về việc các cơ quan thanh tra giám sát khác có thực hiện hợp tác liên quan đến chống RT/TTKB · Thông tin cơ bản được cung cấp công khai trên Cổng thông tin đăng ký kinh doanh trực tuyến của Việt Nam, có thể truy cập bởi các cơ quan có thẩm quyền nước ngoài. Cục PCRT đã trao đổi thông tin chủ sở hữu hưởng lợi liên quan đến pháp nhân thương mại với các đối tác nước ngoài. Mặc dù không có thông tin nào được trao đổi liên quan đến thỏa thuận pháp lý.
3. Thanh tra, giám sát	Thấp	· Việt Nam thiết lập hệ thống giám sát sơ bộ về PCRT/TTKB cho các FI. Tuy nhiên, hoạt động thanh tra giám sát về PCRT/TTKB chưa được ưu tiên và còn rất hạn chế. Không có giám sát PCRT/TTKB từ xa và cũng rất hạn chế thanh tra tại chỗ mà phần lớn là thanh tra tuân thủ theo phương pháp dựa trên quy định. · Tần suất và phạm vi thanh tra, giám sát về PCRT/TTKB không dựa trên rủi ro. Thanh tra, giám sát đối với các FI lớn hơn chủ yếu trên cơ sở và kết hợp với giám sát an toàn chứ không dựa trên cơ sở rủi ro RT/TTKB. Hầu hết thanh tra tại chỗ về PCRT/TTKB hạn chế về phạm vi. Thanh tra, giám sát về PCRT/TTKB gần như chỉ giới hạn trong các lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán và bảo hiểm. Trong số các DNFBP chỉ có một vài công ty kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng và sòng bạc đã được thanh tra tại chỗ về PCRT/TTKB với phạm vi thanh tra hạn chế. · BCA có trách nhiệm rộng rãi về phòng, chống khủng bố và TTKB, thẩm quyền thanh tra, kiểm tra còn chung chung và không cụ thể đối với các FI, DNFBP và/hoặc VASP. BCA chưa tiến hành thanh tra đối với các đối tượng báo cáo về tuân thủ các biện pháp TTKB. Mặc dù, NHNN là cơ quan giám sát và quản lý được chỉ định về TTKB, nhưng pháp luật không ủy quyền rõ ràng trong việc xây dựng các yêu cầu quản lý và thực hiện giám sát. · Mặc dù tất cả các cơ quan thanh tra, giám sát đã tham gia vào quá trình xây dựng NRA, trừ CQTTGSNH của NHNN, các cơ quan thanh tra giám sát các FI phi ngân hàng và DNFBP đều thể hiện hiểu biết thấp về rủi ro RT/TTKB và cách quản lý, giảm thiếu các rủi ro này. Các cơ quan thanh tra, giám sát cũng chưa có đánh giá ở cấp độ tổ chức/ngành sau khi hoàn thành báo cáo NRA diện rộng năm 2019 · Việc thực hiện kiểm soát chính xác và phù hợp nhìn chung không toàn diện. Việc kiểm tra lý lịch hình sự của giám đốc và cổ đông thường xuyên đã được thực hiện đối với các FI chính và sòng bạc, tuy nhiên, các yêu cầu về xác định nguồn gốc tiền, sự chính xác và phù hợp về chủ sở hữu hưởng lợi không được xem xét. Đối với các FI và DNFBP còn lại, kiểm tra sự chính xác và phù hợp chủ yếu dựa vào các thủ tục đăng ký cơ bản. Các cơ quan giám sát chưa từng từ chối việc gia nhập thị trường do lý lịch hình sự hoặc có liên can đến tội phạm. · Hoạt động thanh tra, giám sát mới chỉ phát hiện các vi phạm PCRT/TTKB hạn chế, chứ chưa được theo dõi để đảm bảo tuân thủ. Việt Nam chưa thể hiện có các hành động khắc phục. Chưa áp dụng các chế tài xử phạt hiệu quả, tương xứng và mang tính răn đe đối với các vi phạm về PCRT/TTKB. Các chế tài xử phạt chỉ dừng lại ở các thư hậu kiểm liệt kê các thiếu sót. · Các cơ quan thanh tra, giám sát đã tổ chức các khóa đào tạo và hội thảo để tăng cường hiểu biết của các RE về RT/TTKB và các nghĩa vụ PCRT/TTKB. Tuy nhiên, tiếp cận của đào tạo còn hạn chế, hiệu quả của việc hướng dẫn quản lý là thấp, thể hiện ở việc hướng dẫn không theo rủi ro RT/TTKB, không theo mục tiêu hay không cụ thể cho từng ngành nghề.
4. Các biện pháp phòng ngừa	Thấp	· Các nghĩa vụ về PCRT/TTKB được áp dụng cho tất cả các FI và DNFBP nhưng chưa áp dụng cho các tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản ảo (VASP). Các tổ chức cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán mới chỉ được đưa vào nghĩa vụ thực hiện PCRT/TTKB tại thời điểm đánh giá tại chỗ. Thiếu hụt kỹ thuật bao gồm các biện pháp phòng ngừa liên quan đến TTKB và việc thiếu sự giám sát để củng cố các nghĩa vụ thực hiện các biện pháp tuân thủ. · Việc thực hiện các biện pháp phòng ngừa không được thể hiện tốt và đạt được ở mức độ không đáng kể. Các biện pháp phòng ngừa được các FI áp dụng dựa theo quy định thay vì dựa trên các nguyên tắc cơ bản và không tính đến yếu tố rủi ro RT/TTKB của Việt Nam. NRA được hoàn thành bảy tháng trước đợt đánh giá tại chỗ. · Mức độ hiểu biết về rủi ro RT/TTKB và các nghĩa vụ PCRT/TTKB có sự khác nhau trong khu vực tư nhân. Các FI lớn (ví dụ ngân hàng, công ty bảo hiểm và công ty chứng khoán), đặc biệt là các FI có quy mô toàn cầu có hiểu biết tương đối tốt về rủi ro và nghĩa vụ RT/TTKB và chứng minh việc thực hiện nghĩa vụ đầy đủ. Các công ty chuyển tiền hiểu biết về rủi ro RT/TTKB và nghĩa vụ PCRT/TTKB ở mức độ thấp hơn. Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng, các cơ sở đổi tiền có hiểu biết về rủi ro RT/FT và nghĩa vụ PCRT/TTKB dường như rất ít với các thiếu hụt căn bản đã được phát hiện trong việc thực hiện các biện pháp phòng ngừa PCRT/TTKB. · Hiểu biết về rủi ro RT/TTKB của các DNFBP còn rất hạn chế dẫn tới việc thực hiện các biện pháp phòng ngừa PCRT/TTKB là không đáng kể. · Việc áp dụng các yêu cầu CDD nâng cao hoặc cụ thể và các yêu cầu lưu giữ hồ sơ khác nhau giữa các FI. Các ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty chứng khoán và công ty chuyển tiền có các biện pháp CDD, lưu giữ hồ sơ và giám sát liên tục phù hợp. Tuy nhiên, CDD liên quan đến chủ sở hữu hưởng lợi là một thách thức đặc biệt khi liên quan đến các chủ sở hữu nước ngoài. Đối với các FIs khác, các quy trình CDD được xây dựng không phù hợp khi các quy trình này chỉ giới hạn ở CDD cơ bản dựa trên các tài liệu nhận dạng hoặc quy trình đánh giá tín dụng. Dường như có những điểm yếu khi thực hiện nghĩa vụ lưu trữ hồ sơ và hệ thống giám sát còn thiếu hoặc không phù hợp đối với các FIs này. · Các ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty chứng khoán và công ty chuyển tiền ở một phạm vi nào đó đã áp dụng các biện pháp tăng cường đối với các PEP nước ngoài và các quốc gia có rủi ro cao hơn do FATF xác định và các biện pháp cụ thể về ngân hàng đại lý, công nghệ mới, chuyển khoản ngân hàng và TFS TTKB. Việc chưa có yêu cầu xác định PEP trong nước là quan ngại đáng kể mặc dù thiếu hụt này được giảm nhẹ phần nào bởi các chính sách nội bộ về PCRT/TTKB áp dụng toàn cầu của các RE quốc tế, trong đó dường như đã bao gồm cả PEP trong nước cũng như quốc tế. Các lỗ hổng cơ bản trong các lĩnh vực này cũng tồn tại đối với các FI khác. · Ngoại trừ các công ty kế toán lớn và sòng bạc lớn, việc áp dụng các yêu cầu CDD nâng cao hoặc cụ thể, các yêu cầu lưu giữ hồ sơ và các biện pháp giám sát liên tục đối với khu vực DNFBP, bao gồm bất động sản, lĩnh vực kinh doanh vàng bạc đá quý có rủi ro cao hơn, còn rất hạn chế. Hiểu biết của tất cả các DNFBP về yêu cầu liên quan đến chủ sở hữu hưởng lợi cũng còn rất hạn chế. · Nhìn chung, các ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty chứng khoán và công ty chuyển tiền có cơ chế báo cáo STR phù hợp mặc dù phần lớn các STR là do các ngân hàng báo cáo. Đối với các FI khác, có FI thiếu hụt cơ bản cơ chế báo cáo STR, có FI chưa có cơ chế báo cáo STR rõ ràng. Đối với các FI gửi báo cáo STR, có lỗ hổng lớn trong các báo cáo STR được gửi tới, theo đó việc gửi báo cáo không dựa trên rủi ro và không rõ các mẫu báo cáo STR phải gửi có phù hợp với rủi ro RT/TTKB của các đối tượng báo cáo hay không. Điều này được chứng minh qua việc các FI chủ yếu gửi báo cáo STR dựa trên các ngưỡng nghi ngờ và không dựa trên hành vi đáng ngờ. Không có nghĩa vụ pháp lý quy định rõ các RE phải nộp các báo cáo STR liên quan đến TTKB, và đây là một lỗ hổng căn bản. Trong khi các RE hiểu rằng phải làm điều đó, có rất ít báo cáo STR liên quan đến TTKB được nộp, điều này phù hợp với rủi ro TTKB thấp.
5. Pháp nhân và thỏa thuận pháp lý	Thấp	· Mặc dù thông tin về việc thành lập pháp nhân thương mại được cung cấp công khai bằng cả tiếng Việt và tiếng Anh thông qua Cổng thông tin đăng ký kinh doanh trực tuyến, thông tin về việc thành lập và các loại hình pháp nhân phi thương mại không được công khai. Thông tin cơ bản về pháp nhân thương mại sẵn có ngay lập tức cho các cơ quan có thẩm quyền và công chúng. Thông tin này được xác minh và cập nhật. · Việt Nam có một số hiểu biết về rủi ro RT/TTKB liên quan đến pháp nhân thương mại, tuy nhiên, có một số thiếu hụt trong đánh giá và kết quả vẫn chưa được hiểu biết rộng rãi. Việt Nam có hiểu biết yếu hơn về rủi ro RT và tính dễ bị tổn thương của các pháp nhân phi lợi nhuận. Các cơ quan có thẩm quyền không hiểu biết về chủ sở hữu hưởng lợi và việc kiểm soát các quỹ tín thác nước ngoài hoạt động tại Việt Nam. · Có một số biện pháp nhằm tăng tính minh bạch của pháp nhân thương mại. · Việt Nam tin tưởng sử dụng thông tin CDD có được từ các REs để cho phép các cơ quan có thẩm quyền truy cập thông tin chủ sở hữu hưởng lợi đối với các pháp nhân và quỹ tín thác.Tuy nhiên, như đã nêu ở IO.4, , có những thiếu sót trong các yêu cầu về mặt pháp lý và hầu hết các RE đều thể hiện hiểu biết và kiến thức hạn chế về khái niệm BO và cách xác định người thực hiện quyền kiểm soát cuối cùng đối với một pháp nhân. BO thường bị hiểu nhầm là chủ sở hữu hợp pháp, được xác định bằng cách kiểm tra thông tin cơ bản về pháp nhân trên Cổng thông tin đăng ký kinh doanh. Sự thiếu hiểu biết cho thấy các cơ quan thanh tra giám sát chưa có hướng dẫn đầy đủ. · Rất hạn chế về các bằng chứng chứng minh các RE đang thu thập các thông tin BO và kiểm soát thông tin liên quan đến các quỹ tín thác nước ngoài hoạt động tại Việt Nam và những thông tin này có thể được cung cấp cho các cơ quan có thẩm quyền khi có yêu cầu. · Các chế tài xử phạt là tương xứng nhưng số tiền phạt quá thấp nên không có tính răn đe và chỉ áp dụng cho các pháp nhân thương mại vì không tuân thủ các yêu cầu thông tin cơ bản. Không có bằng chứng về các hình thức xử phạt được áp dụng cho các RE vì không cung cấp được các thông tin BO thu thập được theo nghĩa vụ CDD khi có yêu cầu từ các cơ quan có thẩm quyền.
6. Đơn vị tình báo tài chính RT/TTKB	Thấp	· Các LEA không thường xuyên xây dựng, tiếp cận hoặc sử dụng thông tin tình báo tài chính và các thông tin khác để xây dựng bằng chứng của tội RT/TTKB và tội phạm nguồn, hoặc truy vết tội phạm. · Cục PCRT của NHNN là cơ quan duy nhất cung cấp thông tin tình báo tài chính. Những thách thức về tính sẵn có và chất lượng của STR hạn chế nguồn phân tích và các sản phẩm tình báo của Cục PCRT. Số lượng STR và các báo cáo khác mà Cục PCRT nhận được nhìn chung còn thấp và chưa tạo cơ sở tốt cho việc phân tích, điều này làm giảm vai trò tình báo tài chính của Cục PCRT. Mức độ của báo cáo STR chưa phù hợp với hồ sơ rủi ro của Việt Nam, cùng với đó số lượng báo cáo của các lĩnh vực có rủi ro cao như bất động sản, sòng bạc, các công ty thu đổi ngoại tệ và chuyển tiền là không đáng kể. · Cục PCRT thiếu công nghệ thông tin, quy trình và đội ngũ nhân viên được đào tạo để thực hiện phân tích hoạt động và chiến lược. Khả năng xây dựng thông tin tình báo tài chính hạn chế làm giảm đáng kể việc sử dụng thông tin tình báo tài chính của các cơ quan có thẩm quyền trong việc điều tra RT/TTKB. · Cục PCRT xây dựng các phân tích hoạt động ở mức rất hạn chế, có chất lượng thấp. Phân tích chiến lược đã được đưa ra đối với bốn trường hợp. Những STR do Cục PCRT phổ biến cho thấy sự hạn chế về việc các STR cần được phân tích sâu hơn được để tăng cường hoặc gia tăng giá trị cho các báo cáo này. · Thông tin tình báo tài chính do Cục PCRT cung cấp cho các LEA tập trung vào các tội phạm nguồn (thay vì tội RT). Có rất ít thông tin do Cục PCRT cung cấp góp phần vào điều tra và truy tố tội phạm RT hoặc tội phạm nguồn. Mặc dù Việt Nam đã có một số STR liên quan đến TTKB, các STR này không dẫn đến các cuộc điều tra TTKB. · Sự trao đổi về thông tin tài chính và thông tin tình báo giữa Cục PCRT và các cơ quan có thẩm quyền khác để hỗ trợ nhu cầu làm việc là ở mức độ tối thiểu. Việc không có các thỏa thuận hợp tác được điều phối và hiệu quả ở cấp độ hoạt động cản trở đáng kể việc sử dụng thông tin tình báo tài chính và thông tin tài chính. Ngoài ra, việc không có các kênh được bảo vệ và bảo mật để phổ biến thông tin dẫn đến nguy cơ rò rỉ thông tin nhạy cảm.
7. Điều tra & truy tố tội RT	Thấp	· Sau khi hoàn thành báo cáo NRA vào năm 2019 và ngay trước đợt đánh giá tại chỗ, Việt Nam đã yêu cầu các LEA tăng cường hoạt động điều tra tội RT. Trong thực tế, các cuộc điều tra về RT được ưu tiên này chưa được thực hiện và hoạt động điều tra về RT không thường xuyên được thực hiện song song với các cuộc điều tra tội phạm nguồn. Việc thiếu các cuộc điều tra song song đã dẫn đến việc thiếu các vụ việc điều tra về RT. · Việt Nam thiếu một chính sách quốc gia rõ ràng để ưu tiên việc điều tra tội RT, với sự tập trung vào điều tra song song đối với các tội phạm tạo ra tài sản rủi ro cao. · Các LEA có các quyền hạn và trách nhiệm để điều tra và truy tố các tội phạm RT. Tuy nhiên, Việt Nam chỉ đưa ra được ba ví dụ về truy tố tội RT (liên quan đến tham ô, lừa đảo và tội đánh bạc) trong 10 năm qua và chỉ có hai cuộc điều tra về RT đang diễn ra (liên quan đến lừa đảo và buôn lậu). Chưa có ví dụ về trường hợp theo đuổi hoạt động RT độc lập, các cuộc điều tra liên quan đến tội phạm nguồn nước ngoài hoặc RT thông qua pháp nhân. · Xét theo số lượng điều tra về các tội phạm nguồn có tạo ra tiền, thì mức độ điều tra, truy tố và xét xử tội RT còn chưa tương xứng với hồ sơ rủi ro RT của Việt Nam. Đối với trường hợp có điều tra tài chính song song, thì cũng phần lớn là để hỗ trợ tịch thu được số tiền phạm tội chứ chưa phải điều tra chuyên ngành về hoạt động rửa tiền do phạm tội mà có. · BCA không tiến hành các cuộc điều tra RT phù hợp với hồ sơ rủi ro của Việt Nam, không có nhóm điều tra RT chuyên trách để tập trung vào các hoạt động RT và có vẻ như đang thiếu nhận thức chung về các hành vi RT hoặc giá trị của việc “lần theo dấu vết đồng tiền”. · Các LEA và các cơ quan có thẩm quyền tại Việt Nam có thực hiện trao đổi thông tin và hợp tác trong quá trình điều tra, nhưng không tiến hành điều tra chung. Hợp tác thường tập trung vào các tội phạm nguồn mà ít tập trung vào điều tra tài chính song song cho tội RT. · Mức độ xử phạt đủ sức răn đe và tương xứng đã được áp dụng trong chỉ 03 vụ truy tố tội RT đã hoàn thành.
8. Tịch thu, thu hồi tài sản	Khá	· Việt Nam đã ưu tiên việc theo đuổi việc tịch thu tiền thu được từ tội phạm, và Việt Nam đã có một số chính sách và chiến lược ở cấp quốc gia và cấp hoạt động để theo đuổi việc tịch thu. Việc ưu tiên chưa được phản ánh trong tất cả các LEA. Việt Nam đã đặt ra các mục tiêu tịch thu đầy tham vọng đối với tội phạm tài chính và tham nhũng, điều này đáng khen ngợi. · Việt Nam tiến hành kê biên và tịch thu tiền hoặc công cụ phạm tội để đáp ứng số tiền do tòa tuyên phạt (thể hiện mức độ thiệt hại phát sinh do tội phạm hình sự gây ra). · Ở một chừng mực nào đó, kết quả tịch thu của Việt Nam phản ánh mức độ rủi ro RT, đặc biệt liên quan đến các loại tội phạm nguồn có rủi ro cao như tham ô tài sản, tổ chức đánh bạc và buôn bán ma túy. Tuy nhiên, việc thu hồi tài sản tham nhũng liên quan đến một số tội phạm nguồn là thấp khi so sánh với các tội phạm nguồn khác. Việc tịch thu tài sản do phạm tội mà có và các công cụ liên quan chủ yếu liên quan đến các tội phạm nguồn trong nước. · Với vai trò là những cơ quan chính chịu trách nhiệm thu hồi tài sản, BCA và SPP phải đối mặt với những thách thức trong việc xác định và truy tìm tài sản, đặc biệt liên quan tới các loại tội phạm phức tạp. Hơn nữa, khi phải đối mặt với các vấn đề phức tạp và những bị cáo tinh vi, các LEA gặp khó khăn trong việc truy tìm và liên kết tài sản với bị cáo trong quá trình tố tụng hình sự. · Việt Nam chưa chứng minh được việc áp dụng một cách thường xuyên phương pháp kê biên các loại tài sản ở mức tối đa trong giai đoạn đầu hoặc theo yêu cầu điều tra truy tìm tài sản chi tiết. Mặc dù luật pháp cho phép kê biên không cần thông báo trước, cơ quan chức năng thường kê biên tài sản tại thời điểm khởi tố. · Trong khi có một số hướng dẫn về quản lý tài sản, Việt Nam có thể cải thiện việc quản lý tài sản bị thu giữ để đảm bảo thu hồi được giá trị tối đa. Không có cơ quan chính phủ được chỉ định nào để quản lý tài sản bị kê biên, tạm giữ và tịch thu. · Mặc dù luật pháp cho phép kê biên tài sản mà không cần thông báo trước, các cơ quan chức năng thường kê biên tài sản sau khi khởi tổ và như vậy (những) đối tượng bị điều tra biết được đang bị điều tra tội phạm, điều này tạo ra những thách thức đáng kể trong việc ngăn chặn việc tiêu tán tài sản trước khi kê biên. · Tỷ lệ thu hồi tài sản theo lệnh tịch thu (giá trị tài sản thu hồi được trên số tiền phán quyết của tòa) là rất thấp và đây là một vấn đề đối với tất cả tội phạm nguồn, với tỷ lệ thu hồi bình quân xấp xỉ 29% giá trị phán quyết tài sản tịch thu được thu hồi. · Việc tịch thu tiền giả hoặc tiền vận chuyển không khai báo hay công cụ chuyển nhượng vô danh (BNI)cũng dường như chỉ ở mức khiêm tốn. Các LEA dường như chưa ưu tiên hoặc có bất kỳ chiến lược điều tra hiệu quả đối với nguồn tiền bị tạm giữ tại biên giới, cảng biển và sân bay của Việt Nam.
9. Điều tra & truy tố tội TTKB	Khá	· Việt Nam đã hình sự hóa TTKB theo Bộ luật Hình sự năm 2015. Tuy nhiên, tội TTKB độc lập chỉ hình sự hóa tài trợ cá nhân hoặc tổ chức khủng bố. Phạm vi hạn chế của tội TTKB dẫn đến việc tập trung vào tội khủng bố hơn là TTKB. · Việt Nam đã thể hiện cam kết của mình ở cấp quốc gia, cấp bộ và cấp tỉnh trong việc chống khủng bố và TTKB. Cục An ninh Nội địa và Cơ quan An ninh Điều tra trong BCA đã chứng tỏ khả năng của họ trong việc xác định và điều tra hoạt động của Lực lượng đặc nhiệm liên quan đến các vụ khủng bố trong nước. Tuy nhiên, các cuộc điều tra của TTKB thường được sử dụng để hỗ trợ các cuộc điều tra về khủng bố, đặc biệt là các vấn đề trong nước, và không dẫn đến việc khởi tố TTKB. · Việt Nam gần đây đã ban hành quy trình chính thức hóa quy trình điều tra TTKB, các quy trình này đã được thực hiện trong thực tế và nêu các bước và sự phối hợp giữa các cơ quan trong quá trình điều tra. Tuy nhiên, không đưa ra quy trình điều tra các hành vi khủng bố tài trợ. · Không có khởi tố hoặc kết án nào đối với TTKB ở Việt Nam, điều này nói chung là phù hợp với hồ sơ rủi ro TTKB thấp. Có hai cuộc điều tra về tội phạm TTKB ở Việt Nam đã được bắt đầu vào năm 2019 và đang diễn ra tại thời điểm đánh giá tại chỗ. Các cuộc điều tra khủng bố trong nước khác đã xác định được hoạt động TTKB nhưng các vụ việc không được theo đuổi như các cuộc khởi tố TTKB vì theo hệ thống pháp luật Việt Nam, khi tổ chức tài trợ có liên quan đến âm mưu khủng bố hoặc tổ chức khủng bố thì họ phải bị truy tố về tội khủng bố chứ không phải TTKB. · Việc áp dụng các hình phạt hình sự chưa được kiểm tra do không có các cuộc truy tố TTKB. Ngoài ra, các chế tài đối với pháp nhân cũng không có tính răn đe. · Việt Nam đã điều tra, truy tố và kết án những người tham gia vào các khía cạnh tài chính của tội khủng bố trong nước đối với các tội phạm khác, và đã làm triệt phá một số hoạt động TTKB tiềm ẩn. Việt Nam đã chứng tỏ khả năng xác định vai trò của nhà tài trợ trong một vụ khủng bố và lần theo dấu vết dòng tiền trong quá trình điều tra khủng bố. Mức độ hành động này đối với những người tham gia vào các hoạt động TTKB phù hợp với hồ sơ rủi ro của Việt Nam.
10. Các biện pháp TFS về TTKB	Thấp	· Có một vài thiếu hụt trong khuôn khổ pháp lý để đóng băng ngay lập tức tài sản của những cá nhân và pháp nhân được chỉ định theo UNSCR 1267 và UNSCR 1373, bao gồm cả việc không có hình phạt đối với việc không tuân thủ nghĩa vụ đóng băng đối với thể nhân và pháp nhân, ngoại trừ ngân hàng và vi phạm lệnh cấm cung cấp tiền, tài sản, tài nguyên hoặc dịch vụ. Không có chế tài hình sự nào đối với việc không tuân thủ các nghĩa vụ TFS và các biện pháp trừng phạt hiện có không tương xứng hoặc không phù hợp · BCA duy trì một “danh sách đen” có sẵn công khai, bao gồm UNSC và các chỉ định trong nước, đồng thời kích hoạt các nghĩa vụ đóng băng tài sản của những cá nhân và tổ chức được chỉ định và áp dụng những điều cấm. Tuy nhiên, danh sách trừng phạt của Ủy ban UNSC năm 1988 chỉ được đưa vào danh sách đen của BCA trong đợt đánh giá tại chỗ, không cho phép có thời gian thực hiện. · Việt Nam đã thiết lập cơ chế chỉ định trong nước đối với khủng bố và TTKB vào năm 2013. Từ thời điểm đó đến đợt đánh giá tại chỗ, Việt Nam đã chỉ định hai tổ chức và cá nhân liên quan tham gia khủng bố. · Việc thiếu đề xuất chỉ định UNSCR 1267 phù hợp với rủi ro thấp của TTKB ở Việt Nam. Việc không đóng băng tài sản và công cụ cũng có thể nhất quán, nhưng cũng có thể là do thiếu sót trong khuôn khổ pháp lý. · Việc thực hiện các nghĩa vụ TFS của khu vực tư nhân còn yếu và việc tiếp cận chưa toàn diện. Các thay đổi đối với danh sách UNSCR 1267 và 1988 được cung cấp cho các tổ chức báo cáo ngay lập tức nhưng chỉ một số tổ chức báo cáo chủ động theo dõi các thay đổi trên trang web. Các ngân hàng lớn hơn trong nước và có vốn đầu tư nước ngoài có các quy trình để thực hiện TFS, phần lớn là do nhu cầu của họ để duy trì khả năng tiếp cận thị trường vốn quốc tế. Các ngân hàng trong nước nhỏ hơn theo dõi các danh sách liên quan của Liên hợp quốc để tiến hành kiểm tra đối sánh tên đối với CDD, nhưng không áp dụng bất kỳ biện pháp giám sát nào khác. Một số TCTC phi ngân hàng và DNFBP khác thực hiện nghĩa vụ bằng cách tiến hành kiểm tra đối sánh tên để thực hiện CDD, nhưng nhiều tổ chức không nhận thức được các nghĩa vụ này. Không chứng minh được rằng các VASP thực hiện các nghĩa vụ TFS. · Việt Nam có một khu vực NPO lớn. Hoạt động tiếp cận do các cơ quan giám sát NPO thực hiện phần lớn là hành chính, mặc dù Việt Nam gần đây đã bắt đầu một số hoạt động tiếp cận về rủi ro TTKB và các biện pháp phòng ngừa và BCA tham gia vào việc giám sát tăng cường các NPO được coi là có nguy cơ cao bị lạm dụng vào TTKB. · BCA đã hoàn thành đánh giá rủi ro TTKB trong lĩnh vực NPO ngay trước thời điểm đánh giá tại chỗ, nhưng không đủ thời gian để cung cấp kết luận đánh giá rủi ro cho các NPO, bao gồm các NPO được coi là rủi ro cao nhất bị lạm dụng vào TTKB. Đánh giá rủi ro xác định một số NPO có nguy cơ bị lạm dụng vào TTKB cao hơn và đưa ra một số biện pháp khuyến nghị, mặc dù không có đánh giá toàn diện về rủi ro đối với lĩnh vực này ở Việt Nam. · Cả BNV và COMINGO đều không thực hiện cách tiếp cận dựa trên rủi ro để giám sát các lĩnh vực NPO tương ứng của họ, mặc dù đã có các biện pháp chung như yêu cầu đăng ký và báo cáo thông tin tài chính.
11. Trừng phạt mục tiêu TTPBVKHDHLHDHLHDHL	Thấp	· Việt Nam gần đây (trong đợt đánh giá tại chỗ) đã ban hành Nghị định để thực hiện TFS liên quan đến phổ biến vũ khí. Tuy nhiên, các nghĩa vụ TFS có trong Nghị định này chưa được thực thi do thiếu hình thức xử phạt cho việc không tuân thủ và chưa đủ thời gian để Việt Nam thực hiện và chứng minh tính hiệu quả của Nghị định. · Khung pháp lý triển khai TFS cho PF chưa được thực hiện đầy đủ tại thời điểm cuối đợt đánh giá tại chỗ, vì BQP chưa công bố các nghĩa vụ và danh sách UNSCR 1718 và các chỉ định liên quan đến PF theo yêu cầu của khuôn khổ pháp lý của Việt Nam.[1] Các cơ quan có thẩm quyền trước đây đã không thông báo về việc chỉ định liên quan đến PF cho các FI và DNFBPs. · Cho đến nay, Việt Nam chưa xác định được bất kỳ quỹ hoặc tài sản nào liên quan đến các cá nhân hoặc tổ chức được chỉ định. Trong trường hợp các vi phạm hình phạt đã được xác định, các cơ quan có thẩm quyền đã không thực hiện các bước để xác định quỹ hoặc tài sản khác của những người và tổ chức được chỉ định và ngăn cản họ điều hành hoặc thực hiện các giao dịch liên quan đến phổ biến. · Việt Nam đã hoàn thành đánh giá rủi ro PF vào tháng 11/2019, đánh giá này, khi được phổ biến sẽ giúp cải thiện việc tập trung thực hiện TFS của khu vực tư nhân. · Việt Nam chưa tiến hành tiếp cận khu vực tư nhân về các nghĩa vụ TFS PF mới của họ. Các TCTC có sự hiện diện hoặc quyền sở hữu quốc tế tiến hành sàng lọc khách hàng, để xác định những khách hàng được liệt kê trong USNCR có liên quan, từ quan điểm tuân thủ toàn cầu và các tổ chức đã làm như vậy trước khi ban hành Nghị định. Tuy nhiên, các DNFBP, VASP và các TCTC khác (các ngân hàng trong nước và các NFBI nhỏ hơn) thiếu nhận thức về các nghĩa vụ TFS liên quan đến PF và không có cơ chế xác định tài sản và ngăn chặn các giao dịch tài chính liên quan đến gia tăng. · Việt Nam chưa bắt đầu giám sát các TCTC, DNFBP hoặc VASP về nghĩa vụ PF TFS của họ. Vì không có hình phạt đối với việc không tuân thủ các nghĩa vụ TFS, các cơ quan có thẩm quyền không thể thực thi việc tuân thủ. · Việt Nam trước đây có mối quan hệ ngoại giao và kinh doanh chặt chẽ với CHDCND Triều Tiên và đang đạt được tiến bộ trong việc hạn chế tiếp xúc với nguồn tài chính phổ biến vũ khí và trốn tránh các lệnh trừng phạt từ CHDCND Triều Tiên. Việt Nam đưa ra một số trường hợp các tàu cố gắng vận chuyển hàng hóa có xuất xứ CHDCND Triều Tiên nhưng bị quay ra khỏi lãnh hải Việt Nam hoặc bị bắt giữ. Tuy nhiên, Việt Nam đã không tiến hành bất kỳ cuộc điều tra bổ sung nào đối với các cá nhân và tổ chức đứng sau hoạt động này để xác định xem họ có được chỉ định hay áp dụng bất kỳ TFS nào hay không.

[1] Kể từ đợt đánh giá tại chỗ, BQP đã công bố trên trang web đường dẫn trực tiếp tới Danh sách trừng phạt của UN cũng như đường dần tới Nghị định 81/2019.

Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2012	Dự thảo Luật Phòng, chống rửa tiền (sửa đổi)	Thuyết minh lý do sửa đổi
Chương I. NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG
Điều 1. Phạm vi điều chỉnh 1. Luật này quy định về các biện pháp phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý tổ chức, cá nhân có hành vi rửa tiền; trách nhiệm của cơ quan, tổ chức, cá nhân trong phòng, chống rửa tiền; hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền.	Điều 1. Phạm vi điều chỉnh 1. Luật này quy định về các biện pháp phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý tổ chức, cá nhân có hành vi rửa tiền; trách nhiệm của cơ quan, tổ chức, cá nhân trong phòng, chống rửa tiền; hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền.
2. Việc phòng, chống hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố được thực hiện theo quy định của Luật này, quy định của Bộ luật hình sự và pháp luật về phòng, chống khủng bố.	2. Việc phòng, chống hành vi rửa tiền của các tổ chức, cá nhân có mục đích tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt được thực hiện theo quy định của Luật này, quy định của pháp luật hình sự và pháp luật về phòng, chống khủng bố, phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.	− Sửa khoản 2: + Quy định pháp luật hiện hành về phòng, chống khủng bố (Luật Phòng, chống khủng bố) và pháp luật về phòng chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt (Nghị định 81/2019/NĐ-CP) đều quy định các biện pháp phòng chống khủng bố, phòng chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt được thực hiện theo các quy định dẫn chiếu đến các điều khoản của Luật PCRT năm 2012 quy định về các biện pháp phòng ngừa rửa tiền của đối tượng báo cáo. Khoản 2 Điều 1 này kế thừa quy định tại khoản 2 Điều 1 Luật PCRT năm 2012 và chỉnh sửa lại từ ngữ làm rõ hơn nội hàm quy định, bổ sung thêm cụm từ “tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt” để tiếp tục điều chỉnh các quy định được dẫn chiếu của pháp luật về chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt. + Thay cụm từ “Bộ luật hình sự” thành “pháp luật hình sự” để đảm bảo bao quát cả Bộ luật hình sự, Nghị quyết của Hội đồng thẩm phán và các văn bản hướng dẫn khác (nếu có).
Điều 2. Đối tượng áp dụng 1. Tổ chức tài chính. 2. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan.	Điều 2. Đối tượng áp dụng 1. Tổ chức tài chính. 2. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính.	- Bỏ cụm từ “có liên quan” do các ngành nghề có liên quan thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật này đã được quy định tại khoản 2 Điều 4 về Đối tượng báo cáo.
3. Tổ chức, cá nhân Việt Nam; người nước ngoài sinh sống tại Việt Nam hoặc tổ chức nước ngoài, tổ chức quốc tế, tổ chức phi Chính phủ hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam có giao dịch tài chính, giao dịch tài sản khác với tổ chức, cá nhân quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này.	3. Tổ chức, cá nhân Việt Nam; tổ chức nước ngoài, người nước ngoài, tổ chức quốc tế có các giao dịch với tổ chức, cá nhân quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này.	- Khoản 3: Bỏ cụm từ “sinh sống tại Việt Nam” để phù hợp với phạm vi điều chỉnh của dự thảo Luật, đồng thời nội dung này đã được quy định tại NĐ 116/2013/NĐ-CP ngày 04/10/2013 quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền 2012; bỏ cụm từ “tổ chức phi Chính phủ” do các đối tượng tại khoản 3 dự thảo đã bao gồm đối tượng tổ chức phi Chính phủ.
4. Tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến phòng, chống rửa tiền.	4. Cơ quan, tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến phòng, chống rửa tiền.	- Khoản 4: Bổ sung “cơ quan” cho phù hợp với phạm vi điều chỉnh của Luật này.
Điều 3. Áp dụng Luật phòng, chống rửa tiền, các luật có liên quan và điều ước quốc tế Việc phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý hành vi rửa tiền được thực hiện theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan, trừ trường hợp điều ước quốc tế mà nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên có quy định khác.	Bỏ điều này	Bỏ Điều này vì nguyên tắc ưu tiên áp dụng điều ước quốc tế đã được quy định tại Điều 6 Luật Điều ước quốc tế 2016.
Điều 4. Giải thích từ ngữ Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:	Điều 3. Giải thích từ ngữ Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:

1. Rửa tiền là hành vi của tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà có, bao gồm:	1. Rửa tiền là hành vi của tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà có, bao gồm:	- Khoản 1: Chỉnh sửa từ ngữ, bổ sung cụm từ “hành vi” để đảm bảo rõ các hành vi được coi là rửa tiền.
a) Hành vi đưi được coi là rửa tiềnnhằm hợp phá b) Trợ giúp cho tổ chức, cá nhân có liên quan đến tội phạm nhằm trốn tránh trách nhiệm pháp lý bằng việc hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản do phạm tội mà có;	a) Hành vi được quy định trong Bộ luật Hình sự; b) Hành vi trợ giúp cho tổ chức, cá nhân có liên quan đến tội phạm nhằm trốn tránh trách nhiệm pháp lý bằng việc hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản do phạm tội mà có;
c) Chiếm hữu tài sản nếu tại thời điểm nhận tài sản đã biết rõ tài sản đó do phạm tội mà có, nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản.	c) Hành vi chiếm hữu tài sản nếu tại thời điểm nhận tài sản mà biết hay có cơ sở để biết tài sản đó do phạm tội mà có nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản.	+ Sửa điểm c: thay cụm từ “đã biết rõ” bằng cụm từ “mà biết hay có cơ sở để biết” do việc xác định “đã biết rõ” gặp khó khăn trên thực tế triển khai.
	2. Tài sản do phạm tội mà có là tài sản có được trực tiếp hoặc gián tiếp từ hoạt động phạm tội; phần thu nhập, lợi nhuận sinh ra từ tài sản có được từ hoạt động phạm tội.	- Khoản 2: bổ sung khái niệm Tài sản do phạm tội mà có để làm rõ hơn nội hàm khái niệm Rửa tiền ở khoản 1.
2. Tài sản bao gồm vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền tài sản theo quy định của Bộ luật dân sự, có thể tồn tại dưới hình thức vật chất hoặc phi vật chất; động sản hoặc bất động sản; hữu hình hoặc vô hình; các chứng từ hoặc công cụ pháp lý chứng minh quyền sở hữu hoặc lợi ích đối với tài sản đó.	3. Tài sản là vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền tài sản theo quy định của Bộ luật Dân sự, có thể tồn tại dưới hình thức vật chất hoặc phi vật chất; động sản hoặc bất động sản; hữu hình hoặc vô hình; các chứng từ hoặc công cụ pháp lý chứng minh quyền sở hữu hoặc lợi ích đối với tài sản đó.	- Thay cụm từ “bao gồm” thành “là” để phù hợp với pháp luật dân sự.
3. Tổ chức tài chính là tổ chức được cấp giấy phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: a) Nhận tiền gửi; b) Cho vay; c) Cho thuê tài chính; d) Dịch vụ thanh toán; đ) Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, lệnh chuyển tiền, tiền điện tử; e) Bảo lãnh ngân hàng và cam kết tài chính; g) Cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ; h) Tư vấn, bảo lãnh phát hành chứng khoán, đại lý phân phối chứng khoán; i) Quản lý danh mục vốn đầu tư; k) Quản lý tiền mặt hoặc chứng khoán cho tổ chức, cá nhân khác; l) Cung ứng dịch vụ bảo hiểm; hoạt động đầu tư có liên quan đến bảo hiểm nhân thọ; m) Đổi tiền.		- Kết cấu lại quy định tại khoản 3 và khoản 4 Điều 4 Luật PCRT 2012 không phù hợp với tên điều – Giải thích từ ngữ, thành quy định tại Điều 4 của dự thảo Luật về Đối tượng báo cáo cho phù hợp.
4. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan là tổ chức, cá nhân thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: a) Kinh doanh trò chơi có thưởng, casino; b) Kinh doanh dịch vụ quản lý bất động sản, môi giới bất động sản; sàn giao dịch bất động sản; c) Kinh doanh kim loại quý và đá quý; d) Cung ứng dịch vụ công chứng, kế toán; dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; đ) Dịch vụ ủy thác đầu tư; dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; dịch vụ cung cấp giám đốc, thư ký giám đốc của doanh nghiệp cho bên thứ ba.		- Kết cấu lại quy định tại khoản 3 và khoản 4 Điều 4 Luật PCRT 2012 không phù hợp với tên điều – Giải thích từ ngữ, thành quy định tại Điều 4 của dự thảo Luật về Đối tượng báo cáo cho phù hợp.
5. Đối tượng báo cáo là tổ chức, cá nhân quy định tại khoản 3 và khoản 4 Điều này.	Bỏ khái niệm này	- Chuyển nội dung này về đối tượng báo cáo tại Điều 4 của dự thảo Luật.
6. Giao dịch đáng ngờ là giao dịch có dấu hiệu bất thường hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc từ hoạt động tội phạm hoặc liên quan tới rửa tiền.	Bỏ khái niệm này	- Bỏ khoản này do nội dung giao dịch đáng ngờ đã được quy định chi tiết tại Điều 26. Báo cáo giao dịch đáng ngờ.
7. Giao dịch có giá trị lớn là giao dịch bằng tiền mặt, bằng vàng hoặc ngoại tệ tiền mặt có tổng giá trị bằng hoặc vượt mức do cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền quy định, được thực hiện một hoặc nhiều lần trong một ngày.	4. Giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là giao dịch bằng tiền mặt, bằng vàng hoặc ngoại tệ tiền mặt được thực hiện một hoặc nhiều lần trong một ngày, có tổng giá trị bằng hoặc vượt mức do Thủ tướng Chính phủ quy định.	- Khoản 4: Chỉnh sửa cụm từ “giao dịch có giá trị lớn” thành “giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo” đảm bảo rõ ràng, phân biệt với các quy định tại các điều khoản khác trong luật có đề cập tới các giao dịch có giá trị lớn khác như giao dịch có giá trị lớn bất thường mà đối tượng báo cáo phải thực hiện giám sát quy định tại Điều 20 dự thảo Luật. Đồng thời để thực hiện quy định tại Điều 25 về Báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo.
8. Khách hàng là tổ chức, cá nhân đang sử dụng hoặc có ý định sử dụng dịch vụ hoặc sản phẩm do tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan cung cấp. 11. Người khởi tạo là chủ tài khoản hoặc người yêu cầu tổ chức tài chính thực hiện chuyển tiền điện tử trong trường hợp không có tài khoản.	5. Người khởi tạo là chủ tài khoản hoặc người yêu cầu tổ chức tài chính thực hiện chuyển tiền điện tử trong trường hợp không qua tài khoản. 6. Chuyển tiền điện tử là bất kỳ giao dịch nào được thực hiện theo yêu cầu của người khởi tạo thông qua tổ chức tài chính bằng phương tiện điện tử nhằm chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng tại tổ chức tài chính của người thụ hưởng. Người thụ hưởng có thể là người khởi tạo. 7. Khách hàng là tổ chức, cá nhân đang sử dụng hoặc có ý định sử dụng dịch vụ hoặc sản phẩm do tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính cung cấp.	− Khoản 5: đưa giải thích từ ngữ về người khởi tạo tại khoản 11 Luật PCRT năm 2012 lên khoản 5 của dự thảo Luật để đảm bảo sự thống nhất với nội dung mới được bổ sung tại khoản 6 của dự thảo Luật. − Khoản 6: bổ sung định nghĩa về “Chuyển tiền điện tử” để thống nhất về cách hiểu và áp dụng pháp luật trên thực tế.
9. Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một tài khoản, có quyền chi phối khi khách hàng thực hiện giao dịch cho cá nhân này hoặc cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận ủy thác đầu tư.	8. Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một hoặc một số tài sản, có quyền chi phối khách hàng thực hiện giao dịch liên quan đến tài sản cho cá nhân này; là cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận pháp lý.	- Khoản 8: chỉnh sửa để đảm bảo rõ ràng nội hàm khái niệm “Chủ sở hữu hưởng lợi”, thay cụm từ “thỏa thuận ủy thác đầu tư” bằng cụm từ “thỏa thuận pháp lý” để thống nhất quy định tại khoản 13 Điều này.
10. Quan hệ ngân hàng đại lý là hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác của một ngân hàng tại một quốc gia, vùng lãnh thổ cho một ngân hàng đối tác tại một quốc gia, vùng lãnh thổ khác.	9. Quan hệ ngân hàng đại lý là quan hệ được hình thành từ việc một ngân hàng tại một quốc gia, vùng lãnh thổ cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho một ngân hàng đối tác tại một quốc gia, vùng lãnh thổ khác.	- Khoản 9: chỉnh sửa để đảm bảo rõ ràng nội hàm khái niệm “Quan hệ ngân hàng đại lý”.
12. Danh sách đen là danh sách tổ chức, cá nhân có liên quan tới khủng bố và tài trợ khủng bố do Bộ Công an chủ trì lập theo quy định của pháp luật	10. Danh sách đen là danh sách tổ chức, cá nhân có liên quan tới khủng bố, tài trợ khủng bố do Bộ Công an chủ trì lập và danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định có liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt do Bộ Quốc phòng chủ trì lập theo quy định của pháp luật.	- Khoản 10: bổ sung cụm từ “danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định có liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt do Bộ Quốc phòng chủ trì lập” để phù hợp với quy định của pháp luật về phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.
13. Danh sách cảnh báo là danh sách tổ chức, cá nhân do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam lập nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân có rủi ro cao về rửa tiền.	11. Danh sách cảnh báo là danh sách tổ chức, cá nhân do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam lập nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân có rủi ro cao về rửa tiền.
14. Hoạt động kinh doanh qua giới thiệu là hoạt động kinh doanh với khách hàng thông qua sự giới thiệu của bên trung gian là một tổ chức tài chính khác trong cùng tập đoàn hoặc tổng công ty hoặc thông qua tổ chức cung cấp dịch vụ môi giới.	Bỏ nội dung này.	- Dự thảo Luật bỏ khoản 14 Điều 4 Luật PCRT 2012 do đã thay đổi nội dung “Hoạt động kinh doanh qua giới thiệu” thành hoạt động “Nhận biết, xác minh thông tin khách hàng thông qua bên thứ ba” và được quy định tại Điều 14 của dự thảo Luật.
15. Lực lượng đặc nhiệm tài chính là tổ chức liên chính phủ, ban hành các chuẩn mực và thúc đẩy việc thực thi có hiệu quả các biện pháp pháp lý, quản lý và hành động nhằm chống rửa tiền, tài trợ khủng bố và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt và những hiểm họa có liên quan khác đe dọa sự toàn vẹn của hệ thống tài chính toàn cầu.	12. Lực lượng đặc nhiệm tài chính là tổ chức liên chính phủ, ban hành các chuẩn mực, thúc đẩy việc thực thi có hiệu quả các biện pháp pháp lý, quản lý và hành động nhằm chống rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt và những hiểm họa có liên quan khác đe dọa sự toàn vẹn của hệ thống tài chính toàn cầu.
16. Thỏa thuận ủy quyền là thỏa thuận của tổ chức, cá nhân ủy quyền cho tổ chức, cá nhân khác thực hiện các giao dịch liên quan đến tài sản thuộc quyền sở hữu hoặc quản lý của tổ chức, cá nhân ủy quyền.	13. Thoả thuận pháp lý là thỏa thuận dưới hình thức ủy thác hoặc hình thức khác có bản chất tương tự được xác lập theo luật pháp nước ngoài, cho phép bên nhận ủy thác được nhận chuyển giao quyền sở hữu hợp pháp tài sản từ người ủy thác để thực hiện điều hành, quản lý, giám sát tài sản vì lợi ích của người thụ hưởng hoặc vì một mục đích được xác định trong thỏa thuận.	− Khoản 13: Sửa đổi nội hàm khái niệm và tên gọi “Thỏa thuận ủy quyền” thành “Thỏa thuận pháp lý” để phù hợp với quy định tại Khuyến nghị số 25 của FATF về “Minh bạch thông tin về thỏa thuận pháp lý”, phù hợp với quy định tại Điều 2 công ước Hague về Ủy thác. Việc sửa đổi nội hàm khái niệm này cũng nhằm phân biệt với một số khái niệm quy định tại Bộ luật dân sự, Luật Chứng khoán như “ủy thác đầu tư”…

	14. Ngân hàng vỏ bọc là ngân hàng không có sự hiện diện thực tế tại quốc gia hoặc vùng lãnh thổ mà tại đó ngân hàng phải được thành lập và cấp phép, đồng thời không có sự liên kết hoặc kiểm soát của bất kỳ định chế tài chính nào đã được quản lý và giám sát.	- Khoản 14: bổ sung định nghĩa về ngân hàng vỏ bọc. Lý do: Khoản 3 Điều 7 Luật PCRT 2012 về Hành vi bị cấm quy định cấm đối với việc: “3. Thiết lập và duy trì quan hệ kinh doanh với ngân hàng được thành lập tại một quốc gia hoặc vùng lãnh thổ nhưng không có sự hiện diện hữu hình tại quốc gia hoặc vùng lãnh thổ đó và không chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan quản lý có thẩm quyền.”. Nội dung quy định này chính là nội hàm của khái niệm “Ngân hàng vỏ bọc” theo định nghĩa của FATF. Do vậy, nội hàm quy định này được đưa lên phần giải thích từ ngữ về “ngân hàng vỏ bọc” để phù hợp với kỹ thuật soạn thảo các điều khoản của Luật.
	15. Tổ chức phi lợi nhuận là tổ chức hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, bao gồm: hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện, tổ chức tôn giáo, tổ chức phi chính phủ nước ngoài được thành lập, đăng ký, hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam.	- Khoản 15: bổ sung định nghĩa về tổ chức phi lợi nhuận, nội dung này đã được quy định tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP, đồng thời, bổ sung thêm hai đối tượng mới là “hội” và “tổ chức tôn giáo” vì đây là các tổ chức có các hoạt động viện trợ, nhận viện trợ và có thể tiềm ẩn các rủi ro rửa tiền. Việc bổ sung này cũng phù hợp, tương thích với các văn bản quy phạm pháp luật hiện hành điều chỉnh hoạt động của các loại hình tổ chức phi lợi nhuận.
Điều 4. Giải thích từ ngữ	Điều 4. Đối tượng báo cáo
3. Tổ chức tài chính là tổ chức được cấp giấy phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:	1. Đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính được cấp giấy phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:
a) Nhận tiền gửi; b) Cho vay;	a) Nhận tiền gửi; b) Cho vay;
c) Cho thuê tài chính;	c) Cho thuê tài chính;
d) Dịch vụ thanh toán;	d) Dịch vụ thanh toán;
	đ) Dịch vụ trung gian thanh toán;	- Điểm đ: bổ sung loại hình hoạt động “dịch vụ trung gian thanh toán” nhằm điều chỉnh các đối tượng là các tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán. Các tổ chức này cung ứng các dịch vụ tài chính có tiềm ẩn rủi ro về rửa tiền như dịch vụ ví điện tử, dịch vụ thu hộ, chi hộ. Việc bổ sung quy định này cũng phù hợp với khuyến nghị của FATF khi định nghĩa về tổ chức tài chính là đối tượng phải áp dụng các biện pháp phòng ngừa rửa tiền bao gồm các tổ chức có hoạt động cung cấp dịch vụ chuyển tiền và giá trị (MVTS). Tại báo cáo đánh giá đa phương của APG, tiêu chí 14.1 chỉ rõ: “Tại Việt Nam, các tổ chức cung cấp MVTS là (i) tổ chức tín dụng, (ii) tổ chức cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán và (iii) đại lý thu đổi ngoại tệ”. Đồng thời, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán là đối tượng phải thực hiện các biện pháp phòng ngừa rửa tiền cũng đã được quy định tại Nghị định 87/2019/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 116/2013/NĐ-CP ngày 04 tháng 10 năm 2013 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền.
đ) Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, lệnh chuyển tiền, tiền điện tử;	e) Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, lệnh chuyển tiền, tiền điện tử;
e) Bảo lãnh ngân hàng và cam kết tài chính;	g) Bảo lãnh ngân hàng và cam kết tài chính;
g) Cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ;	h) Cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ;
h) Tư vấn, bảo lãnh phát hành chứng khoán, đại lý phân phối chứng khoán; i) Quản lý danh mục vốn đầu tư; k) Quản lý tiền mặt hoặc chứng khoán cho tổ chức, cá nhân khác;	i) Môi giới chứng khoán; tư vấn đầu tư chứng khoán và bảo lãnh phát hành chứng khoán; k) Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán;	- Sửa đổi điểm h, i, k khoản 3 Điều 4 Luật PCRT 2012 thành điểm i, k khoản 1 Điều 4 tại dự thảo Luật và sửa đổi từ ngữ quy định tại các điểm này để thống nhất với quy định tại Luật Chứng khoán 2019.
l) Cung ứng dịch vụ bảo hiểm; hoạt động đầu tư có liên quan đến bảo hiểm nhân thọ;	l) Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ;	− Sửa đổi điểm l khoản 3 Điều 4 Luật PCRT 2012 thành “Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ”, bỏ cụm từ “hoạt động đầu tư có liên quan đến bảo hiểm nhân thọ”. Theo pháp luật về kinh doanh bảo hiểm, nghiệp vụ kinh doanh bảo hiểm nhân thọ bao gồm: Bảo hiểm trọn đời; Bảo hiểm sinh kỳ; Bảo hiểm tử kỳ; Bảo hiểm hỗn hợp; Bảo hiểm trả tiền định kỳ; Bảo hiểm liên kết đầu tư; Bảo hiểm hưu trí. Theo các quy định này, hoạt động đầu tư có liên quan đến bảo hiểm nhân thọ là một loại hình hoạt động kinh doanh bảo hiểm nhân thọ. Do vậy, không cần thiết phải quy định riêng về hoạt động này tại dự thảo Luật. Bên cạnh đó, chỉ có hoạt động kinh doanh bảo hiểm nhân thọ có sự tích lũy về tài sản, do đó có thể phát sinh rủi ro về rửa tiền và cần được quy định là đối tượng báo cáo tại Luật. Đồng thời, quy định này phù hợp với chuẩn mực quốc tế về điều chỉnh hoạt động của các tổ chức kinh doanh bảo hiểm nhân thọ là hoạt động tài chính thuộc đối tượng phải áp dụng các biện pháp phòng ngừa theo quy định của FATF, nguyên tắc bảo hiểm (ICP 22) của Hiệp hội quốc tế của các nhà quản lý bảo hiểm (IAIS) mà Việt Nam là thành viên.
m) Đổi tiền.	m) Đổi tiền.
4. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan là tổ chức, cá nhân thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:	2. Đối tượng báo cáo là tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:	- Khoản 2: bổ sung cụm từ “theo quy định của pháp luật” để làm rõ đối tượng điều chỉnh là các tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính thực hiện các hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam.
a) Kinh doanh trò chơi có thưởng, casino;	a) Kinh doanh trò chơi có thưởng bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet; casino; xổ số; đặt cược;	+ Sửa đổi điểm a khoản 4 Điều 4 Luật PCRT 2012, theo đó làm rõ hoạt động kinh doanh trò chơi có thưởng, bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet; casino; xổ số; đặt cược, quy định này phù hợp với quy định tại Phụ lục IV Luật Đầu tư quy định các hoạt động kinh doanh có điều kiện liên quan đến “trò chơi” và Nghị định số 03/2017/NĐ-CP ngày 16/01/2017 về kinh doanh casino.
b) Kinh doanh dịch vụ quản lý bất động sản, môi giới bất động sản; sàn giao dịch bất động sản;	b) Kinh doanh bất động sản, trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản;	+ Sửa đổi điểm b khoản 4 Điều 4 Luật PCRT 2012 thành: “Kinh doanh bất động sản trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản; dịch vụ tư vấn bất động sản” đề phù hợp với quy định tại khoản 1 Điều 3 Luật kinh doanh bất động sản 2014.
c) Kinh doanh kim loại quý và đá quý;	c) Kinh doanh kim loại quý và đá quý;
d) Cung ứng dịch vụ công chứng, kế toán; dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư;	d) Cung cấp dịch vụ công chứng, kế toán; cung cấp dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư;	+ Điểm d: chỉnh sửa cụm từ “cung ứng” thành “cung cấp” phù hợp với Luật công chứng.
đ) Dịch vụ ủy thác đầu tư; dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; dịch vụ cung cấp giám đốc, thư ký giám đốc của doanh nghiệp cho bên thứ ba.	đ) Cung cấp dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký công ty cho bên thứ ba; cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý.	+ Điểm đ: Sửa đổi cụm từ “Dịch vụ ủy thác đầu tư” thành “cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý” để phù hợp với nội hàm khái niệm tại Công ước Hague và nội dung khuyến nghị số 25 của FATF.
	3. Chính phủ quy định các hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo ngoài quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này, sau khi được sự đồng ý của Ủy ban Thường vụ Quốc hội.	- Khoản 3: bổ sung quy định giao Chính phủ quy định các hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo ngoài các hoạt động đã được quy định tại khoản 1, 2 Điều 4 dự thảo Luật để phù hợp với tình hình phát triển của nền kinh tế và yêu cầu của quản lý nhà nước đối với các hoạt động mới phát sinh chưa được quy định tại Luật PCRT.
Điều 5. Nguyên tắc về phòng, chống rửa tiền 1. Việc phòng, chống rửa tiền phải thực hiện theo quy định của pháp luật trên cơ sở bảo đảm chủ quyền, an ninh quốc gia; bảo đảm hoạt động bình thường về kinh tế, đầu tư; bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân; chống lạm quyền, lợi dụng việc phòng, chống rửa tiền để xâm phạm quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân có liên quan. 2. Các biện pháp phòng, chống rửa tiền phải được thực hiện đồng bộ, kịp thời; các hành vi rửa tiền phải được xử lý nghiêm minh.	Điều 5. Nguyên tắc trong phòng, chống rửa tiền 1. Việc phòng, chống rửa tiền phải thực hiện theo quy định của pháp luật trên cơ sở bảo đảm chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, an ninh quốc gia; bảo đảm hoạt động bình thường về kinh tế, đầu tư; bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân; chống lạm quyền, lợi dụng việc phòng, chống rửa tiền để xâm phạm quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân có liên quan. 2. Các biện pháp phòng, chống rửa tiền phải được thực hiện đồng bộ, kịp thời; các hành vi rửa tiền phải được xử lý nghiêm minh.	- Khoản 1: bổ sung cụm từ “bảo đảm chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ” phù hợp với đường lối, chủ trương, chính sách của Đảng, Nhà nước.
Điều 6. Chính sách của Nhà nước về phòng, chống rửa tiền 1. Phòng, chống rửa tiền là trách nhiệm của Nhà nước và các cơ quan nhà nước. Nhà nước khuyến khích tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước tham gia, hợp tác, tài trợ cho hoạt động phòng, chống rửa tiền. 2. Bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân tham gia phòng, chống rửa tiền. 3. Ban hành chính sách thúc đẩy hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền. 4. Tổ chức, cá nhân có thành tích trong công tác phòng, chống rửa tiền được Nhà nước khen thưởng.	Bỏ Điều này.	Bỏ quy định tại Điều này do: - Khoản 1: trách nhiệm phòng, chống rửa tiền không chỉ của Nhà nước và cơ quan nhà nước mà là trách nhiệm của Nhà nước và toàn dân. - Khoản 2: Bảo vệ quyền và lợi ích của tổ chức và cá nhân trong mọi hoạt động kinh tế, xã hội được quy định tại Hiến pháp. - Khoản 3: Hợp tác quốc tế đã được quy định tại Điều 6 dự thảo Luật. - Khoản 4 đã được quy định tại pháp luật về thi đua, khen thưởng.
Chương IV. Hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền Điều 46, 47, 48	Điều 6. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền	Kết cấu lại nội dung Điều 46, 47, 48 Chương IV Luật PCRT 2012 vào Điều 6 Chương I của dự thảo Luật. Đồng thời, bổ sung vào Điều 6 mới tại dự thảo Luật các quy định về nội dung hợp tác quốc tế, các trường hợp bị từ chối, quy trình, thủ tục, phương thức hợp tác quốc tế … để phù hợp với Khuyến nghị 40 của FATF về Các hình thức hợp tác quốc tế khác cũng như để khắc phục các thiếu hụt đã được chỉ ra tại báo cáo của APG. Cụ thể:
	1. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền thực hiện trên nguyên tắc tôn trọng độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, an ninh quốc gia, các bên cùng có lợi, tuân thủ theo quy định của pháp luật Việt Nam và điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài.	- Khoản 1: nội dung này được quy định tại khoản 1 Điều 46 Luật PCRT 2012.
	Trường hợp giữa Việt Nam và nước ngoài chưa có điều ước quốc tế, thỏa thuận quốc tế, việc trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin trong hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền được thực hiện trên nguyên tắc có đi có lại nhưng không trái với pháp luật Việt Nam, phù hợp với pháp luật và tập quán quốc tế.	- Bổ sung do: Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền không chỉ được thực hiện khi Việt Nam là thành viên của các điều ước quốc tế hoặc ký kết thỏa thuận quốc tế với bên ký kết nước ngoài mà còn trên cơ sở có đi có lại. Việc bổ sung quy định này nhằm đáp ứng yêu cầu Khuyến nghị số 40 của FATF, đồng thời nguyên tắc hợp tác có đi có lại cũng được quy định trong nhiều văn bản pháp luật điều chỉnh các quan hệ trong lĩnh vực tư pháp quốc tế của Việt Nam như: Điều 4 Luật Tương trợ tư pháp năm 2007; Điều 465 Bộ luật Tố tụng dân sự (TTDS) 2015.
	2. Cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ thực hiện hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền với các nội dung như sau: a) Việc xác định, phong tỏa tài sản của người phạm tội rửa tiền; b) Thực hiện tương trợ tư pháp; c) Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài liên quan đến phòng, chống rửa tiền; d) Việc nghiên cứu, đào tạo, hỗ trợ thông tin, hỗ trợ kỹ thuật, trợ giúp tài chính và trao đổi kinh nghiệm về phòng, chống rửa tiền; đ) Các nội dung hợp tác khác về phòng, chống rửa tiền theo quy định của pháp luật. 3. Cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền có thể từ chối trao đổi, cung cấp, chuyển giao, thông tin về phòng, chống rửa tiền trong các trường hợp sau: a) Thông tin được yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao có thể gây tổn hại đến độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, an ninh quốc gia hoặc lợi ích quan trọng khác của Việt Nam; b) Thông tin được yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao không phù hợp với các điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài và các quy định khác của pháp luật Việt Nam; c) Yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin không có đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật; d) Cơ quan có thẩm quyền nước ngoài không cam kết hoặc không thực hiện bảo mật thông tin được cung cấp, chuyển giao theo chế độ bảo mật tương ứng với quy định về bảo vệ bí mật nhà nước của Việt Nam đối với thông tin mà cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong nước cung cấp, chuyển giao.	- Khoản 2, 3: Sửa đổi, bổ sung quy định Điều 47, khoản 2 Điều 48 Luật PCRT 2012 theo hướng cụ thể hơn các nội dung hợp tác quốc tế và các trường hợp từ chối theo yêu cầu Khuyến nghị 38, 39, 40 của FATF về Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền và báo cáo đánh giá đa phương của APG đối với Việt Nam. Các nội dung này cũng đã được quy định tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP hướng dẫn thi hành Luật PCRT năm 2012.
	4. Quy trình, thủ tục, phương thức liên quan đến hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này được thực hiện theo điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, các thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài, các quy định khác của pháp luật có liên quan.	- Khoản 4: nội dung này được kế thừa quy định tại khoản 5 Điều 47 Luật PCRT 2012.
	5. Hằng năm hoặc khi có yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong nước cập nhật nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền nước ngoài cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	- Khoản 5: chỉnh sửa quy định tại khoản 4 Điều 48 Luật PCRT 2012: bổ sung quy định “Hằng năm hoặc khi có yêu cầu” để làm rõ hơn nội hàm của quy định.
Điều luật mới.	Điều 7. Đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền 1. Định kỳ 05 năm, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá. Việc đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền được thực hiện đối với cả hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền. 2. Các bộ, ngành liên quan có trách nhiệm: a) Phổ biến kết quả đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền trong nội bộ của bộ, ngành mình và đến các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý, đồng thời có biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro đã xác định; b) Thực hiện cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo kế hoạch thực hiện sau đánh giá hoặc khi có các rủi ro phát sinh thuộc phạm vi quản lý của bộ, ngành gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trên cơ sở kết quả cập nhật rủi ro của các bộ, ngành, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổng hợp trình Chính phủ phê duyệt kết quả cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền, kế hoạch thực hiện sau cập nhật. 3. Chính phủ quy định về tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền.	Bổ sung điều mới về “Đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền” nhằm quy phạm hóa trách nhiệm của các cơ quan của Việt Nam trong việc thực hiện nhiệm vụ đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền. Đây được coi là một trong những trụ cột nền tảng của công tác PCRT theo Khuyến nghị số 1 - Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro của FATF và báo cáo của APG. Đây cũng là cơ sở pháp lý để Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro định kỳ mà trên thực tế Việt Nam đã và đang thực hiện theo cam kết quốc tế. Bổ sung quy định các tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền do Chính phủ hướng dẫn.
Điều 7. Các hành vi bị cấm 1. Tổ chức, tham gia hoặc tạo điều kiện thực hiện hành vi rửa tiền.	Điều 8. Các hành vi bị nghiêm cấm 1. Tổ chức, tham gia hoặc tạo điều kiện, trợ giúp thực hiện hành vi rửa tiền.	− Sửa đổi tên Điều để đảm bảo rõ ràng nội dung quy định. − Khoản 1: bổ sung cụm từ “trợ giúp” phù hợp với quy định tại điểm b khoản 1 Điều 3. Giải thích từ ngữ của dự thảo Luật.
2. Thiết lập hoặc duy trì tài khoản vô danh hoặc tài khoản sử dụng tên giả.	2. Thiết lập, duy trì tài khoản vô danh hoặc tài khoản sử dụng tên giả.
3. Thiết lập và duy trì quan hệ kinh doanh với ngân hàng được thành lập tại một quốc gia hoặc vùng lãnh thổ nhưng không có sự hiện diện hữu hình tại quốc gia hoặc vùng lãnh thổ đó và không chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan quản lý có thẩm quyền.	3. Thiết lập, duy trì quan hệ kinh doanh với ngân hàng vỏ bọc.	− Khoản 3: sửa đổi do định nghĩa ngân hàng vỏ bọc đã được chuyển lên khoản 14 Điều 3. Giải thích từ ngữ của dự thảo Luật.
4. Cung cấp trái phép dịch vụ nhận tiền mặt, séc, công cụ tiền tệ khác hoặc công cụ lưu trữ giá trị và thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng tại một địa điểm khác. 5. Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong phòng, chống rửa tiền xâm hại quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân. 6. Cản trở việc cung cấp thông tin phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền. 7. Đe dọa, trả thù người phát hiện, cung cấp thông tin, báo cáo, tố cáo về hành vi rửa tiền.	4. Cung cấp trái phép dịch vụ nhận tiền mặt, séc, công cụ tiền tệ khác hoặc công cụ lưu trữ giá trị và thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng. 5. Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong phòng, chống rửa tiền xâm hại quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân. 6. Cản trở việc cung cấp thông tin phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền. 7. Đe dọa, trả thù người phát hiện, cung cấp thông tin, báo cáo, tố cáo về hành vi rửa tiền.	- Khoản 4: bỏ cụm từ “tại một địa điểm khác” để tránh cách hiểu khác nhau tại quy định này.
Chương II. BIỆN PHÁP PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Mục 1. NHẬN BIẾT KHÁCH HÀNG VÀ CẬP NHẬT THÔNG TIN KHÁCH HÀNG	Chương II. BIỆN PHÁP PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Mục 1. NHẬN BIẾT KHÁCH HÀNG VÀ CẬP NHẬT, XÁC MINH THÔNG TIN NHẬN BIẾT KHÁCH HÀNG	- Sửa tên mục đảm bảo phù hợp quy định tại nội dung các điều được quy định tại Chương II.
Điều 8. Nhận biết khách hàng	Điều 9. Nhận biết khách hàng 1. Nhận biết khách hàng bao gồm thu thập, cập nhật, xác minh thông tin quy định tại các điều 10, 11, 12, 13 và 14 của Luật này.	Bổ sung khoản 1 để làm rõ nội hàm quy định về nhận biết khách hàng.
1. Tổ chức tài chính phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau:	2. Tổ chức tài chính phải thực hiện nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau:
a) Khách hàng mở tài khoản hoặc thiết lập giao dịch với tổ chức tài chính;	a) Khách hàng lần đầu mở tài khoản hoặc thiết lập quan hệ với tổ chức tài chính;	− Điểm a khoản 2: thay thế cụm từ “giao dịch” thành “quan hệ” để đảm bảo bất kỳ hành vi nào của khách hàng với tổ chức tài chính nhằm sử dụng dịch vụ không chỉ gồm hành vi thiết lập giao dịch đều phải thực hiện biện pháp nhận biết khách hàng. Đồng thời, bổ sung cụm từ “lần đầu” mở tài khoản hoặc thiết lập quan hệ với tổ chức tài chính để phù hợp với thực tiễn triển khai thực hiện hoạt động nhận biết khách hàng của đối tượng báo cáo. Nội dung này cũng đã được quy định tại điểm a khoản 1 Điều 3 Nghị định 116/2013/NĐ-CP hướng dẫn thi hành Luật PCRT 2012.
b) Khách hàng thực hiện giao dịch không thường xuyên có giá trị lớn hoặc thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử mà thiếu thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo;	b) Khách hàng thực hiện giao dịch không thường xuyên có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; hoặc thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử mà thiếu thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo hoặc mã giao dịch trong trường hợp người khởi tạo không có tài khoản;	− Điểm b khoản 2: Bổ sung cụm từ “mã giao dịch trong trường hợp người khởi tạo không có số tài khoản” trong trường hợp khách hàng không có tài khoản để đáp ứng yêu cầu tiêu chí 16.7, Khuyến nghị 16 của FATF – Chuyển tiền điện tử (phần Chú giải). Quy định này cũng phù hợp với thực tiễn vì có trường hợp khách hàng giao dịch không có tài khoản và đối với mỗi giao dịch tại ngân hàng hiện nay đều có mã giao dịch để quản lý.
c) Có nghi ngờ giao dịch hoặc các bên liên quan đến giao dịch có liên quan đến hoạt động rửa tiền; d) Có nghi ngờ về tính chính xác hoặc tính đầy đủ của các thông tin nhận biết khách hàng đã thu thập trước đó.	c) Có nghi ngờ giao dịch hoặc các bên liên quan đến giao dịch có liên quan đến hoạt động rửa tiền; d) Có nghi ngờ về tính chính xác hoặc tính đầy đủ của các thông tin nhận biết khách hàng đã thu thập trước đó.
2. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau: a) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm a khoản 4 Điều 4 của Luật này phải tiến hành các biện pháp nhận biết khách hàng đối với các khách hàng có giao dịch có giá trị lớn; b) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm b khoản 4 Điều 4 của Luật này có trách nhiệm áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng khi cung cấp dịch vụ môi giới mua, bán và quản lý bất động sản cho khách hàng; c) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm c khoản 4 Điều 4 của Luật này có trách nhiệm áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong trường hợp khách hàng có giao dịch mua, bán kim loại quý, đá quý có giá trị lớn bằng tiền mặt; d) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm d khoản 4 Điều 4 của Luật này có trách nhiệm áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng khi thay mặt khách hàng chuẩn bị các điều kiện để thực hiện giao dịch hoặc thay mặt khách hàng thực hiện giao dịch chuyển giao quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà; quản lý tiền, chứng khoán hoặc các tài sản khác của khách hàng; quản lý tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, công ty chứng khoán; điều hành, quản lý hoạt động công ty của khách hàng; tham gia vào hoạt động mua, bán các tổ chức kinh doanh; đ) Các tổ chức cung cấp dịch vụ quy định tại điểm đ khoản 4 Điều 4 của Luật này có trách nhiệm áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng khi cung ứng các dịch vụ thành lập công ty; cung cấp giám đốc, thư ký giám đốc của doanh nghiệp; cung cấp văn phòng đăng ký, địa chỉ hoặc địa điểm kinh doanh; cung cấp dịch vụ đại diện cho công ty; dịch vụ ủy thác đầu tư; dịch vụ cung cấp người đại diện cho cổ đông.	3. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính phải nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau: a) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm a khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng đối với các khách hàng có giao dịch có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; b) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm b khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi cung cấp dịch vụ kinh doanh bất động sản cho khách hàng; c) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm c khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi khách hàng có giao dịch mua, bán kim loại quý, đá quý bằng tiền mặt có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; d) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm d khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi thay mặt khách hàng chuẩn bị các điều kiện để thực hiện giao dịch hoặc thay mặt khách hàng thực hiện giao dịch chuyển giao quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà; quản lý tiền, chứng khoán hoặc các tài sản khác của khách hàng; quản lý tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, công ty chứng khoán; điều hành, quản lý công ty; tham gia vào hoạt động mua, bán các tổ chức kinh doanh; đ) Tổ chức cung cấp dịch vụ quy định tại điểm đ khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi cung ứng các dịch vụ thành lập công ty; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký công ty cho bên thứ ba; cung cấp thỏa thuận pháp lý.	- Khoản 3: + Điều chỉnh các nội dung tham chiếu tại khoản 3 để đảm bảo chính xác (do thay đổi số thứ tự các điều của dự thảo Luật). + Sửa cụm từ “giá trị lớn” tại điểm a và c bằng cụm từ “giá trị bằng hoặc vượt mức quy định” để đảm bảo rõ ràng và phân biệt với các trường hợp giao dịch giá trị lớn phải báo cáo và giao dịch giá trị lớn bất thường. + Sửa đổi từ ngữ tại điểm b, c, d, đ phù hợp với nội dung sửa đổi tại khoản 2 Điều 4 dự thảo Luật.
	4. Chính phủ quy định chi tiết Điều này.	Bổ sung khoản 4 giao Chính phủ hướng dẫn chi tiết các trường hợp nhận biết khách hàng; ngưỡng giao dịch phải thực hiện nhận biết khách hàng.
Điều 9. Thông tin nhận biết khách hàng Thông tin nhận biết khách hàng phải có các thông tin chính sau đây:	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng 1. Thông tin nhận biết khách hàng bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng, thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi và mục đích, bản chất của mối quan hệ kinh doanh giữa khách hàng với đối tượng báo cáo.	- Bổ sung khoản 1 để làm rõ quy định tại Điều này.
1. Thông tin nhận dạng khách hàng: a) Đối với khách hàng cá nhân là người Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại, số chứng minh nhân dân hoặc số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký thường trú và nơi ở hiện tại. Đối với khách hàng cá nhân là người nước ngoài: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp, thị thực nhập cảnh; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài và địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở Việt Nam; b) Đối với khách hàng là tổ chức: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; số điện thoại, số fax; lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin về người thành lập, đại diện cho tổ chức bao gồm các thông tin quy định tại điểm a khoản này.	2. Thông tin nhận dạng khách hàng bao gồm cả thông tin người đại diện của khách hàng cá nhân (nếu có): a) Đối với khách hàng cá nhân có 01 quốc tịch là người Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại liên lạc; số chứng minh nhân dân hoặc số căn cước công dân hoặc số định danh cá nhân hoặc số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký thường trú và nơi ở hiện tại khác (nếu có); b) Đối với khách hàng cá nhân có 01 quốc tịch là người nước ngoài cư trú tại Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; số thị thực nhập cảnh, trừ trường hợp được miễn thị thực theo quy định pháp luật; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài và địa chỉ đăng ký cư trú ở Việt Nam; c) Đối với khách hàng cá nhân có 01 quốc tịch là người nước ngoài không cư trú tại Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài; d) Đối với khách hàng cá nhân là người có từ 02 quốc tịch trở lên : thông tin theo quy định tại điểm a hoặc điểm b hoặc điểm c khoản này; thông tin về các quốc tịch, các địa chỉ đăng ký cư trú tại các quốc gia mang quốc tịch; đ) Đối với khách hàng cá nhân là người không quốc tịch: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; nghề nghiệp, chức vụ; số giấy tờ có giá trị đi lại quốc tế (nếu có); số thị thực; cơ quan cấp thị thực nhập cảnh, trừ trường hợp được miễn thị thực theo quy định pháp luật; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài (nếu có), địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở Việt Nam; e) Đối với khách hàng là tổ chức: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc mã số thuế; số điện thoại liên lạc; số fax, trang thông tin điện tử (nếu có); lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin về người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức bao gồm các thông tin như quy định tại các điểm a, b, c, d và đ khoản này và các thông tin tại điểm này đối với trường hợp người thành lập là tổ chức.	- Khoản 2: sửa đổi, bổ sung mới một số thông tin nhận biết khách hàng nhằm khắc phục những bất cập trong thực tiễn và phù hợp với quy định tại Luật Quốc tịch; Luật nhập cảnh, xuất cảnh, quá cảnh, cư trú của người nước ngoài tại Việt Nam; Luật cư trú 2020; Luật Căn cước công dân 2014; đồng thời, khắc phục thiếu hụt được chỉ ra tại Khuyến nghị số 10 của FATF về Xác minh thông tin khách hàng.
2. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: a) Đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi; b) Đối với khách hàng là pháp nhân hoặc khi cung ứng dịch vụ thỏa thuận ủy quyền, đối tượng báo cáo phải thu thập thông tin về quyền sở hữu và cơ cấu kiểm soát để xác định được cá nhân có lợi ích kiểm soát và chi phối hoạt động của pháp nhân hoặc thỏa thuận ủy quyền đó.	3. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi.	− Khoản 3: bỏ nội dung quy định tại điểm b khoản 2 do nội dung này sẽ được hướng dẫn chi tiết tại Nghị định của Chính phủ.
3. Mục đích của khách hàng trong mối quan hệ với đối tượng báo cáo.	4. Mục đích và bản chất của mối quan hệ kinh doanh của khách hàng với đối tượng báo cáo.	− Khoản 4: bổ sung quy định về “bản chất của mối quan hệ kinh doanh” để phù hợp với tiêu chí 10.6, Khuyến nghị 10 - Xác minh thông tin khách hàng của FATF. Nội dung này sẽ được hướng dẫn chi tiết tại Nghị định của Chính phủ.
	5. Chính phủ quy định chi tiết khoản 3 và khoản 4 Điều này.	- Bổ sung Khoản 5 giao Chính phủ hướng dẫn chi tiết nội dung quy định tại khoản 3, 4 Điều này.
Điều 10. Cập nhật thông tin nhận biết khách hàng Đối tượng báo cáo phải thường xuyên cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong suốt thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng; bảo đảm các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành thông qua đối tượng báo cáo phù hợp với những thông tin đã biết về khách hàng, về hoạt động kinh doanh, về rủi ro và về nguồn gốc tài sản của khách hàng.	Điều 11. Cập nhật thông tin nhận biết khách hàng Đối tượng báo cáo phải cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành phải phù hợp với các thông tin về khách hàng trong hồ sơ hiện có, những thông tin đã biết về khách hàng, hoạt động kinh doanh, mức độ rủi ro về rửa tiền và nguồn gốc tài sản của khách hàng.	Bổ sung quy định trách nhiệm của đối tượng báo cáo về cập nhật các thông tin nhận biết khách hàng đảm bảo phù hợp với các hồ sơ hiện có. Bỏ cụm từ “thường xuyên” và “trong suốt”, để đối tượng báo cáo chủ động cập nhật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định, phù hợp với thực tiễn hoạt động của đối tượng báo cáo. Quy định này cũng đáp ứng được yêu cầu của APG đối với việc tuân thủ khuyến nghị của FATF tại Khuyến nghị 10 - Xác minh thông tin khách hàng.
Điều 11. Biện pháp xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: a) Đối với khách hàng là cá nhân: chứng minh nhân dân, hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với khách hàng là tổ chức: Giấy phép hoặc quyết định thành lập; quyết định đổi tên gọi, chia tách, sáp nhập; giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Tổng giám đốc (Giám đốc), Kế toán trưởng.	Điều 12. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: a) Đối với khách hàng là cá nhân: chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với khách hàng là tổ chức: giấy phép hoặc quyết định thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có); điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán; các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi.	Sửa đổi điều 11 Luật PCRT 2012 nhằm đáp ứng yêu cầu của APG đối với việc tuân thủ Khuyến nghị 10 – Xác minh thông tin khách hàng về việc đối tượng báo cáo sử dụng nguồn thông tin độc lập đáng tin cậy (giấy tờ, thông tin được cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp…). Cụ thể: − Khoản 1: sửa đổi, bổ sung tên các giấy tờ cung cấp phù hợp với Luật Căn cước công dân và Luật Doanh nghiệp; bổ sung quy định về “các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi”, “điều lệ của tổ chức” phù hợp quy định của Luật Doanh nghiệp và yêu cầu tại Khuyến nghị 10 của FATF và thống nhất với các thông tin nhận biết khách hàng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 10 dự thảo Luật.
2. Đối tượng báo cáo có thể thông qua tổ chức, cá nhân khác đã hoặc đang có quan hệ với khách hàng; hoặc thông qua cơ quan quản lý hoặc cơ quan nhà nước có thẩm quyền khác để thu thập thông tin và đối chiếu với thông tin khách hàng cung cấp.	2. Đối tượng báo cáo có thể khai thác thông tin trong Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư theo quy định pháp luật, qua cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tổ chức quy định tại Điều 13 và Điều 14 của Luật này để đối chiếu, xác minh thông tin do khách hàng cung cấp.	− Khoản 2: + Bổ sung quy định “Đối tượng báo cáo có thể khai thác thông tin trong Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư theo quy định của pháp luật” phù hợp với pháp luật hiện hành về việc chia sẻ thông tin trong CSDL quốc gia về cư dân cho cá nhân, tổ chức. + Bổ sung quy định “tổ chức quy định tại Điều 13 và Điều 14 Luật này” để phù hợp với quy định tại Điều 13, 14 của dự thảo Luật.
Điều 11. Biện pháp xác minh thông tin nhận biết khách hàng	Điều 13. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua việc thuê tổ chức khác	Bố cục lại khoản 3 Điều 11 Luật PCRT năm 2012 thành quy định tại Điều 13 dự thảo Luật đảm bảo đầy đủ quy định đối với trường hợp xác minh thông tin khách hàng thông qua việc thuê các tổ chức khác thực hiện. Đồng thời, bổ sung một số yêu cầu đối với hoạt động thuê tổ chức khác xác minh thông tin khách hàng, cụ thể:
…. 3. Đối tượng báo cáo có thể thuê các tổ chức khác để xác minh thông tin nhận biết khách hàng. Trường hợp này đối tượng báo cáo phải bảo đảm tổ chức được thuê thực hiện đúng các quy định về nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng quy định tại Điều 9 và Điều 10 của Luật này và chịu trách nhiệm về nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng.	1. Đối tượng báo cáo có thể thuê các tổ chức khác được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật để xác minh thông tin nhận biết khách hàng, trừ tổ chức là bên thứ ba quy định tại Điều 14 của Luật này. Việc thuê tổ chức khác để xác minh thông tin nhận biết khách hàng thực hiện theo thỏa thuận của các bên và các quy định của pháp luật có liên quan. 2. Đối tượng báo cáo phải bảo đảm tổ chức được thuê bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật và chịu trách nhiệm về kết quả xác minh thông tin nhận biết khách hàng của tổ chức được thuê.	- Khoản 1: bổ sung quy định tổ chức khác “được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật”, theo đó việc thành lập và hoạt động của các tổ chức này phải phù hợp với quy định pháp luật có liên quan. Việc thuê tổ chức khác xác minh thông tin nhận biết khách hàng thực hiện theo các quy định pháp luật có liên quan, Luật PCRT không điều chỉnh hoạt động thuê tổ chức khác của đối tượng báo cáo. - Khoản 2: bổ sung cụm từ “bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật” để đảm bảo quyền lợi hợp pháp của cá nhân và pháp nhân đối với các thông tin được thu thập.
Điều 17. Hoạt động kinh doanh qua giới thiệu 1. Khi tiến hành hoạt động kinh doanh qua giới thiệu, đối tượng báo cáo có thể nhận biết khách hàng thông qua bên trung gian và bảo đảm các yêu cầu sau đây: a) Bên trung gian phải thu thập, lưu giữ và cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin nhận biết khách hàng cho đối tượng báo cáo khi được yêu cầu; b) Bên trung gian tuân thủ các yêu cầu về nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 9 và Điều 10 của Luật này hoặc khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp bên trung gian là tổ chức nước ngoài; c) Bên trung gian phải là đối tượng chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan có thẩm quyền. 2. Việc nhận biết khách hàng thông qua bên trung gian không loại trừ trách nhiệm của đối tượng báo cáo trong việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng.	Điều 14. Nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba 1. Đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba và bảo đảm bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây: a) Là tổ chức tài chính hoặc tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính có thiết lập quan hệ với khách hàng, không bao gồm các mối quan hệ đại lý và thuê ngoài; b) Thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9 của Luật này hoặc khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức ở nước ngoài; c) Thu thập, lưu trữ và cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin nhận biết khách hàng, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng cho đối tượng báo cáo khi được yêu cầu; thực hiện bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật; d) Là đối tượng chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan có thẩm quyền. 2. Trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức tài chính và có công ty mẹ là tổ chức tài chính, ngoài yêu cầu quy định tại khoản 1 Điều này, đối tượng báo cáo phải bảo đảm công ty mẹ của bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây: a) Các yêu cầu về nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng, khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị, lưu trữ hồ sơ, thông tin, báo cáo và bảo đảm bí mật hồ sơ, thông tin, tài liệu báo cáo quy định tại các điều 9, 17, 38 và 40 của Luật này hoặc các khuyến nghị liên quan của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp công ty mẹ của tổ chức tài chính là tổ chức nước ngoài; b) Việc áp dụng các yêu cầu về nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng và lưu trữ hồ sơ, thông tin giao dịch phải được kiểm soát trong toàn hệ thống; c) Áp dụng các chính sách để giảm thiểu rủi ro đối với các lĩnh vực có rủi ro cao về rửa tiền. 3. Đối tượng báo cáo phải chịu trách nhiệm về kết quả nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng của bên thứ ba.	Điều 17 Luật PCRT 2012 được xây dựng phù hợp với khuyến nghị của FATF tại thời điểm năm 2012. Tuy nhiên, hiện nay, khuyến nghị của FATF đã được sửa đổi, trong đó có nội dung sửa đổi liên quan đến khuyến nghị về việc dựa vào bên thứ ba. Do vậy, sửa đổi tại Điều 14 dự thảo Luật để chuẩn hóa từ ngữ và phù hợp với yêu cầu của khuyến nghị số 17 của FATF - Dựa vào bên thứ ba (đã được chỉnh sửa, bổ sung). Ngoài ra, bổ sung các quy định tại khoản 3 về trách nhiệm của bên thứ ba trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức tài chính và có công ty mẹ là tổ chức tài chính theo yêu cầu tại khuyến nghị của FATF.
Điều luật mới.	Điều 15. Đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền. Kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo phải được cập nhật hằng năm. Trường hợp đối tượng báo cáo là tổ chức, kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền phải được phê duyệt theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo. 2. Đối tượng báo cáo phải báo cáo kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và bộ, ngành quản lý nhà nước theo từng lĩnh vực của đối tượng báo cáo trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro được ban hành hoặc phê duyệt. Đối tượng báo cáo phải phổ biến kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong toàn hệ thống của đối tượng báo cáo. 3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo.	Quy định này nhằm đáp ứng yêu cầu tại tiêu chí 1.10, Khuyến nghị số 1 - Đánh giá rủi ro và áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro. Theo nhận định của APG về tiêu chí này, Việt Nam chưa có quy định đầy đủ về trách nhiệm thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo. Đồng thời, điều luật này được thiết kế làm cơ sở cho các đối tượng báo cáo thực hiện tự đánh giá những loại rủi ro về rửa tiền trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình cũng như hỗ trợ cho hoạt động giám sát chung về PCRT của NHNN và các cơ quan có thẩm quyền.
Điều 12. Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro 1. Đối tượng báo cáo phải xây dựng quy định về phân loại khách hàng trên cơ sở rủi ro theo loại khách hàng, loại sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng, nơi cư trú hoặc nơi đặt trụ sở chính của khách hàng.	Điều 16. Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền 1. Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng.	- Khoản 1: sửa đổi làm rõ căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo, đối tượng báo cáo xây dựng quy trình quản lý rủi ro, phân loại khách hàng phù hợp với quy định tại Điều 15 dự thảo Luật về trách nhiệm thực hiện đánh giá rủi ro rửa tiền của đối tượng báo cáo.
2. Đối với khách hàng có mức độ rủi ro thấp, đối tượng báo cáo có thể áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng ở mức độ thấp hơn nhưng phải bảo đảm thu thập được đầy đủ thông tin về khách hàng quy định tại Điều 9 của Luật này. 3. Đối với khách hàng, giao dịch có mức độ rủi ro cao quy định tại các điều 13, 14, 15, 16 và 17 của Luật này, ngoài việc thực hiện các biện pháp nhận biết quy định tại Điều 9 của Luật này, đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp đánh giá tăng cường theo quy định của Luật này. 4. Đối với khách hàng, giao dịch khác có mức độ rủi ro cao không thuộc các trường hợp quy định tại khoản 3 Điều này, ngoài việc thực hiện các biện pháp nhận biết quy định tại Điều 9 của Luật này, đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp đánh giá tăng cường theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	2. Đối tượng báo cáo áp dụng các biện pháp tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng như sau: a) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng; b) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9 của Luật này ; c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao, ngoài các biện pháp như đã được quy định tại điểm b Khoản này, đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp tăng cường bao gồm nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường và giám sát chặt chẽ các giao dịch của khách hàng.	- Cơ cấu lại khoản 2, 3 và 4 Điều 12 của Luật PCRT năm 2012 thành khoản 2 của dự thảo Luật. Cụ thể: sửa đổi, bổ sung làm rõ yêu cầu đối tượng báo cáo áp dụng các biện pháp theo mức độ tương ứng trên cơ sở kết quả phân loại đánh giá rủi ro rửa tiền quy định tại khoản 1 Điều này. Việc sửa đổi này nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị số 1 - Đánh giá rủi ro và áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro, Khuyến nghị 10 – Xác minh thông tin khách hàng và các chú giải của Khuyến nghị số 1, 10 của FATF cũng như các khuyến nghị hành động nêu tại báo cáo của APG.
	3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết điểm a và điểm c khoản 2 Điều này ày.	- Khoản 3: bổ sung quy định giao Thống đốc NHNN hướng dẫn chi tiết về các biện pháp tăng cường và biện pháp nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ do nội dung này mang tính kỹ thuật.
Điều 13. Khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị	Điều 17. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị	- Sửa tên điều để phù hợp với nội hàm của quy định. Đối tượng điều chỉnh của Điều này bao gồm khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị và các đối tượng có liên quan theo quy định tại khoản 3 Điều này.
1. Khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị là người giữ chức vụ cấp cao trong các cơ quan, tổ chức hữu quan của nước ngoài. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo danh sách khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị quy định tại khoản này trên cơ sở khuyến nghị của tổ chức quốc tế về phòng, chống rửa tiền.	1. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị là người giữ chức vụ cấp cao trong các cơ quan, tổ chức của nước ngoài và tổ chức quốc tế. Đối tượng báo cáo rà soát các nguồn thông tin đã thu thập, bao gồm cả nguồn thông tin về danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo để lập danh sách khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị áp dụng tại đối tượng báo cáo.	- Khoản 1: + Bổ sung cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị bao gồm cả người giữ chức vụ cấp cao trong các tổ chức quốc tế nhằm đáp ứng yêu cầu của tiêu chí 12.2 Khuyến nghị số 12 của FATF về Cá nhân có ảnh hưởng chính trị. + Bổ sung việc đối tượng báo cáo có thể sử dụng các nguồn thông tin khác ngoài nguồn thông tin về danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị do NHNN thông báo để lập danh sách PEP nước ngoài áp dụng tại đối tượng báo cáo.
2. Đối tượng báo cáo phải có hệ thống quản lý rủi ro để xác định khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị và áp dụng các biện pháp sau đây: a) Xây dựng quy chế kiểm soát nội bộ đối với việc mở tài khoản hoặc thiết lập giao dịch khi khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi được xác định là cá nhân có ảnh hưởng chính trị; b) Thực hiện các biện pháp nhằm nhận biết nguồn gốc tài sản của khách hàng; c) Tăng cường giám sát khách hàng và quan hệ kinh doanh với khách hàng. 3. Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp quy định tại khoản 2 Điều này đối với khách hàng là cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh ruột, chị ruột, em ruột của người quy định tại khoản 1 Điều này.	2. Đối tượng báo cáo phải bảo đảm đáp ứng các yêu cầu sau: a) Có hệ thống quản lý rủi ro phù hợp nhằm xác định khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; b) Được sự chấp thuận của quản lý cấp cao theo quy định nội bộ trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; c) Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị, những người có liên quan đến cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị quy định tại khoản 3 Điều này và thực hiện giám sát mối quan hệ kinh doanh trong suốt quá trình giao dịch với đối tượng báo cáo; thực hiện giám sát chặt chẽ mối quan hệ kinh doanh với chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị và xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ nếu cần thiết. 3. Đối tượng báo cáo phải thực hiện quy định tại điểm b và điểm c khoản 2 Điều này đối với khách hàng là cá nhân dưới đây: a) Cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh ruột, chị ruột, em ruột của cá nhân quy định tại khoản 1 Điều này; b) Đồng sở hữu với cá nhân được quy định tại khoản 1 Điều này của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý; c) Chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý do cá nhân quy định tại khoản 1 Điều này sở hữu.	− Sửa đổi khoản 2, 3 Luật PCRT 2012 về các quy định cụ thể mà đối tượng báo cáo phải áp dụng để xác định, nhận biết và áp dụng biện pháp giám sát chặt chẽ đối với cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị và những người có liên quan. Việc sửa đổi này nhằm đáp ứng yêu cầu của tiêu chí 10.12, 10.13 Khuyến nghị số 10 – Xác minh thông tin khách hàng và đáp ứng một phần yêu cầu Khuyến nghị số 12 - Cá nhân có ảnh hưởng chính trị.
Điều 14. Quan hệ ngân hàng đại lý Đối tượng báo cáo khi thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý với ngân hàng đối tác nước ngoài phải áp dụng các biện pháp sau đây: 1. Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và bảo đảm ngân hàng đối tác phải chịu sự giám sát, quản lý của cơ quan quản lý có thẩm quyền nước ngoài; 2. Đánh giá việc thực hiện các biện pháp về phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác; 3. Phải được sự chấp thuận của Tổng giám đốc (Giám đốc) hoặc người được ủy quyền của đối tượng báo cáo trước khi thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý; 4. Trong trường hợp khách hàng của ngân hàng đối tác có thể thanh toán thông qua tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo, đối tượng báo cáo phải bảo đảm ngân hàng đối tác đã thực hiện đầy đủ việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng và có khả năng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng theo yêu cầu của đối tượng báo cáo.	Điều 18. Quan hệ ngân hàng đại lý 1. Đối tượng báo cáo là ngân hàng khi thiết lập quan hệ với ngân hàng đối tác để cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho ngân hàng đối tác phải thực hiện các nội dung sau: a) Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để hiểu biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hoặc các vi phạm pháp luật khác về phòng, chống rửa tiền; b) Đánh giá việc thực hiện các biện pháp về phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác; c) Hiểu biết về các trách nhiệm phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác trong quan hệ đại lý. 2. Trường hợp khách hàng của ngân hàng đối tác có thể thanh toán thông qua tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo, đối tượng báo cáo phải bảo đảm ngân hàng đối tác đã thực hiện đầy đủ việc nhận biết, cập nhật thông tin nhận biết khách hàng và có khả năng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng theo yêu cầu của đối tượng báo cáo; tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo không được phép sử dụng bởi các ngân hàng vỏ bọc. 3. Việc thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý của đối tượng báo cáo phải được sự chấp thuận của Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, hoặc người được Giám đốc hoặc Tổng giám đốc của đối tượng báo cáo ủy quyền.	Chỉnh sửa quy định này nhằm làm rõ nội hàm trong quan hệ ngân hàng đại lý. Theo quy định này, trường hợp đối tượng báo cáo khi thiết lập quan hệ với ngân hàng đối tác để cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán, dịch vụ khác thì phải áp dụng biện pháp phù hợp. Ngoài ra, sửa đổi, cấu trúc lại khoản 1, 3, 4 Điều 14 của Luật PCRT năm 2012 cũng như bổ sung khoản 3 Điều 18 của dự thảo Luật để đảm bảo chính xác về từ ngữ và phù hợp hơn với các yêu cầu tại Khuyến nghị 13 của FATF về Hoạt động ngân hàng đại lý; đồng thời nhằm khắc phục những thiếu hụt pháp lý được chỉ ra tại Báo cáo đánh giá đa phương của APG liên quan tới Khuyến nghị số 13.
Điều 15. Các giao dịch liên quan tới công nghệ mới 1. Đối tượng báo cáo phải ban hành quy trình nhằm mục đích sau đây: a) Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng công nghệ mới vào việc rửa tiền; b) Quản lý rủi ro về rửa tiền khi thiết lập giao dịch với khách hàng sử dụng công nghệ mới và không gặp mặt trực tiếp. 2. Quy trình quy định tại khoản 1 Điều này phải bảo đảm việc cập nhật thông tin khách hàng có hiệu quả như việc cập nhật thông tin khách hàng gặp mặt trực tiếp.	Điều 19. Trách nhiệm của đối tượng báo cáo khi cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới 1. Đối tượng báo cáo phải ban hành chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng đối với sản phẩm, dịch vụ mới và sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, nhằm mục đích sau đây: a) Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới vào việc rửa tiền; b) Quản lý rủi ro về rửa tiền khi thiết lập giao dịch với khách hàng sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới. 2. Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp cần thiết để giảm thiểu rủi ro về rửa tiền.	− Sửa đổi tên điều và bổ sung khoản 1 quy định trách nhiệm của đối tượng báo cáo khi cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới phải nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng. − Khoản 1: sửa đổi, bổ sung khoản 1 Điều 15 của Luật PCRT 2012 phù hợp với thực tế triển khai, cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới tại các tổ chức báo cáo nhằm giảm thiểu rủi ro do các loại hình sản phẩm, dịch vụ mới hoặc sản phẩm dịch vụ áp dụng công nghệ đổi mới, tiên tiến có thể tiềm ẩn các rủi ro về rửa tiền. − Bổ sung khoản 2 quy định trách nhiệm của đối tượng báo cáo thực hiện các biện pháp để giảm thiểu rủi ro về rửa tiền khi cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới. Các quy định sửa đổi điều này tại dự thảo cũng nhằm đáp ứng một phần các yêu cầu tại Khuyến nghị số 15 về Công nghệ mới của FATF và khắc phục những thiếu hụt được chỉ ra tại báo cáo đánh giá đa phương của APG liên quan đến Khuyến nghị số 15 về Công nghệ mới và Khuyến nghị số 22 về Các DNFBP: Theo dõi cập nhật thông tin khách hàng.
Điều 16. Giám sát đặc biệt một số giao dịch	Điều 20. Giám sát một số giao dịch đặc biệt	Sửa đổi tên điều để đảm bảo rõ ràng trong quy định. Nội dung điều này nhằm đáp ứng khuyến nghị số 19 của FATF về “Các quốc gia có rủi ro cao”, phù hợp với định hướng xây dựng Luật PCRT sửa đổi (chính sách 3) về hoàn thiện các quy định về các biện pháp phòng ngừa áp dụng đối với đối tượng báo cáo.
1. Đối tượng báo cáo phải giám sát đặc biệt đối với các giao dịch sau đây: a) Giao dịch với giá trị lớn bất thường hoặc phức tạp; b) Giao dịch với tổ chức, cá nhân tại quốc gia, vùng lãnh thổ nằm trong danh sách do Lực lượng đặc nhiệm tài chính công bố nhằm chống rửa tiền hoặc danh sách cảnh báo.	1. Đối tượng báo cáo phải giám sát đối với các giao dịch đặc biệt sau: a) Giao dịch có giá trị lớn bất thường hoặc phức tạp theo quy định của Chính phủ; b) Giao dịch với tổ chức, cá nhân tại quốc gia, vùng lãnh thổ nằm trong danh sách do Lực lượng đặc nhiệm tài chính công bố nhằm chống rửa tiền hoặc danh sách cảnh báo.	- Điểm a khoản 1: đây là các nội dung mang tính định lượng, có thể thay đổi theo từng thời kỳ, do đó dự thảo Luật giao Chính phủ hướng dẫn nội dung này.
2. Đối tượng báo cáo phải kiểm tra cơ sở pháp lý và mục đích của giao dịch; trường hợp có nghi ngờ về tính trung thực, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải lập báo cáo về giao dịch đáng ngờ gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và có thể từ chối giao dịch đó.	2. Để giám sát giao dịch đặc biệt, đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp tăng cường theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều 16 của Luật này; kiểm tra thông tin và mục đích của giao dịch, trường hợp có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ và có thể từ chối giao dịch đó.	− Khoản 2: bổ sung quy định yêu cầu đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp tăng cường cập nhật thông tin khách hàng phù hợp với mức độ rủi ro nhằm đáp ứng yêu cầu Khuyến nghị 19 của FATF.
Điều 18. Bảo đảm tính minh bạch của pháp nhân và thỏa thuận ủy quyền	Điều 21. Minh bạch thông tin của pháp nhân	- Điều 18 Luật PCRT 2012 được tách ra thành hai phần, gồm Điều 21 dự thảo về Minh bạch thông tin của pháp nhân và Điều 22 dự thảo về Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý. - Sửa tên Điều 21 "Minh bạch thông tin của pháp nhân" để phù hợp với tên gọi và nội dung của Khuyến nghị 24 của FATF về Minh bạch và chủ sở hữu hưởng lợi tại các pháp nhân.
1. Sở giao dịch chứng khoán phải lưu giữ và cập nhật thông tin cơ bản về cơ cấu tổ chức, người sáng lập, chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp niêm yết. 2. Cơ quan đăng ký kinh doanh phải lưu giữ và cập nhật thông tin cơ bản về cơ cấu tổ chức, người sáng lập, chủ sở hữu hưởng lợi của các doanh nghiệp chưa niêm yết trên thị trường chứng khoán.	1. Cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý; danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ, thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân (nếu có); các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau ngày pháp nhân chấm dứt hoạt động theo quy định của pháp luật.	- Khoản 1 và khoản 2 của Luật PCRT 2012 được cơ cấu thành khoản 1 của dự thảo Luật để sửa đổi, bổ sung, làm rõ thông tin về pháp nhân mà cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật và lưu trữ nhằm đáp ứng tiêu chí 24.1, 24.6, 24.7, 24.9 Khuyến nghị 24 - Minh bạch và chủ sở hữu hưởng lợi tại các pháp nhân.
3. Tổ chức, cá nhân cung cấp các dịch vụ pháp lý về soạn thảo thỏa thuận ủy quyền cho khách hàng phải lưu giữ, duy trì và cập nhật thông tin về thỏa thuận ủy quyền và chủ sở hữu hưởng lợi theo thỏa thuận đó.	2. Pháp nhân có trách nhiệm thu thập, cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý bao gồm cả danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ; chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân.	- Khoản 2: Bổ sung trách nhiệm của pháp nhân phải thu thập, cập nhật và lưu trữ thông tin cơ bản, thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi nhằm đáp ứng tiêu chí 24.4, 24.6, 24.9 Khuyến nghị 24 - Minh bạch và chủ sở hữu hưởng lợi tại các pháp nhân.
4. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền khác theo quy định của pháp luật trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về phòng, chống rửa tiền có quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân quy định tại các khoản 1, 2 và 3 Điều này cung cấp thông tin.	3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu cơ quan, pháp nhân cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này.	- Khoản 3: Bổ sung cụm từ “về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm” để làm rõ thẩm quyền các cơ quan nhà nước có thẩm quyền yêu cầu cung cấp thông tin.
Điều 18. Bảo đảm tính minh bạch của pháp nhân và thỏa thuận ủy quyền 1. Sở giao dịch chứng khoán phải lưu giữ và cập nhật thông tin cơ bản về cơ cấu tổ chức, người sáng lập, chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp niêm yết. 2. Cơ quan đăng ký kinh doanh phải lưu giữ và cập nhật thông tin cơ bản về cơ cấu tổ chức, người sáng lập, chủ sở hữu hưởng lợi của các doanh nghiệp chưa niêm yết trên thị trường chứng khoán.	Điều 22. Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý 1. Bên nhận ủy thác trong thỏa thuận pháp lý có trách nhiệm sau đây: a) Thu thập, cập nhật các thông tin nhận dạng về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên liên quan (nếu có), cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác. Các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau khi bên nhận ủy thác ngừng tham gia vào hoạt động ủy thác;	Điều khoản này được tách ra từ Điều 18 Luật phòng, chống rửa tiền 2012 như đã đề cập ở trên. Điều 22 dự thảo về “Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý” nhằm đáp ứng yêu cầu tại Khuyến nghị 25 của FATF về “Tính minh bạch và quyền sở hữu hưởng lợi của thỏa thuận pháp lý”. Cụ thể: − Điểm a Khoản 1 quy định yêu cầu người nhận ủy thác trong thỏa thuận pháp lý phải thu thập, cập nhật và lưu giữ thông tin về các bên tham gia ủy thác, cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác nhằm đáp ứng tiêu chí 25.1a,b, 25.2 Khuyến nghị 25 của FATF.
	b) Cung cấp các thông tin quy định tại điểm a khoản này cho các cơ quan có thẩm quyền khi được yêu cầu; cho tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính trong quá trình duy trì mối quan hệ khách hàng với tổ chức, cá nhân này liên quan đến tài sản được ủy thác khi được yêu cầu.	− Điểm b Khoản 1 quy định yêu cầu bên nhận ủy thác cung cấp thông tin theo quy định tại điểm a cho các cơ quan có thẩm quyền khi được yêu cầu nhằm đáp ứng tiêu chí 25.4 Khuyến nghị số 25; cho tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính trong quá trình duy trì mối quan hệ với tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính nhằm đáp ứng tiêu chí 25.3 và các thiếu hụt được đánh giá tại tiêu chí 25.3 Khuyến nghị 25 của FATF.
3. Tổ chức, cá nhân cung cấp các dịch vụ pháp lý về soạn thảo thỏa thuận ủy quyền cho khách hàng phải lưu giữ, duy trì và cập nhật thông tin về thỏa thuận ủy quyền và chủ sở hữu hưởng lợi theo thỏa thuận đó.	2. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính được quyền yêu cầu bên nhận ủy thác cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 Điều này và văn bản ủy thác khi thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng là bên nhận ủy thác.	− Khoản 2 quy định việc tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính được quyền tiếp cận thông tin theo quy định tại khoản 1 khi thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng là bên nhận ủy thác nhằm đáp ứng Khuyến nghị 25 của FATF.
4. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền khác theo quy định của pháp luật trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về phòng, chống rửa tiền có quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân quy định tại các khoản 1, 2 và 3 Điều này cung cấp thông tin.	3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này.	− Khoản 3: Bổ sung cụm từ “về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm” để làm rõ thẩm quyền các cơ quan nhà nước có thẩm quyền yêu cầu cung cấp thông tin.
Điều 19. Bảo đảm tính minh bạch trong hoạt động của tổ chức phi lợi nhuận 1. Các tổ chức phi lợi nhuận được thành lập hoặc hoạt động tại Việt Nam phải duy trì, cập nhật hồ sơ có đầy đủ các thông tin về tổ chức, cá nhân tài trợ; tổ chức, cá nhân tiếp nhận tài trợ; số tiền tài trợ và mục đích sử dụng tiền tài trợ. 2. Hồ sơ quy định tại khoản 1 Điều này phải được lưu trữ đầy đủ và cung cấp cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền khi được yêu cầu.	Điều 23. Minh bạch trong hoạt động của tổ chức phi lợi nhuận 1. Tổ chức phi lợi nhuận phải thu thập, cập nhật, lưu trữ hồ sơ, thông tin sau đây: a) Thông tin về tổ chức, cá nhân tài trợ, gồm: tên đầy đủ, địa chỉ, số tiền tài trợ, phương thức tài trợ và các thông tin khác (nếu có); b) Thông tin về tổ chức, cá nhân tiếp nhận tài trợ, gồm: tên đầy đủ, địa chỉ, số tiền nhận tài trợ, phương thức tài trợ, mục đích sử dụng tiền tài trợ và các thông tin khác (nếu có); c) Chứng từ, tài liệu liên quan tới việc tài trợ và tiếp nhận tài trợ. 2. Tổ chức phi lợi nhuận phải lưu trữ hồ sơ, thông tin quy định tại khoản 1 Điều này ít nhất 05 năm kể từ thời điểm hoạt động tài trợ hoặc tiếp nhận tài trợ kết thúc. 3. Trường hợp tổ chức phi lợi nhuận giải thể hoặc kết thúc hoạt động, hồ sơ, thông tin nêu tại khoản 1 Điều này phải được bàn giao cho cơ quan có thẩm quyền quản lý đối với tổ chức phi lợi nhuận đó.	- Sửa đổi, bổ sung các quy định chi tiết liên quan đến các hoạt động tiếp nhận tài trợ của tổ chức phi lợi nhuận nhằm phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền. Các nội dung này được luật hóa từ các quy định chi tiết tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP hướng dẫn thi hành Luật PCRT 2012.
	4. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu tổ chức phi lợi nhuận cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 Điều này.	- Khoản 4: Bổ sung để làm rõ thẩm quyền các cơ quan nhà nước có thẩm quyền yêu cầu cung cấp thông tin.
Mục 1. NHẬN BIẾT KHÁCH HÀNG VÀ CẬP NHẬT THÔNG TIN KHÁCH HÀNG Điều 20. Xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1. Căn cứ vào các quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan, đối tượng báo cáo phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền với những nội dung chính sau đây:	Mục 2. TRÁCH NHIỆM XÂY DỰNG QUY ĐỊNH NỘI BỘ VÀ BÁO CÁO, CUNG CẤP, LƯU TRỮ HỒ SƠ, THÔNG TIN VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1. Đối tượng báo cáo là tổ chức phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền bao gồm nội dung chính sau đây:	Sửa đổi tên mục để bao quát các điều khoản quy định tại mục này. Sửa đổi Điều này nhằm khắc phục những thiếu hụt được chỉ ra tại báo cáo đánh giá đa phương của APG liên quan đến Khuyến nghị số 18 về Kiểm soát nội bộ, chi nhánh nước ngoài và công ty con của FATF. Cụ thể: - Khoản 1: Bổ sung cụm từ “là tổ chức”, theo đó dự thảo Luật quy định đối với đối tượng báo cáo là tổ chức sẽ phải đảm bảo đầy đủ các nội dung quy định tại khoản 1 Điều 24 dự thảo Luật.
a) Chính sách chấp nhận khách hàng;	a) Chính sách chấp nhận khách hàng, trong đó có nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng khi đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin không đầy đủ và phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ;	+ Điểm a: bổ sung “nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng …’ trong chính sách chấp nhận khách hàng nhằm khắc phục thiếu hụt được chỉ ra tại báo cáo đánh giá đa phương của APG liên quan đến tiêu chí 10.19 Khuyến nghị số 10 của FATF về Xác minh thông tin khách hàng.
b) Quy trình, thủ tục nhận biết khách hàng, xác minh và cập nhật thông tin khách hàng;	b) Quy trình, thủ tục nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng;
	c) Chính sách, quy trình quản lý rủi ro trong đó có các quy định tại khoản 1 Điều 16, khoản 1 Điều 19 và khoản 3 Điều 34 Luật này;	+ Điểm c: bổ sung quy định yêu cầu đối tượng báo cáo phải ban hành quy định nội bộ có nội dung “Chính sách, quy trình quản lý rủi ro …” phù hợp với các quy định mới tại luật này yêu cầu đối tượng báo cáo thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền.
c) Giao dịch phải báo cáo; d) Quy trình rà soát, phát hiện, xử lý và báo cáo giao dịch đáng ngờ; cách thức giao tiếp với khách hàng thực hiện giao dịch đáng ngờ; đ) Lưu giữ và bảo mật thông tin; e) Áp dụng biện pháp tạm thời, nguyên tắc xử lý trong các trường hợp trì hoãn thực hiện giao dịch; g) Chế độ báo cáo, cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền;	d) Quy trình báo cáo các giao dịch phải báo cáo; đ) Quy trình rà soát, phát hiện, xử lý và báo cáo giao dịch đáng ngờ; cách thức giao tiếp với khách hàng thực hiện giao dịch đáng ngờ phải báo cáo; e) Lưu trữ và bảo mật thông tin; g) Áp dụng biện pháp tạm thời, nguyên tắc xử lý trong các trường hợp trì hoãn thực hiện giao dịch; h) Chế độ báo cáo, cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền;	+ Sửa đổi điểm c khoản 1 Điều 20 Luật PCRT 2012 thành điểm d tại dự thảo Luật để đảm bảo rõ ràng nội dung quy định.
h) Bồi dưỡng nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền;	i) Tuyển dụng nhân sự, đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền;	+ Điểm i: bổ sung quy định đối tượng báo cáo phải ban hành quy định về “Tuyển dụng nhân sự; đào tạo,…” nhằm đáp ứng yêu cầu của tiêu chí 18.1 Khuyến nghị 18 của FATF.
i) Kiểm soát và kiểm toán nội bộ việc tuân thủ các chính sách, quy định, quy trình và thủ tục liên quan đến hoạt động phòng, chống rửa tiền; trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong việc thực hiện quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền.	k) Kiểm soát và kiểm toán nội bộ việc tuân thủ các chính sách, quy định, quy trình và thủ tục liên quan đến hoạt động phòng, chống rửa tiền; trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong việc thực hiện quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền.
	2. Đối tượng báo cáo là doanh nghiệp siêu nhỏ, cá nhân phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền có nội dung theo quy định tại các điểm a, b, c, đ, e và g khoản 1 Điều này.	- Bổ sung khoản 2: đối với đối tượng báo cáo là các doanh nghiệp siêu nhỏ, cá nhân, quy định nội bộ chỉ phải có một số nội dung quy định tại khoản 1 Điều 24, phù hợp với loại hình, quy mô hoạt động của các đối tượng này.
2. Nội dung quy định nội bộ phải bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý có hiệu quả các hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cơ cấu tổ chức, quy mô hoạt động và mức độ rủi ro về rửa tiền trong hoạt động của đối tượng báo cáo và phải được phổ biến đến từng cá nhân, bộ phận có liên quan của đối tượng báo cáo.	3. Nội dung quy định nội bộ phải bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý các hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cơ cấu tổ chức, quy mô hoạt động và mức độ rủi ro về rửa tiền trong hoạt động của đối tượng báo cáo và phải được áp dụng, phổ biến đến toàn hệ thống và đại lý của đối tượng báo cáo.	− Khoản 3: Bổ sung quy định “áp dụng, phổ biến đến toàn hệ thống và đại lý của đối tượng báo cáo” nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị số 18 của FATF về Kiểm soát nội bộ, chi nhánh nước ngoài và công ty con.
3. Đối tượng báo cáo phải thường xuyên đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền để sửa đổi, bổ sung phù hợp.	4. Hằng năm, đối tượng báo cáo phải đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền để sửa đổi, bổ sung cho phù hợp.	− Khoản 4: bổ sung quy định về định kỳ “hằng năm” đối tượng báo cáo phải đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền để sửa đổi, bổ sung phù hợp để phù hợp với yêu cầu khuyến nghị của FATF về việc nội dung quy định nội bộ cần phải được thường xuyên xem xét, cập nhật. Việc cụ thể hóa định kỳ “hằng năm” cũng đảm bảo rõ ràng, thuận lợi hơn cho quá trình triển khai, thực hiện của đối tượng báo cáo.
	5. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết Điều này.	− Khoản 5: do các nội dung tại Điều này mang tính kỹ thuật, dự thảo Luật bổ sung quy định giao Thống đốc NHNN ban hành văn bản hướng dẫn chi tiết các nội dung quy định tại Điều này.
Mục 2. TRÁCH NHIỆM BÁO CÁO, CUNG CẤP VÀ LƯU GIỮ THÔNG TIN Điều 21. Báo cáo giao dịch có giá trị lớn 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi thực hiện các giao dịch có giá trị lớn.	Điều 25. Báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi thực hiện các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo.	Sửa tên điều phù hợp với tên gọi khái niệm đã được sửa đổi tại khoản 4 Điều 3 dự thảo Luật. Giải thích từ ngữ.
2. Theo đề nghị của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thủ tướng Chính phủ quy định mức giá trị của giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo phù hợp với tình hình phát triển kinh tế - xã hội của đất nước trong từng thời kỳ.	2. Thủ tướng Chính phủ quy định mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo phù hợp với tình hình phát triển kinh tế - xã hội của đất nước trong từng thời kỳ.	- Khoản 2: bỏ cụm từ “Theo đề nghị của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” vì đây là thủ tục nội bộ trong ban hành văn bản của Thủ tướng Chính phủ, không cần thiết quy định tại Luật.
Điều 22. Báo cáo giao dịch đáng ngờ 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi nghi ngờ hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc do phạm tội mà có hoặc liên quan tới rửa tiền. Báo cáo giao dịch đáng ngờ được thực hiện theo mẫu do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định.	Điều 26. Báo cáo giao dịch đáng ngờ 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có đủ các yếu tố sau: a) Giao dịch được thực hiện theo yêu cầu của bị can, bị cáo hoặc người bị kết án theo quy định của pháp luật tố tụng hình sự; b) Cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản hoặc tài sản có nguồn gốc từ tài sản thuộc quyền sở hữu hoặc kiểm soát của cá nhân đó hoặc cá nhân, tổ chức liên quan tới cá nhân đó trong hoặc sau thời gian thực hiện hành vi phạm tội.	- Làm rõ nội dung quy định tại khoản 1 Điều 22 Luật PCRT 2012 tại khoản 1, 2 Điều 26 của dự thảo Luật theo hướng Luật hóa các quy định hướng dẫn chi tiết tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP và có sửa đổi, bổ sung cho phù hợp, cụ thể: + Khoản 1: bổ sung quy định các yếu tố mà khi có đủ các yếu tố này, đối tượng báo cáo phải báo cáo giao dịch đáng ngờ đối với các giao dịch liên quan đến tội phạm.
	2. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch liên quan đến rửa tiền được xác định từ việc xem xét, thu thập và phân tích thông tin khi khách hàng, giao dịch có một hoặc nhiều dấu hiệu đáng ngờ theo quy định tại các điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và 33 của Luật này và từ các dấu hiệu đáng ngờ khác do đối tượng báo cáo xác định.	+ Khoản 2 tại dự thảo Luật: nhằm quy định các trường hợp khác ngoài các trường hợp quy định tại khoản 1, theo đó, khi có sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch liên quan đến rửa tiền được xác định từ việc xem xét, thu thập và phân tích thông tin khi khách hàng, giao dịch có một hoặc nhiều dấu hiệu đáng ngờ thuộc từng lĩnh vực cụ thể quy định tại các Điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và Điều 33 của Luật này và từ các dấu hiệu đáng ngờ khác do đối tượng báo cáo xác định.
8. Trong thực tế hoạt động, nếu phát hiện dấu hiệu đáng ngờ ngoài các dấu hiệu cơ bản nêu trên, đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Thủ tướng Chính phủ quy định bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ tại các khoản 2, 3, 4, 5, 6 và 7 Điều này.	3. Khi phát hiện dấu hiệu đáng ngờ ngoài các dấu hiệu nêu tại các điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và 33 của Luật này, đối tượng báo cáo, các bộ, ngành có liên quan thông báo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền trong từng thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Chính phủ hướng dẫn và bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ theo các ngành, lĩnh vực.	− Khoản 3: sửa đổi khoản 8 Điều 22 Luật PCRT 2012: + Bỏ cụm từ “cơ bản” để chuẩn hóa từ ngữ, tránh nhầm lẫn với cụm từ “các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản” theo quy định tại Điều 27 dự thảo Luật. + Bổ sung “các bộ, ngành có liên quan thông báo”: thông tin từ các bộ, ngành liên quan là một trong các cơ sở để NHNN trình Chính phủ bổ sung dấu hiệu giao dịch đáng ngờ mới phát sinh của các ngành, lĩnh vực bên cạnh thông tin từ các đối tượng báo cáo.
2. Các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản bao gồm: a) Khách hàng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng không chính xác, không đầy đủ, không nhất quán; b) Khách hàng thuyết phục đối tượng báo cáo không báo cáo giao dịch cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền; c) Không thể xác định được khách hàng theo thông tin khách hàng cung cấp hoặc giao dịch liên quan đến một bên không xác định được danh tính; d) Số điện thoại cá nhân hoặc cơ quan do khách hàng cung cấp không thể liên lạc được hoặc không có số này sau khi mở tài khoản hoặc thực hiện giao dịch; đ) Các giao dịch được thực hiện theo lệnh hoặc theo uỷ quyền của tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo; e) Các giao dịch mà qua thông tin nhận biết khách hàng hoặc qua xem xét về cơ sở kinh tế và pháp lý của giao dịch có thể xác định được mối liên hệ giữa các bên tham gia giao dịch với các hoạt động phạm tội hoặc có liên quan tới tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo; g) Các tổ chức, cá nhân tham gia giao dịch với số tiền lớn không phù hợp với thu nhập, hoạt động kinh doanh của tổ chức, cá nhân này; h) Giao dịch của khách hàng thực hiện thông qua đối tượng báo cáo không đúng trình tự, thủ tục theo quy định của pháp luật.	Điều 27. Các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản 1. Khách hàng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng không chính xác, không đầy đủ, không nhất quán. 2. Khách hàng thuyết phục đối tượng báo cáo không báo cáo giao dịch cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền. 3. Không thể xác định được khách hàng theo thông tin khách hàng cung cấp hoặc giao dịch liên quan đến một bên không xác định được danh tính. 4. Số điện thoại cá nhân hoặc cơ quan do khách hàng cung cấp không thể liên lạc được hoặc không tồn tại số điện thoại này sau khi mở tài khoản hoặc thực hiện giao dịch. 5. Các giao dịch được thực hiện theo lệnh hoặc theo uỷ quyền của tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo. 6. Các giao dịch mà qua thông tin nhận biết khách hàng hoặc qua xem xét về cơ sở kinh tế và pháp lý của giao dịch có thể xác định được mối liên hệ giữa các bên tham gia giao dịch với các hoạt động phạm tội hoặc có liên quan tới tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo. 7. Các tổ chức, cá nhân tham gia giao dịch với số tiền lớn không phù hợp với thu nhập, hoạt động kinh doanh của tổ chức, cá nhân này. 8. Giao dịch của khách hàng thực hiện thông qua đối tượng báo cáo không đúng trình tự, thủ tục theo quy định của pháp luật.	Kết cấu lại khoản 2 Điều 22 Luật PCRT 2012 thành Điều 27 dự thảo Luật.
3. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực ngân hàng bao gồm: a) Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên tài khoản; tiền gửi vào và rút ra nhanh khỏi tài khoản; doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư tài khoản rất nhỏ hoặc bằng không; b) Các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn; tiền được chuyển qua nhiều tài khoản; các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch; thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo; c) Sử dụng thư tín dụng và các phương thức tài trợ thương mại khác có giá trị lớn, tỷ lệ chiết khấu với giá trị cao so với bình thường; d) Khách hàng mở nhiều tài khoản tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ở khu vực địa lý khác nơi khách hàng cư trú, làm việc hoặc có hoạt động kinh doanh; đ) Tài khoản của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý; tài khoản của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền gửi hoặc chuyển tiền có giá trị lớn; e) Chuyển số tiền lớn từ tài khoản của doanh nghiệp ra nước ngoài sau khi nhận được nhiều khoản tiền nhỏ được chuyển vào bằng chuyển tiền điện tử, séc, hối phiếu; g) Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được vốn đầu tư hoặc chuyển tiền ra nước ngoài không phù hợp với hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được tiền từ nước ngoài chuyển vào tài khoản mở tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam; h) Khách hàng thường xuyên đổi tiền có mệnh giá nhỏ sang mệnh giá lớn;	Điều 28. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực ngân hàng 1. Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên tài khoản; tiền gửi vào và rút ra nhanh khỏi tài khoản; doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư tài khoản rất nhỏ hoặc bằng không. 2. Các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn; tiền được chuyển qua nhiều tài khoản; các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch; thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo. 3. Sử dụng thư tín dụng và các phương thức tài trợ thương mại khác có giá trị lớn bất thường, tỷ lệ chiết khấu với giá trị cao so với bình thường. 4. Khách hàng mở nhiều tài khoản tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ở khu vực địa lý khác nơi khách hàng cư trú, làm việc hoặc có hoạt động kinh doanh. 5. Tài khoản của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý; tài khoản của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền gửi hoặc chuyển tiền có giá trị lớn bất thường. 6. Chuyển số tiền lớn từ tài khoản của doanh nghiệp ra nước ngoài sau khi nhận được nhiều khoản tiền nhỏ được chuyển vào bằng chuyển tiền điện tử, séc, hối phiếu. 7. Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được vốn đầu tư hoặc chuyển tiền ra nước ngoài không phù hợp với hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được tiền từ nước ngoài chuyển vào tài khoản mở tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam. 8. Khách hàng thường xuyên đổi tiền có mệnh giá nhỏ sang mệnh giá lớn.	− Kết cấu lại khoản 3 Điều 22 Luật PCRT 2012 thành Điều 28: + Sửa đổi cụm từ “có giá trị lớn bất thường” để phân biệt đối với các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo theo quy định tại dự thảo Luật.
i) Giao dịch gửi tiền, rút tiền hay chuyển tiền được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm tạo ra tài sản bất hợp pháp đã được đăng tải trên phương tiện thông tin đại chúng;	9. Giao dịch gửi tiền, rút tiền hay chuyển tiền được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm tạo ra tài sản bất hợp pháp đã được đăng tải trên phương tiện thông tin đại chúng.	- Điểm i khoản 3 Điều 22 Luật PCRT 2012 chỉnh sửa, bổ sung thành khoản 9 Điều 28 dự thảo Luật để loại trừ các trường hợp đã báo cáo tại điểm a khoản 1 Điều 26 dự thảo Luật.
k) Khách hàng yêu cầu vay số tiền tối đa được phép trên cơ sở bảo đảm bằng hợp đồng bảo hiểm đóng phí một lần ngay sau khi thanh toán phí bảo hiểm, trừ trường hợp tổ chức tín dụng yêu cầu;	10. Khách hàng yêu cầu vay số tiền tối đa được phép trên cơ sở bảo đảm bằng hợp đồng bảo hiểm đóng phí một lần ngay sau khi thanh toán phí bảo hiểm, trừ trường hợp tổ chức tín dụng yêu cầu.
l) Thông tin về nguồn gốc tài sản sử dụng để tài trợ, đầu tư, cho vay, cho thuê tài chính hoặc uỷ thác đầu tư của khách hàng không rõ ràng, minh bạch;	11. Thông tin về nguồn gốc tài sản sử dụng để tài trợ, đầu tư, cho vay hoặc uỷ thác đầu tư của khách hàng không rõ ràng, minh bạch.	- Khoản 11: bỏ cụm từ “cho thuê tài chính” để đảm bảo tính khả thi trong thực tế triển khai của đối tượng báo cáo.
m) Thông tin về nguồn gốc tài sản bảo đảm của khách hàng xin vay vốn không rõ ràng, minh bạch.	12. Thông tin về nguồn gốc tài sản bảo đảm của khách hàng xin vay vốn không đầy đủ, không chính xác.	- Khoản 12: Sửa đổi cụm từ “không rõ ràng, minh bạch” thành “không đầy đủ, không chính xác” để đảm bảo rõ ràng quy định.
	13. Nghi ngờ hoặc có dấu hiệu nghi ngờ sử dụng tài khoản cá nhân để thực hiện giao dịch liên quan đến hoạt động công ty hoặc giao dịch giúp cho đối tượng cá nhân khác. 14. Các giao dịch trực tuyến qua tài khoản liên tục thay đổi về thiết bị đăng nhập, địa chỉ giao thức Internet (địa chỉ IP) ở nước ngoài.	- Bổ sung khoản 13 và khoản 14 tại dự thảo Luật để phù hợp với thực tiễn quá trình tiếp nhận báo cáo giao dịch đáng ngờ trong lĩnh vực ngân hàng.
	Điều 29. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực trung gian thanh toán 1. Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên ví điện tử; tiền nạp vào và rút ra nhanh khỏi ví điện tử; doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư ví điện tử rất nhỏ hoặc bằng không. 2. Khách hàng thường xuyên thực hiện nạp tiền nhiều lần với giá trị nhỏ vào một ví điện tử, sau đó thực hiện giao dịch chuyển tiền giá trị lớn sang ví điện tử khác hoặc thực hiện giao dịch rút tiền giá trị lớn về tài khoản thanh toán, thẻ ghi nợ của khách hàng tại ngân hàng hoặc ngược lại. 3. Các giao dịch chuyển tiền thường xuyên có giá trị nhỏ từ nhiều ví điện tử khác nhau về một ví điện tử hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn; tiền được chuyển qua nhiều ví điện tử và các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch; thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo; ví điện tử phát sinh nhiều giao dịch chuyển tiền cho ví điện tử khác với thời gian khởi tạo giao dịch nhanh bất thường. 4. Ví điện tử của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý; ví điện tử của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền nạp vào có giá trị lớn bất thường. 5. Giao dịch nạp tiền vào ví điện tử, rút tiền ra khỏi ví điện tử hay chuyển tiền giữa các ví điện tử được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm tạo ra tài sản bất hợp pháp đã được đăng tải trên phương tiện thông tin đại chúng. 6. Có cơ sở hợp lý để nghi ngờ khách hàng sử dụng ví điện tử cá nhân để thực hiện giao dịch liên quan đến hoạt động của tổ chức hoặc giao dịch thay cho đối tượng cá nhân khác. 7. Khách hàng là đơn vị chấp nhận thanh toán vẫn phát sinh giao dịch mặc dù trang thông tin điện tử chính thức hoặc trụ sở của khách hàng này qua xác minh đã ngừng hoạt động. 8. Các giao dịch trực tuyến qua ví điện tử liên tục thay đổi về thiết bị đăng nhập hoặc địa chỉ giao thức Internet (địa chỉ IP). 9. Khách hàng thường xuyên sử dụng thiết bị đăng nhập hoặc địa chỉ IP ở nước ngoài để truy cập vào ví điện tử hoặc thực hiện giao dịch trên ví điện tử; khách hàng thường xuyên sử dụng một thiết bị đăng nhập hoặc một địa chỉ IP để thực hiện giao dịch trên nhiều ví điện tử (không cùng một chủ ví điện tử).	- Bổ sung Điều 29 về Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực trung gian thanh toán phù hợp với việc bổ sung đối tượng báo cáo tại khoản 1 Điều 4 dự thảo Luật.
4. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm bao gồm: a) Khách hàng yêu cầu mua một hợp đồng bảo hiểm có giá trị lớn hoặc yêu cầu thanh toán trọn gói phí bảo hiểm một lần đối với các sản phẩm bảo hiểm không áp dụng hình thức thanh toán trọn gói, trong khi những hợp đồng bảo hiểm hiện tại của khách hàng chỉ có giá trị nhỏ và thanh toán định kỳ; b) Khách hàng yêu cầu ký kết hợp đồng bảo hiểm với khoản phí bảo hiểm định kỳ không phù hợp với thu nhập hiện tại của khách hàng hoặc yêu cầu mua hợp đồng bảo hiểm liên quan đến công việc kinh doanh nằm ngoài hoạt động kinh doanh thông thường của khách hàng; c) Người mua hợp đồng bảo hiểm và thanh toán từ tài khoản không phải là tài khoản của mình hoặc bằng các công cụ chuyển nhượng không ghi tên; d) Khách hàng yêu cầu thay đổi người thụ hưởng đã chỉ định hoặc bằng người không có mối quan hệ rõ ràng với người mua hợp đồng bảo hiểm; đ) Khách hàng chấp nhận tất cả các điều kiện bất lợi không liên quan đến tuổi tác, sức khỏe của mình; khách hàng đề nghị mua bảo hiểm với mục đích không rõ ràng và miễn cưỡng cung cấp lý do tham gia bảo hiểm; điều kiện và giá trị hợp đồng bảo hiểm mâu thuẫn với nhu cầu của khách hàng; e) Khách hàng hủy hợp đồng bảo hiểm ngay sau khi mua và yêu cầu chuyển tiền cho bên thứ ba; khách hàng thường xuyên tham gia bảo hiểm và nhượng lại hợp đồng bảo hiểm cho bên thứ ba; g) Khách hàng là doanh nghiệp có số lượng hợp đồng bảo hiểm cho nhân viên hoặc mức phí bảo hiểm của hợp đồng đóng phí một lần tăng bất thường; h) Doanh nghiệp bảo hiểm thường xuyên chi trả bảo hiểm với số tiền lớn cho cùng một khách hàng.	Điều 30. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ 1. Khách hàng yêu cầu mua một hợp đồng bảo hiểm có giá trị lớn bất thường hoặc yêu cầu thanh toán trọn gói phí bảo hiểm một lần đối với các sản phẩm bảo hiểm không áp dụng hình thức thanh toán trọn gói, trong khi những hợp đồng bảo hiểm hiện tại của khách hàng chỉ có giá trị nhỏ và thanh toán định kỳ. 2. Khách hàng yêu cầu ký kết hợp đồng bảo hiểm với khoản phí bảo hiểm định kỳ không phù hợp với thu nhập hiện tại của khách hàng hoặc yêu cầu mua hợp đồng bảo hiểm liên quan đến công việc kinh doanh nằm ngoài hoạt động kinh doanh thông thường của khách hàng. 3. Bên mua bảo hiểm thanh toán phí bảo hiểm từ tài khoản không phải là tài khoản của bên mua bảo hiểm, tài khoản của tổ chức, cá nhân được bên mua bảo hiểm ủy quyền; hoặc thanh toán bằng các công cụ chuyển nhượng không ghi tên. 4. Khách hàng yêu cầu thay đổi người thụ hưởng đã chỉ định bằng người không có mối quan hệ rõ ràng với bên mua bảo hiểm. 5. Khách hàng chấp nhận tất cả các điều kiện bất lợi không liên quan đến tuổi tác, sức khỏe của mình; khách hàng đề nghị mua bảo hiểm với mục đích không rõ ràng và miễn cưỡng cung cấp lý do tham gia bảo hiểm; điều kiện và giá trị hợp đồng bảo hiểm mâu thuẫn với nhu cầu của khách hàng. 6. Khách hàng hủy hợp đồng bảo hiểm ngay sau khi mua và yêu cầu chuyển tiền phí bảo hiểm đã đóng cho bên thứ ba; khách hàng thường xuyên tham gia bảo hiểm và nhượng lại hợp đồng bảo hiểm cho bên thứ ba. 7. Khách hàng là doanh nghiệp có số lượng hợp đồng bảo hiểm cho nhân viên hoặc mức phí bảo hiểm của hợp đồng đóng phí một lần tăng bất thường. 8. Doanh nghiệp bảo hiểm thường xuyên chi trả bảo hiểm với số tiền lớn cho cùng một khách hàng.	- Kết cấu lại khoản 4 Điều 22 Luật PCRT 2012 thành Điều 30 dự thảo Luật: + Sửa đổi cụm từ “có giá trị lớn bất thường” để phân biệt đối với các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo theo quy định tại dự thảo Luật. + Khoản 3: sửa đổi để phù hợp với thực tiễn phát sinh các dấu hiệu giao dịch đáng ngờ mà NHNN qua quá trình tiếp nhận, thu thập, phân tích thông tin báo cáo giao dịch đáng ngờ từ các đối tượng báo cáo có được thông tin.
5. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực chứng khoán bao gồm: a) Giao dịch mua, bán chứng khoán có dấu hiệu bất thường trong một ngày hoặc một số ngày do một tổ chức hoặc một cá nhân thực hiện; b) Khách hàng thực hiện chuyển nhượng chứng khoán ngoài hệ thống mà không có lý do hợp lý; c) Công ty chứng khoán chuyển tiền không phù hợp với các hoạt động kinh doanh chứng khoán; d) Người không cư trú chuyển số tiền lớn từ tài khoản giao dịch chứng khoán ra khỏi Việt Nam; đ) Khách hàng thường xuyên bán danh mục đầu tư và đề nghị công ty chứng khoán thanh toán bằng tiền mặt hoặc séc; e) Khách hàng đầu tư bất thường vào nhiều loại chứng khoán bằng tiền mặt hoặc séc trong khoảng thời gian ngắn hoặc sẵn sàng đầu tư vào các danh mục chứng khoán không có lợi; g) Tài khoản chứng khoán của khách hàng không hoạt động trong một thời gian dài nhưng đột nhiên được đầu tư lớn không phù hợp với khả năng tài chính của khách hàng; h) Giao dịch mua, bán chứng khoán có nguồn tiền từ các quỹ đầu tư được mở ở các vùng lãnh thổ được các tổ chức quốc tế xếp loại là có nguy cơ rửa tiền cao.	Điều 31. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực chứng khoán 1. Giao dịch mua, bán chứng khoán có dấu hiệu bất thường trong một ngày hoặc một số ngày do một tổ chức hoặc một cá nhân thực hiện. 2. Công ty chứng khoán chuyển tiền không phù hợp với các hoạt động kinh doanh chứng khoán. 3. Người không cư trú chuyển số tiền lớn từ tài khoản giao dịch chứng khoán hoặc thanh lý các hợp đồng ủy thác đầu tư chứng khoán để chuyển tiền ra khỏi Việt Nam. 4. Khách hàng thường xuyên bán tất cả cổ phiếu trong danh mục đầu tư và đề nghị công ty chứng khoán ký ủy nhiệm chi để khách hàng rút tiền mặt từ ngân hàng thương mại. 5. Khách hàng đầu tư bất thường vào nhiều loại chứng khoán không có lợi trong khoảng thời gian ngắn. 6. Tài khoản chứng khoán của khách hàng không hoạt động trong một thời gian dài nhưng đột nhiên được đầu tư lớn không phù hợp với khả năng tài chính của khách hàng. 7. Giao dịch mua, bán chứng khoán có nguồn tiền từ các quỹ đầu tư được mở ở các quốc gia, vùng lãnh thổ có rủi ro cao về rửa tiền.	− Kết cấu lại khoản 5 Điều 22 Luật PCRT 2012 thành Điều 31 dự thảo Luật: + Bỏ điểm b, sửa đổi điểm d, đ, e khoản 5 Điều 22 Luật PCRT năm 2012 thành khoản 3, 4, 5 Điều 31 dự thảo Luật để phù hợp với thực tiễn phát sinh các dấu hiệu giao dịch đáng ngờ trong lĩnh vực chứng khoán.
	8. Nhà đầu tư nước ngoài cư trú ở quốc gia, vùng lãnh thổ có rủi ro cao về rửa tiền góp vốn thành lập quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán tại Việt Nam.	+ Bổ sung khoản 8 tại dự thảo Luật để phù hợp với quy định pháp luật về lĩnh vực chứng khoán.
6. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực trò chơi có thưởng, casino bao gồm: a) Khách hàng có dấu hiệu liên tục cố tình thua tại casino; b) Khách hàng đổi số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn tại casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng nhưng không tham gia chơi hoặc chơi với số lượng rất nhỏ sau đó đổi lại thành tiền mặt hoặc séc, hối phiếu ngân hàng hoặc chuyển tiền đến tài khoản khác; c) Khách hàng yêu cầu chuyển tiền thắng cược, trúng thưởng cho bên thứ ba không có mối quan hệ rõ ràng với khách hàng hoặc khi bên thứ ba không có nơi thường trú cùng với khách hàng; d) Khách hàng bổ sung tiền mặt hoặc séc vào số tiền thắng cược, trúng thưởng và yêu cầu casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng chuyển thành séc có giá trị lớn; đ) Khách hàng nhiều lần trong một ngày yêu cầu casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng đổi số lượng đồng tiền quy ước thành tiền mặt; e) Khách hàng nhiều lần trong một ngày yêu cầu bên thứ ba đổi hộ số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn và nhờ bên thứ ba chơi cá cược hộ; g) Khách hàng nhiều lần trong một ngày mua vé xổ số, vé đặt cược, đổi đồng tiền quy ước ở gần mức giới hạn giao dịch có giá trị lớn; h) Khách hàng mua lại vé số trúng thưởng có giá trị lớn từ người khác.	Điều 32. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh trò chơi có thưởng 1. Khách hàng có dấu hiệu liên tục cố tình thua tại tổ chức kinh doanh trò chơi có thưởng. 2. Khách hàng đổi số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn bất thường tại casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng nhưng không tham gia chơi hoặc chơi với số lượng rất nhỏ sau đó đổi lại thành tiền mặt hoặc séc, hối phiếu ngân hàng hoặc chuyển tiền đến tài khoản khác. 3. Khách hàng yêu cầu chuyển tiền thắng cược, trúng thưởng cho bên thứ ba không có mối quan hệ rõ ràng với khách hàng hoặc khi bên thứ ba không có nơi thường trú cùng với khách hàng. 4. Khách hàng bổ sung tiền mặt hoặc séc vào số tiền thắng cược, trúng thưởng và yêu cầu điểm kinh doanh trò chơi có thưởng chuyển thành séc có giá trị lớn bất thường. 5. Khách hàng nhiều lần trong một ngày yêu cầu casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng đổi số lượng đồng tiền quy ước thành tiền mặt. 6. Khách hàng nhiều lần trong một ngày yêu cầu bên thứ ba đổi hộ số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn bất thường và nhờ bên thứ ba đặt cược hộ. 7. Khách hàng nhiều lần trong một ngày mua vé xổ số, vé đặt cược, đổi đồng tiền quy ước ở gần mức giới hạn giao dịch có giá trị lớn bất thường. 8. Khách hàng mua lại vé số trúng thưởng có giá trị lớn từ người khác.	− Kết cấu lại khoản 6 Điều 22 Luật PCRT 2012 thành Điều 32 dự thảo Luật: + Sửa đổi khoản 1 cụm từ “casino” thành “tổ chức kinh doanh trò chơi có thưởng” để phù hợp với điểm a khoản 2 Điều 4. + Sửa đổi cụm từ “có giá trị lớn bất thường” để phân biệt đối với các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo theo quy định tại dự thảo Luật.
7. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản bao gồm: a) Các giao dịch bất động sản là giao dịch ủy quyền nhưng không có cơ sở pháp lý; b) Khách hàng không quan tâm đến giá bất động sản, phí giao dịch phải trả; c) Khách hàng không cung cấp được các thông tin liên quan tới bất động sản hoặc không muốn cung cấp bổ sung thông tin về nhân thân; d) Giá thỏa thuận giữa các bên giao dịch không phù hợp giá thị trường.	Điều 33. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản 1. Các giao dịch bất động sản là giao dịch ủy quyền nhưng không có cơ sở pháp lý. 2. Khách hàng không quan tâm đến giá bất động sản, phí giao dịch phải trả. 3. Khách hàng không cung cấp được các thông tin liên quan tới bất động sản hoặc không muốn cung cấp bổ sung thông tin về nhân thân. 4. Giá giao dịch giữa các bên không phù hợp giá thị trường.	- Kết cấu lại khoản 7 Điều 22 Luật PCRT 2012 thành Điều 33 dự thảo Luật. - Sửa điểm d khoản 7 Điều 22 Luật PCRT 2022: sửa “Giá thỏa thuận” thành “Giá giao dịch” để đảm bảo rõ ràng quy định.
Điều 23. Báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử Đối tượng báo cáo khi cung ứng dịch vụ chuyển tiền điện tử có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về giao dịch chuyển tiền điện tử vượt quá mức giá trị theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	Điều 34. Giao dịch chuyển tiền điện tử 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi thực hiện các giao dịch chuyển tiền điện tử vượt quá mức giá trị theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	Sửa tên điều phù hợp với nội hàm quy định.
	2. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn chi tiết các nội dung liên quan đến giao dịch chuyển tiền điện tử phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền.	- Bổ sung Khoản 2 tại dự thảo Luật giao Thống đốc NHNN hướng dẫn các nội dung về chuyển tiền điện tử, do các nội dung này mang tính kỹ thuật và thay đổi trong từng thời kỳ, việc giao hướng dẫn chi tiết sẽ đảm bảo được tính linh hoạt trong quá trình triển khai thực hiện, phù hợp và đáp ứng được yêu cầu thực tiễn trong từng thời kỳ.
	3. Đối tượng báo cáo tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách, quy trình quản lý rủi ro để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc xem xét, báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu.	- Bổ sung Khoản 3 tại dự thảo Luật để khắc phục thiếu hụt được APG chỉ ra tại tiêu chí 16.1, 16.2, 16.3 Khuyến nghị 16 của FATF về Chuyển tiền điện tử.
Điều 24. Khai báo, cung cấp thông tin về việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới 1. Cá nhân khi nhập cảnh, xuất cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng trên mức quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phải khai báo hải quan.	Điều 35. Khai báo, cung cấp thông tin về việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới 1. Cá nhân khi nhập cảnh, xuất cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng trên mức quy định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phải khai báo hải quan hoặc khai báo với bộ đội biên phòng, cảnh sát biển nơi không có cơ quan hải quan.	+ Khoản 1: bổ sung đơn vị có trách nhiệm tiếp nhận thông tin khai báo hải quan trong trường hợp nơi khai báo không có cơ quan hải quan thì khai báo với bộ đội biên phòng, cảnh sát biển để phù hợp quy định của Luật Hải quan năm 2014.
2. Cơ quan Hải quan có trách nhiệm cung cấp thông tin thu thập được quy định tại khoản 1 Điều này cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	2. Cơ quan hải quan, bộ đội biên phòng, cảnh sát biển có trách nhiệm thu thập, lưu trữ các thông tin khai báo quy định tại khoản 1 Điều này và cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có yêu cầu hoặc khi có nghi ngờ liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố hoặc tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.	+ Khoản 2: quy định trách nhiệm của Hải quan, Bộ đội biên phòng, cảnh sát biển phải lưu trữ thông tin thu thập được tại khoản 1 và cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có nghi ngờ liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt. Quy định này nhằm nâng cao vai trò, trách nhiệm của cơ quan hải quan là đơn vị chịu trách nhiệm giám sát hoạt động của cá nhân khi xuất, nhập cảnh và có khả năng nắm giữ, thu thập được nhiều thông tin quan trọng để cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, góp phần quan trọng trong công tác phòng, chống rửa tiền. Đồng thời, việc sửa đổi này nhằm phù hợp với điểm 5c Mục C diễn giải Khuyến nghị số 32 của FATF về Vận chuyển tiền mặt.
Điều 25. Hình thức báo cáo 1. Đối tượng báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử hoặc báo cáo bằng văn bản khi chưa thiết lập được hệ thống công nghệ thông tin tương thích phục vụ cho yêu cầu gửi tệp dữ liệu điện tử đối với các báo cáo được quy định tại các điều 21, 22 và 23 của Luật này theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2. Trong trường hợp cần thiết, đối tượng báo cáo có thể báo cáo qua fax, điện thoại, thư điện tử, nhưng phải bảo đảm an toàn, bảo mật dữ liệu thông tin báo cáo và phải xác nhận lại bằng một trong hai hình thức quy định tại khoản 1 Điều này. 3. Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải gửi kèm hồ sơ mở tài khoản đối với các giao dịch thực hiện thông qua tài khoản, thông tin nhận biết khách hàng, các chứng từ và tài liệu khác liên quan đến giao dịch đáng ngờ, các biện pháp phòng ngừa đã thực hiện.	Điều 36. Hình thức báo cáo 1. Đối tượng báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử hoặc báo cáo bằng văn bản khi chưa thiết lập được hệ thống công nghệ thông tin tương thích phục vụ cho yêu cầu gửi tệp dữ liệu điện tử đối với các báo cáo được quy định tại các điều 25, 26 và 34 của Luật này theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2. Trong trường hợp cần thiết, đối tượng báo cáo có thể báo cáo qua fax, điện thoại, thư điện tử nhưng phải bảo đảm an toàn, bảo mật dữ liệu thông tin báo cáo và phải xác nhận lại bằng một trong hai hình thức quy định tại khoản 1 Điều này. 3. Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải gửi kèm hồ sơ mở tài khoản đối với các giao dịch thực hiện thông qua tài khoản, thông tin nhận biết khách hàng, các chứng từ và tài liệu khác liên quan đến giao dịch đáng ngờ, các biện pháp phòng ngừa đã thực hiện. 4. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn quy định tại khoản 1 Điều này.	- Khoản 1: Sửa các điều tham chiếu theo các điều tại dự thảo Luật mới. - Bổ sung khoản 4 giao Thống đốc NHNN hướng dẫn chi tiết hình thức gửi báo cáo bằng tệp dữ liệu điện tử để đảm bảo rõ ràng, thống nhất trong quá trình triển khai, thực hiện.
Điều 26. Thời hạn báo cáo 1. Đối với giao dịch có giá trị lớn và giao dịch chuyển tiền điện tử, đối tượng báo cáo phải: a) Báo cáo hàng ngày đối với hình thức báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử; b) Báo cáo trong thời hạn 02 ngày làm việc, kể từ ngày phát sinh giao dịch đối với hình thức báo cáo bằng văn bản hoặc các hình thức báo cáo khác.	Điều 37. Thời hạn báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải thực hiện báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo và báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử quy định tại Điều 25 và Điều 34 của Luật này như sau: a) Báo cáo hàng ngày trong trường hợp phát sinh giao dịch đối với hình thức báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử; b) Báo cáo trong thời hạn 02 ngày làm việc, kể từ ngày phát sinh giao dịch đối với hình thức báo cáo bằng văn bản.	− Khoản 1: bổ sung điều khoản tham chiếu tại dự thảo Luật để đảm bảo rõ ràng nội dung của quy định. Đồng thời tại điểm a khoản 1 bổ sung cụm từ “trong trường hợp phát sinh giao dịch”, theo đó đối tượng báo cáo chỉ phải thực hiện báo cáo khi có phát sinh giao dịch.
2. Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải báo cáo trong thời gian tối đa là 48 giờ, kể từ thời điểm phát sinh giao dịch; trường hợp phát hiện giao dịch do khách hàng yêu cầu có dấu hiệu liên quan đến tội phạm thì phải báo cáo ngay cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền.	2. Đối tượng báo cáo phải thực hiện báo cáo giao dịch đáng ngờ quy định tại Điều 26 trong thời hạn 02 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch hoặc 01 ngày làm việc kể từ ngày đối tượng báo cáo chủ động phát hiện hoặc buộc phải phát hiện được giao dịch đáng ngờ xét theo hoàn cảnh thực tế khách quan diễn ra giao dịch đáng ngờ. Trường hợp phát hiện giao dịch đáng ngờ do khách hàng yêu cầu có dấu hiệu liên quan đến tội phạm thì đối tượng báo cáo phải báo cáo trong vòng 24 giờ kể từ thời điểm phát hiện cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	− Khoản 2: sửa đổi quy định theo ngày làm việc thay vì theo giờ như quy định tại Luật PCRT 2012; bổ sung thời hạn báo cáo giao dịch đáng ngờ tính theo thời điểm đối tượng báo cáo chủ động phát hiện hoặc buộc phải phát hiện được giao dịch đáng ngờ xét theo hoàn cảnh thực tế khách quan diễn ra giao dịch đáng ngờ. Theo đó, khi phát hiện dấu hiệu đáng ngờ, đối tượng báo cáo thu thập, rà soát, phân tích thông tin tiếp theo để xác định giao dịch đáng ngờ, trên cơ sở đó thực hiện báo cáo giao dịch đáng ngờ. Việc bổ sung cách xác định thời hạn báo cáo tạo điều kiện cho đối tượng báo cáo chủ động lựa chọn cách thức phù hợp, khắc phục khó khăn, vướng mắc trên thực tế đồng thời vẫn đảm bảo tính kịp thời trong hoạt động báo cáo giao dịch đáng ngờ.
Điều 27. Thời hạn lưu giữ hồ sơ, báo cáo Đối tượng báo cáo có trách nhiệm lưu giữ hồ sơ giao dịch của khách hàng ít nhất 05 năm, kể từ ngày phát sinh giao dịch; hồ sơ về nhận biết khách hàng, chứng từ kế toán và các báo cáo quy định tại các điều 21, 22 và 23 của Luật này kèm chứng từ, tài liệu liên quan ít nhất 05 năm, kể từ ngày kết thúc giao dịch hoặc ngày đóng tài khoản hoặc ngày báo cáo.	Điều 38. Lưu trữ hồ sơ, thông tin, báo cáo 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm lưu trữ các hồ sơ, thông tin, báo cáo sau đây: a) Hồ sơ, thông tin nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; b) Kết quả phân tích, đánh giá của đối tượng báo cáo đối với khách hàng, giao dịch phải báo cáo; c) Các hồ sơ, thông tin khác liên quan đến khách hàng, giao dịch phải báo cáo; d) Báo cáo giao dịch theo quy định tại các điều 25, 26 và 34 của Luật này và các hồ sơ, thông tin kèm theo giao dịch báo cáo. 2. Thời hạn lưu trữ quy định như sau: a) 05 năm kể từ ngày kết thúc giao dịch hoặc ngày đóng tài khoản hoặc ngày báo cáo đối với các thông tin, hồ sơ quy định tại điểm a, b và c khoản 1 Điều này; b) 05 năm kể từ ngày phát sinh giao dịch đối với các báo cáo quy định tại điểm d khoản 1 Điều này.	Sửa đổi, bổ sung làm rõ các loại thông tin, tài liệu cần lưu trữ, đáp ứng yêu cầu tại khuyến nghị số 11 của FATF về “Lưu trữ hồ sơ”.
Điều 28. Trách nhiệm báo cáo, cung cấp thông tin 1. Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời hồ sơ, tài liệu lưu trữ và các thông tin liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Luật này hoặc khi được yêu cầu.	Điều 39. Trách nhiệm báo cáo, cung cấp hồ sơ, thông tin, báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời hồ sơ, thông tin, báo cáo theo quy định tại khoản 1 Điều 38 của Luật này cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Chính phủ.	- Khoản 1: Sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với quy định về các loại hồ sơ, thông tin, báo cáo được lưu giữ tại khoản 1 Điều 38 dự thảo Luật và bổ sung quy định giao Chính phủ quy định chi tiết về cơ quan nhà nước có thẩm quyền yêu cầu cung cấp hồ sơ, thông tin.
2. Cơ quan, tổ chức, cá nhân thực hiện nghĩa vụ báo cáo hoặc cung cấp thông tin theo quy định của Luật này không bị coi là vi phạm các quy định của pháp luật về bảo đảm bí mật tiền gửi, tài sản gửi, thông tin về tài khoản, thông tin về giao dịch của khách hàng.	2. Đối tượng báo cáo, cơ quan, tổ chức, cá nhân thực hiện nghĩa vụ báo cáo hoặc cung cấp thông tin cho cơ quan có thẩm quyền theo quy định của Luật này không bị coi là vi phạm các quy định của pháp luật về bảo đảm bí mật thông tin.	- Khoản 2: Sửa đổi chuẩn hóa từ ngữ
Điều 29. Bảo đảm bí mật thông tin, tài liệu báo cáo 1. Thông tin, chứng từ và tài liệu khác liên quan đến các giao dịch phải báo cáo theo quy định của Luật này được bảo quản theo chế độ mật và chỉ được cung cấp cho cơ quan có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.	Điều 40. Bảo đảm bí mật hồ sơ, thông tin, tài liệu, báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải tuân thủ quy định về bảo vệ bí mật nhà nước và bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật có liên quan đối với hồ sơ, thông tin, tài liệu và báo cáo liên quan đến các giao dịch phải báo cáo theo quy định của Luật này.	- Khoản 1: Sửa đổi, làm rõ quy định về bảo mật thông tin. Cụ thể, theo quy định tại khoản 25 Điều 3 Quyết định 2182/QĐ-TTg ngày 21/12/2020 của Thủ tướng Chính phủ về Danh mục bí mật nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng: “Thông tin giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuyển cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền về phòng, chống rửa tiền: phòng, chống tài trợ khủng bố về phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.” mới là thông tin mật. Hồ sơ thông tin và tài liệu liên quan đến thông tin nhận biết khách hàng thực hiện bảo mật theo quy định của pháp luật chuyên ngành.
2. Đối tượng báo cáo không được tiết lộ thông tin về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	2. Đối tượng báo cáo bao gồm cả người quản lý, người lao động không được tiết lộ thông tin về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan đến giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	- Khoản 2: Bổ sung cụm từ “bao gồm cả người quản lý, người lao động” để bao gồm trách nhiệm của cá nhân có liên quan ngoài tổ chức báo cáo nhằm đáp ứng yêu cầu của tiêu chí 21.2 Khuyến nghị số 21 của FATF về Tiết lộ thông tin và tính bảo mật.
Điều 30. Báo cáo hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố 1. Đối tượng báo cáo có nghĩa vụ báo cáo kịp thời cho cơ quan phòng, chống khủng bố có thẩm quyền, đồng thời gửi báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi phát hiện tổ chức, cá nhân thực hiện giao dịch nằm trong danh sách đen hoặc khi có căn cứ cho rằng tổ chức, cá nhân khác thực hiện hành vi có liên quan đến tội phạm rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố. 2. Căn cứ vào quy định của Luật này và pháp luật về phòng, chống khủng bố, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định thực hiện báo cáo tại khoản 1 Điều này.	Bỏ Điều này.	Bỏ Điều này vì dự thảo Luật khoản 3 Điều 63 đã sửa đổi các điều 34, 35 tại Luật phòng, chống khủng bố 2013 trong đó quy định nghĩa vụ các đối tượng báo cáo trong việc áp dụng các biện pháp phòng ngừa tài trợ khủng bố theo quy định của pháp luật phòng, chống rửa tiền.
Mục 3. THU THẬP, XỬ LÝ VÀ CHUYỂN GIAO THÔNG TIN VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Điều 31. Thu thập, xử lý thông tin	Mục 3. THU THẬP, XỬ LÝ, PHÂN TÍCH, TRAO ĐỔI, CUNG CẤP VÀ CHUYỂN GIAO THÔNG TIN VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Điều 41. Thu thập, xử lý và phân tích thông tin phòng, chống rửa tiền 1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân liên quan cung cấp hồ sơ, thông tin, tài liệu cần thiết cho việc phân tích, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền, hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền.	Sửa đổi, bổ sung nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn triển khai công tác thu thập, xử lý và chuyển giao thông tin về phòng, chống rửa tiền tại NHNN. Cụ thể: − Bổ sung Khoản 1 quy định thẩm quyền yêu cầu tổ chức cá nhân liên quan cung cấp hồ sơ, thông tin, tài liệu cần thiết cho việc phân tích, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền và hợp tác quốc tế về phòng chống rửa tiền theo quy định của Luật này.
1. Tổ chức, cá nhân có liên quan có trách nhiệm cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông tin, tài liệu, hồ sơ về các giao dịch và các thông tin khác theo quy định của Luật này nhằm phục vụ cho việc phân tích, chuyển giao thông tin.	2. Tổ chức, cá nhân có liên quan có trách nhiệm cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hồ sơ, thông tin, tài liệu quy định tại khoản 1 Điều này.	- Sửa đổi khoản 1 Luật PCRT 2012 thành khoản 2 tại dự thảo Luật và chỉnh sửa phù hợp với quy định tại khoản 1 dự thảo Luật.
2. Thông tin có được từ việc xử lý thông tin theo quy định tại khoản 1 Điều này là thông tin mật phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền.		- Khoản 2 Luật PCRT 2012: Nội dung khoản này đã được chỉnh sửa và đưa vào quy định tại khoản 1 Điều 42 và khoản 4 Điều 43 để đảm bảo rõ ràng và phù hợp với quy định tại khoản 25 Điều 3 Quyết định 2182/QĐ-TTg ngày 21/12/2020 của Thủ tướng Chính phủ về Danh mục bí mật nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng, “Thông tin giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuyển cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền về phòng, chống rửa tiền: phòng, chống tài trợ khủng bố về phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.” mới là thông tin mật.
	3. Chính phủ hướng dẫn việc thu thập, xử lý và phân tích thông tin.	- Bổ sung khoản 3 nhằm giao hướng dẫn về việc thu thập, xử lý và phân tích thông tin.
Điều 32. Chuyển giao, trao đổi thông tin 1. Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch được nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm chuyển giao thông tin hoặc hồ sơ vụ việc cho cơ quan điều tra có thẩm quyền.	Điều 42. Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền trong nước 1. Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch được nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền, trong thời hạn 10 ngày làm việc, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm chuyển giao thông tin hoặc hồ sơ vụ việc cho cơ quan có thẩm quyền để phục vụ cho việc xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm. Thông tin liên quan đến báo cáo giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuyển giao cho cơ quan có thẩm quyền là thông tin mật.	- Khoản 1: Bổ sung thời hạn chuyển giao thông tin là “10 ngày làm việc” khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch được nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền; sửa đổi quy định NHNN có trách nhiệm “chuyển giao thông tin hoặc hồ sơ vụ việc cho cơ quan có thẩm quyền để phục vụ việc xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm”. Việc sửa đổi nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn chuyển giao, trao đổi thông tin PCRT của NHNN với các cơ quan có thẩm quyền trong nước. Đồng thời, quy định này cũng nhằm đáp ứng một phần yêu cầu tại khuyến nghị số 29 của FATF về “Đơn vị tình báo tài chính”. Bổ sung quy định về các thông tin giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước chuyển giao cho cơ quan có thẩm quyền là thông tin mật để đảm bảo nhất quán với quy định tại Điều 7 Luật bảo vệ bí mật nhà nước và yêu cầu thực tiễn công tác chuyển giao thông tin của NHNN.
2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin với các cơ quan có thẩm quyền trong việc điều tra, truy tố, xét xử tội phạm rửa tiền.	2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình điều tra, truy tố, xét xử tội phạm.
3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm trao đổi thông tin với các bộ, ngành liên quan nhằm mục đích phòng, chống rửa tiền.	3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm trao đổi, cung cấp thông tin với các bộ, ngành liên quan nhằm mục đích phòng, chống rửa tiền.
	4. Chính phủ quy định chi tiết Điều này.	- Bổ sung khoản 4 về thẩm quyền quy định chi tiết của Chính phủ đối với các nội dung: cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền; trách nhiệm của cơ quan có thẩm quyền khi tiếp nhận thông tin chuyển giao từ NHNN.
Điều luật mới.	Điều 43. Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài 1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gửi yêu cầu tới cơ quan phòng, chống rửa tiền và cơ quan có thẩm quyền nước ngoài để thu thập, bổ sung thông tin phục vụ cho việc xử lý, phân tích và chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền; tiếp nhận thông tin phản hồi, thông tin chuyển giao của cơ quan phòng, chống rửa tiền và cơ quan có thẩm quyền nước ngoài và xử lý thông tin nhận được theo quy định của Luật này. 2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp nhận yêu cầu đề nghị cung cấp thông tin từ cơ quan có thẩm quyền nước ngoài với mục đích phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền và cung cấp thông tin phản hồi. 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cung cấp, chuyển giao thông tin cho cơ quan có thẩm quyền nước ngoài theo quy định tại Điều 6 của Luật này. 4. Thông tin liên quan đến báo cáo giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trao đổi, cung cấp, chuyển giao cho cơ quan có thẩm quyền nước ngoài là thông tin mật.	Việc bổ sung nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền tại NHNN với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài. Đồng thời, quy định này cũng nhằm đáp ứng yêu cầu tại khuyến nghị số 29 của FATF về “Đơn vị tình báo tài chính” – trong việc thực hiện các nhiệm vụ trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền nước ngoài, góp phần hợp tác quốc tế trong đấu tranh phòng, chống tội phạm rửa tiền đang ngày càng có xu hướng gia tăng trên toàn thế giới.
Mục 4. ÁP DỤNG CÁC BIỆN PHÁP TẠM THỜI VÀ XỬ LÝ VI PHẠM	Mục 4. ÁP DỤNG CÁC BIỆN PHÁP TẠM THỜI
Điều 33. Trì hoãn giao dịch 1. Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch khi các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội và phải báo cáo ngay bằng văn bản cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền.	Điều 44. Trì hoãn giao dịch 1. Đối tượng báo cáo phải áp dụng ngay biện pháp trì hoãn giao dịch trong các trường hợp sau: a) Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ hoặc phát hiện các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội;	+ Khoản 1, điểm a: bổ sung cụm từ “áp dụng ngay các biện pháp trì hoãn giao dịch” và “Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ…” để đảm bảo tính kịp thời và phù hợp với yêu cầu của tiêu chí 6.5 a Khuyến nghị 6 - Xử phạt tài chính mục tiêu liên quan đến khủng bố và tài trợ khủng bố của FATF. Đồng thời, trên thực tế việc áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch khi có liên quan đến các đối tượng thuộc danh sách đen (cá nhân, tổ chức khủng bố hoặc liên quan tới khủng bố, phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt) hoặc tội phạm đều là những trường hợp cần phải có các biện pháp ngay lập tức để ngăn chặn trong đó có việc phong tỏa tài khoản (trì hoãn giao dịch là biện pháp phong tỏa tài khoản tạm thời). Do vậy, đối tượng báo cáo phải thực hiện ngay các biện pháp trì hoãn giao dịch. Tại dự thảo Luật cũng đã giao Chính phủ hướng dẫn, làm rõ quy định “khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ”.
	b) Khi có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định tại các luật có liên quan.	+ Điểm b: bổ sung quy định về việc thực hiện trì hoãn giao dịch theo yêu cầu của các cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định tại các luật có liên quan.
	2. Khi thực hiện biện pháp trì hoãn giao dịch, đối tượng báo cáo phải báo cáo ngay cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	- Khoản 2: làm rõ trách nhiệm báo cáo của đối tượng báo cáo khi thực hiện trì hoãn giao dịch, nội dung này đã được quy định tại khoản 1, khoản 3 Điều 33 Luật PCRT năm 2012.
2. Thời hạn áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch không quá 03 ngày làm việc, kể từ ngày bắt đầu áp dụng.	3. Thời hạn áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch không quá 03 ngày làm việc, kể từ ngày bắt đầu áp dụng. 4. Đối tượng báo cáo không phải chịu trách nhiệm pháp lý về những hậu quả phát sinh khi áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch theo đúng quy định tại Điều này.	- Khoản 4: bổ sung quy định miễn trừ trách nhiệm của đối tượng báo cáo khi áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch theo quy định tại dự thảo Luật. Nội dung này đã được quy định tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP hướng dẫn thi hành Luật PCRT 2012.
3. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc thực hiện quy định tại khoản 1 Điều này.	5. Chính phủ quy định chi tiết điểm a khoản 1 và khoản 2 Điều này.	- Bổ sung Khoản 5 giao Chính phủ hướng dẫn chi tiết quy định tại điểm a khoản 1 và chi tiết về cơ quan có thẩm quyền quy định tại khoản 2 Điều này do nội dung này mang tính kỹ thuật.
Điều 34. Phong tỏa tài khoản, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản Đối tượng báo cáo phải thực hiện phong tỏa tài khoản hoặc áp dụng biện pháp niêm phong hoặc tạm giữ tài sản của các cá nhân, tổ chức khi có quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật và báo cáo việc thực hiện cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	Điều 45. Phong tỏa tài khoản, niêm phong, phong tỏa hoặc tạm giữ tài sản Đối tượng báo cáo phải thực hiện quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc phong tỏa tài khoản, niêm phong, phong tỏa hoặc tạm giữ tài sản của các tổ chức, cá nhân theo quy định của pháp luật.	Quy trình thủ tục thực hiện phong tỏa tài khoản, niêm phong, phong tỏa hoặc tạm giữ tài sản được thực hiện theo bộ luật tố tụng hình sự, bộ luật tố tụng dân sự để phục vụ cho cơ quan có thẩm quyền trong quá trình điều tra, truy tố, xét xử tội phạm và thi hành án. Qua thực tiễn tiếp nhận thông tin này cho thấy không có nhiều ý nghĩa trong quá trình phân tích, xử lý và chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền của NHNN. Theo đó, bỏ quy định gửi báo cáo cho NHNN nhằm giảm tải khối lượng tài liệu lưu giữ và giảm trách nhiệm báo cáo cáo của đối tượng báo cáo. Đồng thời, chỉnh sửa để đảm bảo rõ ràng nội hàm quy định.
Điều 35. Xử lý vi phạm Tổ chức vi phạm các quy định của Luật này thì bị xử phạt vi phạm hành chính. Cá nhân vi phạm các quy định của Luật này, tùy theo tính chất, mức độ vi phạm, bị áp dụng các hình thức xử lý kỷ luật, xử lý hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật. Trường hợp tổ chức, cá nhân vi phạm quy định của Luật này gây thiệt hại thì phải bồi thường theo quy định của pháp luật.	Điều 46. Xử lý vi phạm Tổ chức, cá nhân vi phạm các quy định của Luật này, tùy theo tính chất, mức độ vi phạm, bị áp dụng các hình thức xử lý kỷ luật, xử lý hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật. Trường hợp tổ chức, cá nhân vi phạm quy định của Luật này gây thiệt hại thì phải bồi thường theo quy định của pháp luật.	Chỉnh sửa quy định về việc áp dụng các hình thức xử lý kỷ luật, xử lý hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự đối với cả tổ chức và cá nhân theo quy định của pháp luật, phù hợp với nội dung sửa đổi tại Bộ luật hình sự 2015, trong đó có quy định xử lý trách nhiệm hình sự đối với cả tổ chức là pháp nhân thương mại
Chương III. TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC CƠ QUAN NHÀ NƯỚC TRONG PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN	Chương III. TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC CƠ QUAN NHÀ NƯỚC TRONG PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN
Điều 36. Trách nhiệm quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền 1. Chính phủ thống nhất quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Chính phủ ban hành văn bản quy phạm pháp luật theo thẩm quyền, chiến lược về phòng, chống rửa tiền. 3. Thủ tướng Chính phủ chỉ đạo các cơ quan của Chính phủ phối hợp với Tòa án nhân dân tối cao và Viện kiểm sát nhân dân tối cao trong công tác phòng, chống rửa tiền; phối hợp công tác phòng, chống rửa tiền và công tác phòng, chống tài trợ khủng bố.	Điều 47. Trách nhiệm quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền 1. Chính phủ thống nhất quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Chính phủ ban hành văn bản quy phạm pháp luật theo thẩm quyền, chiến lược về phòng, chống rửa tiền. 3. Thủ tướng Chính phủ chỉ đạo các bộ, cơ quan ngang bộ và cơ quan thuộc Chính phủ phối hợp với Tòa án nhân dân tối cao và Viện kiểm sát nhân dân tối cao trong công tác phòng, chống rửa tiền; chỉ đạo việc phối hợp công tác phòng, chống rửa tiền và công tác phòng, chống tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.	- Khoản 3: + Sửa đổi cụm từ “bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc Chính phủ” để phù hợp với cơ cấu tổ chức của Chính phủ. + Bổ sung cụm từ “tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt” để phù hợp với phạm vi điều chỉnh của dự thảo Luật.
Điều 37. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1. Chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Xây dựng và trình cấp có thẩm quyền ban hành hoặc ban hành theo thẩm quyền các văn bản quy phạm pháp luật, chiến lược, kế hoạch về phòng, chống rửa tiền.	Điều 48. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1. Chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Xây dựng và trình cấp có thẩm quyền ban hành hoặc ban hành theo thẩm quyền các văn bản quy phạm pháp luật, chiến lược, kế hoạch về phòng, chống rửa tiền.	Việc sửa đổi các điều khoản tại Điều này nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền, cụ thể:
3. Tổ chức đầu mối theo quy định của Chính phủ để thu thập, xử lý và chuyển giao thông tin về hành vi rửa tiền cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền; yêu cầu tổ chức, cá nhân có liên quan cung cấp thông tin, hồ sơ về các giao dịch và các thông tin khác theo quy định của Luật này nhằm phục vụ việc phân tích, chuyển giao thông tin về hành vi rửa tiền.	3. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan tổ chức triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng.	- Khoản 3: bổ sung trách nhiệm NHNN trong phạm vi quản lý nhà nước, tổ chức triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, thống nhất với nhiệm vụ các bộ, ngành, cơ quan tổ chức triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền thuộc phạm vi quản lý.
4. Thông báo kịp thời cho cơ quan phòng, chống khủng bố có thẩm quyền thông tin về hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố theo quy định của Luật này và pháp luật về phòng, chống khủng bố.	Bỏ khoản này	− Lý do bỏ khoản 4 Luật PCRT 2012: khoản 2 Điều 42 về Chuyển giao, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền trong nước đã quy định NHNN “có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm”.
5. Thanh tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối.	4. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng.	− Khoản 4: sửa đổi, bổ sung để phù hợp với mục tiêu thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động PCRT trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành, đối tượng báo cáo.
6. Hợp tác, trao đổi, cung cấp thông tin với các cơ quan có thẩm quyền trong hoạt động thanh tra, giám sát, điều tra, truy tố, xét xử và thi hành án liên quan đến rửa tiền; trao đổi thông tin với cơ quan phòng, chống rửa tiền nước ngoài và các cơ quan, tổ chức nước ngoài khác theo quy định của pháp luật.	5. Hợp tác, trao đổi, cung cấp thông tin với các cơ quan có thẩm quyền trong hoạt động thanh tra, giám sát, điều tra, truy tố, xét xử và thi hành án liên quan đến rửa tiền.	- Khoản 5: bỏ nội dung “trao đổi thông tin với cơ quan phòng, chống rửa tiền nước ngoài và các cơ quan, tổ chức nước ngoài khác theo quy định của pháp luật” tại khoản 6 Điều 37 Luật PCRT năm 2012 do đã có quy định tại khoản 2 Điều 6 dự thảo Luật.
7. Thực hiện hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền, làm đầu mối tham gia, triển khai thực hiện nghĩa vụ của Việt Nam với tư cách thành viên các tổ chức quốc tế về phòng, chống rửa tiền.	6. Thực hiện hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền theo quy định tại Điều 6 của Luật này, làm đầu mối tham gia, triển khai thực hiện nghĩa vụ của Việt Nam với tư cách thành viên các tổ chức quốc tế về phòng, chống rửa tiền.
8. Đào tạo đội ngũ cán bộ của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cơ quan khác của Chính phủ, nhân viên của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và cá nhân, tổ chức khác về phòng, chống rửa tiền.		- Bỏ khoản 8 Điều 37 Luật PCRT 2012: do đã lồng ghép nội dung quy định tại khoản này vào Khoản 8 mới của dự thảo Luật.
9. Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật và công nghệ thông tin vào công tác phòng, chống rửa tiền.	7. Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật và công nghệ thông tin vào công tác phòng, chống rửa tiền.
10. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền.	8. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền, truyền thông về chủ trương, chính sách, pháp luật về phòng, chống rửa tiền, triển khai công tác đào tạo về phòng, chống rửa tiền.	− Khoản 8: bổ sung trách nhiệm của NHNN trong việc truyền thông về chủ trương, chính sách pháp luật về phòng, chống rửa tiền do công tác truyền thông đóng vai trò quan trọng, góp phần nâng cao hiệu quả công tác phòng, chống rửa tiền. Bổ sung nội dung “triển khai công tác đào tạo về phòng, chống rửa tiền”, nội dung này đã được quy định tại khoản 8 Luật PCRT 2012.
11. Tổng hợp thông tin, định kỳ hàng năm báo cáo Chính phủ về phòng, chống rửa tiền trên lãnh thổ Việt Nam.	9. Tổng hợp thông tin, định kỳ hằng năm báo cáo Chính phủ về phòng, chống rửa tiền trên lãnh thổ Việt Nam.
	10. Chủ trì thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.	− Khoản 10: bổ sung trách nhiệm của NHNN trong việc đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền để phù hợp với quy định tại Điều 7 của dự thảo Luật về Đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền.
	11. Trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình phối hợp với Bộ Ngoại giao, các bộ, ngành liên quan đề xuất, chủ trì đàm phán, ký kết và tổ chức thực hiện điều ước quốc tế, thoả thuận quốc tế về phòng, chống rửa tiền.	− Khoản 11: chuyển quy định tại khoản 1 Điều 48 Luật PCRT 2012 thành khoản 12 Điều này để đảm bảo thống nhất với kết cấu của dự thảo Luật.
	12. Giám sát đối tượng báo cáo trong việc thực hiện báo cáo theo quy định tại các điều 25, 26 và 34 của Luật này; phối hợp cung cấp thông tin giám sát cho cơ quan thanh tra các bộ, ngành để phục vụ cho công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền.	− Khoản 12: bổ sung nhằm tạo cơ sở pháp lý cho công tác giám sát phòng, chống rửa tiền của NHNN. Việc giám sát phòng, chống rửa tiền giúp NHNN sớm nhận biết, nhận định được đối tượng báo cáo nào đang có nguy cơ rủi ro về rửa tiền để đưa ra các cảnh báo và phối hợp cung cấp thông tin cho cơ quan thanh tra các bộ, ngành để phục vụ cho công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền các đối tượng báo cáo tại Điều 4 dự thảo Luật.
Điều 38. Trách nhiệm của Bộ Công an 1. Thu thập, tiếp nhận và xử lý thông tin về tội phạm liên quan đến rửa tiền.	Điều 49. Trách nhiệm của Bộ Công an 1. Thu thập, tiếp nhận, xử lý thông tin đấu tranh phòng, chống tội phạm rửa tiền; thông báo kết quả xử lý có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	- Khoản 1: bổ sung cụm từ “đấu tranh phòng, chống tội phạm” để đảm bảo đầy đủ và cụm từ “thông báo kết quả xử lý có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” để làm rõ hơn trách nhiệm của Bộ Công an theo khuyến nghị của APG sau đánh giá đa phương và phù hợp với thực tiễn triển khai.
2. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan, tổ chức và cá nhân liên quan trong phát hiện, điều tra và xử lý tội phạm về rửa tiền. 3. Thường xuyên trao đổi thông tin, tài liệu về phương thức, thủ đoạn hoạt động mới của tội phạm rửa tiền trong nước và nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 4. Chủ trì lập danh sách tổ chức, cá nhân thuộc danh sách đen quy định tại khoản 12 Điều 4 của Luật này. 5. Thực hiện hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền.	2. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan, tổ chức và cá nhân liên quan trong phát hiện, điều tra và xử lý tội phạm về rửa tiền . 3. Thường xuyên trao đổi thông tin, tài liệu về phương thức, thủ đoạn hoạt động mới của tội phạm rửa tiền trong nước và nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 4. Chủ trì lập danh sách tổ chức, cá nhân liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố thuộc danh sách đen. 5. Thực hiện hợp tác quốc tế; tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền thuộc phạm vi chức năng, nhiệm vụ được giao.	- Khoản 4: bổ sung cụm từ “liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố” để làm rõ nội hàm quy định. - Khoản 5: bổ sung thêm quy định tại khoản 3 Điều 48 Luật PCRT 2012 và quy định theo chức năng, nhiệm vụ được giao của Bộ Công an về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.
	6. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các loại tội phạm nguồn có rủi ro cao theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.	− Khoản 6: bổ sung đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Công an.
Điều luật mới	Điều 50. Trách nhiệm của Bộ Quốc phòng 1. Trao đổi thông tin, tài liệu về hoạt động rửa tiền nhằm tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt trong nước và nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2. Chủ trì lập danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định có liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt thuộc danh sách đen. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này.	- Việc bổ sung Điều mới nhằm quy định cụ thể trách nhiệm của Bộ Quốc phòng theo khuyến nghị của APG sau đánh giá đa phương và phù hợp với thực tiễn triển khai. - Khoản 3: đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Quốc phòng.
Điều 39. Trách nhiệm của Bộ Tài chính 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm, chứng khoán, trò chơi có thưởng, casino.	Điều 51. Trách nhiệm của Bộ Tài chính 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính.	Việc sửa đổi, bổ sung nhằm quy định cụ thể, rõ ràng trách nhiệm của Bộ Tài chính, cụ thể: − Khoản 1: Sửa đổi, bổ sung tên gọi các hoạt động trong phạm vi trách nhiệm quản lý nhà nước của Bộ Tài chính, phù hợp với đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý của Bộ Tài chính, phù hợp với tên gọi được sửa đổi tại Điều 4 dự thảo Luật.
2. Thanh tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm, chứng khoán, trò chơi có thưởng, casino.	2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính.	− Khoản 2: sửa đổi, bổ sung phù hợp với mục tiêu thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, đối tượng báo cáo và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước của Bộ Tài chính.
3. Chỉ đạo cơ quan hải quan cung cấp thông tin thu thập được về việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới theo quy định tại Điều 24 của Luật này.		- Bỏ khoản 3 Luật PCRT 2012 do quy định tại Điều 35 dự thảo Luật đã bao gồm nội dung này.
	3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.	− Khoản 3: bổ sung đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Tài chính.
Điều 40. Trách nhiệm của Bộ Xây dựng 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản. 2. Thanh tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh bất động sản.	Điều 52. Trách nhiệm của Bộ Xây dựng 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản. 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về kinh doanh bất động sản trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.	- Khoản 1: Sửa đổi, bổ sung các lĩnh vực trong phạm vi trách nhiệm quản lý nhà nước của Bộ Xây dựng, phù hợp với đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý của Bộ Xây dựng quy định tại Điều 4 dự thảo Luật. - Khoản 2: sửa đổi, bổ sung phù hợp với mục tiêu thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, đối tượng báo cáo và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước của Bộ Xây dựng. - Khoản 3: bổ sung đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Xây dựng.
Điều 41. Trách nhiệm của Bộ Tư pháp 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền áp dụng cho đối tượng báo cáo là luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; công chứng viên, tổ chức cung ứng dịch vụ công chứng.	Điều 53. Trách nhiệm của Bộ Tư pháp 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền áp dụng cho đối tượng báo cáo là luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; công chứng viên, tổ chức hành nghề công chứng.	- Khoản 1: sửa đổi đảm bảo phù hợp với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước của Bộ Tư pháp, phù hợp với đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý của Bộ Tư pháp quy định tại Điều 4 dự thảo Luật.
2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện chương trình phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền.	2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện chương trình phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền.
	3. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với các đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước của Bộ Tư pháp, bao gồm: luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; công chứng viên, tổ chức hành nghề công chứng. 4. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực hành nghề luật sư; công chứng theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.	- Khoản 3: bổ sung phù hợp với mục tiêu thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, đối tượng báo cáo và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước của Bộ Tư pháp. - Khoản 4: bổ sung đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Công thương.
	5. Thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế trong phạm vi, chức năng nhiệm vụ được giao về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.	- Khoản 5: chuyển quy định tại khoản 3 Điều 48 Luật PCRT 2012 thành Khoản 5 điều này và quy định theo chức năng, nhiệm vụ được giao của Bộ Tư pháp về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.
Điều luật mới.	Điều 54. Trách nhiệm của Bộ Công thương 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền áp dụng cho đối tượng báo cáo là các tổ chức, cá nhân kinh doanh kim loại quý, đá quý trừ tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng miếng và vàng, trang sức, mỹ nghệ. 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý trừ hoạt động kinh doanh vàng miếng và vàng, trang sức, mỹ nghệ.; 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý trừ hoạt động kinh doanh vàng miếng và vàng, trang sức, mỹ nghệ theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.	Bổ sung Điều mới nhằm quy định cụ thể, rõ ràng trách nhiệm của Bộ Công thương trong triển khai các nhiệm vụ PCRT liên quan đến đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý. Nội dung này được luật hóa từ quy định tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP hướng dẫn thi hành Luật PCRT 2012. - Khoản 2: bổ sung phù hợp với mục tiêu thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, đối tượng báo cáo và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước của Bộ Công thương. - Khoản 3: bổ sung nhằm đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Công thương.
Điều luật mới.	Điều 55. Trách nhiệm của Bộ Kế hoạch và Đầu tư 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Kế hoạch và Đầu tư. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với pháp nhân được thành lập theo quy định của Luật doanh nghiệp theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.	Bổ sung Điều mới nhằm quy định cụ thể, rõ ràng trách nhiệm của Bộ Kế hoạch và Đầu tư trong triển khai các nhiệm vụ PCRT liên quan đến những hoạt động thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Kế hoạch Đầu tư. Nội dung này được luật hóa từ quy định tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP hướng dẫn thi hành Luật PCRT 2012. - Khoản 2: bổ sung đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Kế hoạch và Đầu tư.
Điều luật mới.	Điều 56. Trách nhiệm của Bộ Nội vụ 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền đối với các hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện và tổ chức tôn giáo. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện và tổ chức tôn giáo theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này. 3. Phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài.	Bổ sung Điều mới nhằm quy định cụ thể, rõ ràng trách nhiệm của Bộ Nội vụ trong triển khai các nhiệm vụ PCRT liên quan đến đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý của Bộ Nội vụ. Các quy định tại khoản 2, 3 phù hợp với quy định mới tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước của Bộ Nội vụ.
Điều luật mới.	Điều 57. Trách nhiệm của Bộ Ngoại giao 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đàm phán, ký kết và tổ chức thực hiện các điều ước quốc tế, thỏa thuận quốc tế về phòng, chống rửa tiền.	Bổ sung Điều mới nhằm quy định cụ thể, rõ ràng trách nhiệm của Bộ Ngoại giao trong triển khai các nhiệm vụ PCRT liên quan đến đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý của Bộ Ngoại giao. - Khoản 2: bổ sung đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Ngoại giao.
Điều luật mới.	Điều 58. Trách nhiệm của Bộ Thông tin và Truyền thông 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong hoạt động kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet. 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.	Bổ sung Điều mới nhằm phù hợp với quy định trách nhiệm của Bộ Thông tin và truyền thông trong triển khai các nhiệm vụ PCRT liên quan đến đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý. - Khoản 2: bổ sung phù hợp với mục tiêu thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, đối tượng báo cáo và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước của Bộ Thông tin và Truyền thông. - Khoản 3: bổ sung đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Thông tin và Truyền thông.
	4. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong việc tuyên truyền, phổ biến, truyền thông về chủ trương, chính sách pháp luật về phòng, chống rửa tiền.	- Khoản 4: bổ sung trách nhiệm của Bộ Thông tin và Truyền thông trong việc tuyên truyền, phổ biến, truyền thông về chủ trương, chính sách pháp luật về phòng, chống rửa tiền do công tác truyền thông đóng vai trò quan trọng, góp phần nâng cao hiệu quả công tác phòng, chống rửa tiền.
Điều 42. Trách nhiệm của các cơ quan khác của Chính phủ 1. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Chỉ đạo, hướng dẫn, kiểm tra các đơn vị thuộc quyền quản lý của mình thực hiện các quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền.	Điều 59. Trách nhiệm của các bộ, ngành khác 1. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Chỉ đạo, hướng dẫn, thanh tra, kiểm tra các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý của mình thực hiện các quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền.
	3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các bộ, ngành liên quan định kỳ thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại Điều 7 của Luật này.	- Khoản 3: bổ sung đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của các bộ ngành khác.
Điều 43. Trách nhiệm của Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của mình xử lý kịp thời, nghiêm minh hành vi rửa tiền; phối hợp với các cơ quan, tổ chức hữu quan trong đấu tranh phòng, chống rửa tiền.	Điều 60. Trách nhiệm của Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân 1. Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của mình xử lý kịp thời, nghiêm minh hành vi rửa tiền; phối hợp với các cơ quan, tổ chức hữu quan trong đấu tranh phòng, chống rửa tiền.
	2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các bộ, ngành liên quan trong việc thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại Điều 7 của Luật này.	- Khoản 2: bổ sung đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân.
	3. Viện kiểm sát nhân dân tối cao, Tòa án nhân dân tối cao trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.	- Khoản 3: chuyển quy định tại khoản 3 Điều 48 Luật PCRT 2012 thành Khoản 3 điều này và quy định theo chức năng, nhiệm vụ được giao của Viện Kiểm sát nhân dân tối cao, Tòa án nhân dân tối cao về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.
Điều 44. Trách nhiệm của Ủy ban nhân dân các cấp 1. Thực hiện, chỉ đạo việc phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền tại địa phương. 2. Phối hợp với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền triển khai và đôn đốc thực hiện các đường lối, chính sách, chiến lược, kế hoạch phòng, chống rửa tiền. 3. Phát hiện, xử lý kịp thời, nghiêm minh các hành vi vi phạm pháp luật về phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền.	Điều 61. Trách nhiệm của Ủy ban nhân dân các cấp 1. Thực hiện, chỉ đạo việc phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền tại địa phương. 2. Phối hợp với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền triển khai và đôn đốc thực hiện các đường lối, chính sách, chiến lược, kế hoạch phòng, chống rửa tiền, thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền. 3. Phát hiện, xử lý kịp thời, nghiêm minh các hành vi vi phạm pháp luật về phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền.	- Khoản 2: bổ sung cụm từ “thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền”, theo đó bổ sung trách nhiệm của Ủy ban nhân dân các cấp trong việc phối hợp với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền. Nội dung này phù hợp với quy định mới tại Điều 7 của dự thảo Luật và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ của Ủy ban nhân dân các cấp đã được Chính phủ giao.
Điều 45. Bảo mật thông tin Các cơ quan nhà nước được quy định tại các điều từ Điều 36 đến Điều 44 của Luật này có trách nhiệm thực hiện chế độ bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật.	Điều 62. Trách nhiệm bảo mật thông tin 1. Các cơ quan nhà nước được quy định tại Chương III của Luật này có trách nhiệm thực hiện chế độ bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật.	- Khoản 1: Sửa nội dung tham chiếu.
	2. Các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình cung cấp thông tin theo quy định tại Điều 6 của Luật này cho các cơ quan có thẩm quyền của các quốc gia khác phải đảm bảo các thông tin cung cấp được bảo mật và sử dụng đúng mục đích đã nêu tại yêu cầu trao đổi, cung cấp thông tin.	- Khoản 2: bổ sung quy định bảo mật thông tin trong hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền nhằm đáp ứng yêu cầu tiêu chí 40.6, Khuyến nghị số 40 của FATF về Các hình thức hợp tác quốc tế khác.
Chương IV. HỢP TÁC QUỐC TẾ VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN	Bỏ Chương IV	Các nội dung tại Chương IV Luật PCRT 2012 đã được kết cấu lại và đưa vào nội dung quy định tại các Điều 6, 48, 49, 52, 59.
Điều 46. Nguyên tắc chung về hợp tác quốc tế 1. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền được thực hiện trên nguyên tắc tôn trọng độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, bình đẳng, các bên cùng có lợi, tuân thủ quy định của pháp luật Việt Nam và điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên. 2. Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi trong việc trao đổi thông tin và tương trợ tư pháp về phòng, chống rửa tiền.	Bỏ điều này	Khoản 1 Điều 46 đã được đưa vào quy định tại khoản 1 Điều 6 dự thảo Luật.
Điều 47. Nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền 1. Trao đổi thông tin, tài liệu về phòng, chống rửa tiền. 2. Xác định, phong tỏa tài sản của người phạm tội rửa tiền. 3. Thực hiện tương trợ tư pháp và hợp tác trong dẫn độ tội phạm rửa tiền. 4. Các nội dung hợp tác khác về phòng, chống rửa tiền. 5. Quy trình, thủ tục, phương thức hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền tại các khoản 1, 2, 3 và 4 Điều này được thực hiện theo điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, các thỏa thuận quốc tế mà Việt Nam tham gia ký kết và các quy định khác của pháp luật có liên quan.	Bỏ điều này	Nội dung quy định tại Điều 47 Luật PCRT 2012 đã được chỉnh sửa, quy định tại Điều 6 về Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền của dự thảo Luật.
Điều 48. Trách nhiệm của cơ quan nhà nước trong hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền 1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình phối hợp với Bộ Ngoại giao, các bộ, ngành liên quan đề xuất, chủ trì đàm phán, ký kết và tổ chức thực hiện điều ước quốc tế, thoả thuận quốc tế về phòng, chống rửa tiền; hợp tác quốc tế trong việc nghiên cứu, đào tạo, hỗ trợ thông tin, hỗ trợ kỹ thuật, trợ giúp tài chính và trao đổi kinh nghiệm về phòng, chống rửa tiền. 2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với cơ quan phòng, chống rửa tiền nước ngoài và các cơ quan, tổ chức nước ngoài khác theo quy định của pháp luật; có quyền từ chối cung cấp thông tin cho cơ quan phòng, chống rửa tiền nước ngoài và các cơ quan, tổ chức nước ngoài khác trong trường hợp cần thiết và theo quy định của pháp luật Việt Nam. 3. Bộ Tư pháp, Bộ Công an, Viện kiểm sát nhân dân tối cao trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền. 4. Khi có yêu cầu về hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền, cơ quan nhà nước có thẩm quyền có trách nhiệm kịp thời thông báo bằng văn bản về nội dung, thời gian, các bên liên quan và các chương trình hợp tác quốc tế khác cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hoặc cho Bộ Tư pháp nếu nội dung liên quan đến tương trợ tư pháp để phối hợp thực hiện.	Bỏ điều này	− Khoản 1 Điều 48 Luật PCRT 2012 đã đưa vào quy định tại khoản 11 Điều 48 về Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tại dự thảo Luật. − Khoản 2 Điều 48 Luật PCRT 2012 đã được đưa vào quy định tại Điều 6 về Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền tại dự thảo Luật. − Khoản 3 Điều 48 Luật PCRT 2012 đã đưa vào quy định tại Điều 49 về Trách nhiệm của Bộ Công an, Điều 53 về Trách nhiệm của Bộ Tư pháp và Điều 60 về Trách nhiệm của Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân tại dự thảo Luật. − Khoản 4 Điều 48 Luật PCRT 2012 đã được chỉnh sửa và quy định tại khoản 5 Điều 6 về Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền tại dự thảo Luật.
Chương IV. ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH	Chương IV. ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH
Điều luật mới	Điều 63. Sửa đổi, bổ sung một số điều của các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến phòng, chống rửa tiền 1. Sửa đổi, bổ sung khoản 1 Điều 49 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 như sau: “1. Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng là đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước, thực hiện nhiệm vụ thanh tra, giám sát ngân hàng.”.	- Khoản 1: Dự thảo Luật sửa đổi, bổ sung khoản 1 Điều 49 Luật Ngân hàng Nhà nước, trong đó bỏ cụm từ “phòng, chống rửa tiền”. Việc sửa đổi, bổ sung nhằm tạo cơ sở để triển khai, thực hiện các yêu cầu tại khuyến nghị của FATF và đánh giá của APG cũng như để đáp ứng yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền trong giai đoạn hiện nay, cụ thể: Theo quy định tại Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật PCRT đều giao Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. Tại Ngân hàng Nhà nước, Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng đang được giao thực hiện nhiệm vụ này và Cục PCRT là đơn vị thuộc Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng được giao trực tiếp thực hiện nhiệm vụ về phòng, chống rửa tiền. Tại khuyến nghị 29 của FATF yêu cầu mỗi quốc gia cần phải thành lập đơn vị tình báo tài chính (FIU), trong đó đơn vị tình báo tài chính cần phải được trao đầy đủ thẩm quyền để thu thập các thông tin từ các tổ chức báo cáo, truy cập một cách kịp thời các thông tin tài chính và thực thi pháp luật để thực hiện tốt 3 chức năng chính là (i) tiếp nhận, (ii) phân tích, và (iii) chuyển giao thông tin liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố một cách độc lập. Tại Báo cáo đánh giá đa phương của APG năm 2022, APG đã chỉ ra việc Cục trưởng Cục Phòng, chống rửa tiền chịu trách nhiệm trước Chánh thanh tra, giám sát ngân hàng và Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về mọi hoạt động của Cục phòng, chống rửa tiền là chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu để Cục phòng, chống rửa tiền thực hiện chức năng của mình một cách độc lập và tự chủ; việc Cục phòng, chống rửa tiền nằm trong Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng có thể dẫn đến một số quan ngại về tính độc lập trong hoạt động của đơn vị tình báo tài chính, vốn được coi trọng đặc biệt. Trên cơ sở đó, APG kiến nghị Việt Nam cần có các biện pháp để tăng cường năng lực, thẩm quyền và tính độc lập cho Cục phòng, chống rửa tiền để nâng cao hiệu quả công tác phòng, chống rửa tiền. Với mô hình tổ chức, vị trí, chức năng của Cục phòng, chống rửa tiền hiện nay là một trong lý do chính mà Việt Nam chưa gia nhập được Nhóm Các đơn vị tình báo tài chính Egmont (Nhóm Egmont) mặc dù đã có đơn gia nhập và đã được công nhận là quan sát viên của Nhóm Egmont từ năm 2010. Việc sửa đổi khoản 1 Điều 49 Luật NHNN nêu trên là cơ sở để NHNN căn cứ quy định pháp luật xây dựng Đề án, trình Chính phủ, các cấp có thẩm quyền quy định đơn vị thuộc NHNN thực hiện chức năng phòng, chống rửa tiền.
	2. Sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống khủng bố số 28/2013/QH13 như sau: a) Sửa đổi, bổ sung Điều 34 như sau: “Điều 34. Thực hiện các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố 1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ khủng bố thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật Phòng, chống rửa tiền. 2. Ngay khi có nghi ngờ khách hàng hoặc giao dịch của khách hàng liên quan đến tài trợ khủng bố hoặc khách hàng nằm trong Danh sách đen thì tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính báo cáo cho lực lượng chống khủng bố của Bộ Công an, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và phải áp dụng các biện pháp tạm thời theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền. 3. Định kỳ 05 năm, Bộ Công an chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về tài trợ khủng bố tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá”. b) Sửa đổi, bổ sung Điều 35 như sau: “Điều 35. Kiểm soát vận chuyển tiền mặt, kim khí quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới Tổ chức, cá nhân có thẩm quyền thực hiện việc kiểm soát vận chuyển tiền mặt, kim khí quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới Việt Nam theo quy định tại Điều 24 của Luật này và Điều 35 của Luật Phòng, chống rửa tiền có trách nhiệm phát hiện, ngăn chặn, xử lý kịp thời hành vi lợi dụng các hoạt động này để tài trợ khủng bố.”.	- Khoản 2, 3: Dự thảo Luật bổ sung quy định sửa đổi, bổ sung Điều 34, 35 Luật Phòng, chống khủng bố và pháp luật về phòng, chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt theo hướng tương đồng với các quy định mới được sửa đổi tại dự thảo Luật PCRT. Việc sửa đổi, bổ sung này căn cứ trên các khuyến nghị của FATF và đánh giá của APG tại báo cáo đánh giá đa phương, theo đó một số yêu cầu sửa đổi, bổ sung pháp luật về phòng, chống rửa tiền cũng được khuyến nghị đồng thời với sửa đổi, bổ sung pháp luật về phòng, chống khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt. Với thời hạn phải báo cáo kết quả thực hiện đánh giá của APG vào tháng 3/2023, trong khi việc sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống khủng bố, pháp luật về tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt vẫn đang trong quá trình nghiên cứu, rà soát, việc sửa đổi, bổ sung các quy định của Luật Phòng, chống khủng bố, pháp luật về tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt tại dự thảo Luật này là cần thiết.
	3. Các tổ chức tài chính, tổ chức và cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng, báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật này.
Điều 49. Hiệu lực thi hành Luật này có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2013.	Điều 64. Hiệu lực thi hành 1. Luật này có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 3 năm 20232. 2. Luật Phòng, chống rửa tiền số 07/2012/QH13 hết hiệu lực kể từ ngày Luật này có hiệu lực thi hành./.	Sửa đổi, bổ sung phù hợp với Luật ban hành văn bản pháp luật.
Điều luật mới	Điều 65. Quy định chuyển tiếp Trường hợp cơ quan có thẩm quyền chưa có quyết định khác, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp tục thực hiện chức năng, nhiệm vụ phòng, chống rửa tiền theo quy định của Luật này và các Luật khác có liên quan.	Bổ sung điều khoản chuyển tiếp nhằm đảm bảo không tạo khoảng trống pháp lý trong công tác phòng, chống rửa tiền sau khi Luật có hiệu lực thi hành nhưng chưa kịp hoàn thành việc phân công chức năng đơn vị đầu mối về phòng, chống rửa tiền.
Điều 50. Quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Chính phủ quy định chi tiết, hướng dẫn thi hành các điều, khoản được giao trong Luật. Luật này đã được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIII, kỳ họp thứ 3 thông qua ngày 18 tháng 6 năm 2012.	Bỏ điều này.	Các nội dung giao Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn đã được quy định cụ thể tại từng điều khoản.

QUY ĐỊNH CỦA DỰ THẢO LUẬT PCRT (SỬA ĐỔI)	QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT HIỆN HÀNH CÓ LIÊN QUAN	ĐÁNH GIÁ
Chương I NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG
Điều 1. Phạm vi điều chỉnh 1. Luật này quy định về các biện pháp phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý tổ chức, cá nhân có hành vi rửa tiền; trách nhiệm của cơ quan, tổ chức, cá nhân trong phòng, chống rửa tiền; hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền. 2. Việc phòng, chống hành vi rửa tiền của các tổ chức, cá nhân có mục đích tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt được thực hiện theo quy định của Luật này, quy định của pháp luật hình sự và pháp luật về phòng, chống khủng bố, phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 2. Đối tượng áp dụng 1. Tổ chức tài chính. 2. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính. 3. Tổ chức, cá nhân Việt Nam; tổ chức nước ngoài, người nước ngoài, tổ chức quốc tế có các giao dịch với tổ chức, cá nhân quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này. 4. Cơ quan, tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến phòng, chống rửa tiền.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 3. Giải thích từ ngữ Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: 1. Rửa tiền là hành vi của tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà có, bao gồm: a) Hành vi được quy định trong Bộ luật Hình sự; b) Hành vi trợ giúp cho tổ chức, cá nhân có liên quan đến tội phạm nhằm trốn tránh trách nhiệm pháp lý bằng việc hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản do phạm tội mà có; c) Hành vi chiếm hữu tài sản nếu tại thời điểm nhận tài sản mà biết hay có cơ sở để biết tài sản đó do phạm tội mà có nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản.	- Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) “Điều 324. Tội rửa tiền 1. Người nào thực hiện một trong các hành vi sau đây, thì bị phạt tù từ 01 năm đến 05 năm: a) Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào giao dịch tài chính, ngân hàng hoặc giao dịch khác nhằm che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có; b) Sử dụng tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có vào việc tiến hành các hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động khác; c) Che giấu thông tin về nguồn gốc, bản chất thực sự, vị trí, quá trình di chuyển hoặc quyền sở hữu đối với tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có hoặc cản trở việc xác minh các thông tin đó; d) Thực hiện một trong các hành vi quy định tại các điểm a, b và c khoản này đối với tiền, tài sản biết là có được từ việc chuyển dịch, chuyển nhượng, chuyển đổi tiền, tài sản do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có”.	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
2. Tài sản do phạm tội mà có là tài sản có được trực tiếp hoặc gián tiếp từ hoạt động phạm tội bao gồm cả phần thu nhập hay lợi nhuận sinh ra từ tài sản có được từ hoạt động phạm tội.	- Nghị quyết số 03/2019/NQ-HĐTP ngày 24/5/2019 của Hội đồng thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao hướng dẫn áp dụng một số quy định tại Điều 324 của Bộ luật Hình sự về tội rửa tiền: “Điều 2. Về một số thuật ngữ được sử dụng trong hướng dẫn áp dụng Điều 324 của Bộ luật Hình sự …3. Tiền, tài sản do phạm tội mà có là tiền, tài sản có được từ hành vi phạm tội. Việc xác định hành vi phạm tội được căn cứ vào một trong các tài liệu sau đây: a) Bản án, quyết định của Tòa án; b) Tài liệu, chứng cứ do các cơ quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng cung cấp (ví dụ: Quyết định khởi tố vụ án, Kết luận điều tra, Cáo trạng...); c) Tài liệu, chứng cứ khác để xác định hành vi phạm tội (ví dụ: tài liệu, chứng cứ của Tổ chức Cảnh sát hình sự quốc tế (Interpol), Lực lượng đặc nhiệm tài chính quốc tế (FATF), tài liệu tương trợ tư pháp về hình sự... ). 4. Biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có là một trong các trường hợp sau đây: a) Người phạm tội trực tiếp biết được tiền, tài sản do người khác phạm tội mà có (ví dụ: người phạm tội được người thực hiện hành vi phạm tội nguồn cho biết là tiền, tài sản do họ phạm tội mà có); b) Qua các phương tiện thông tin đại chúng, người phạm tội biết được người khác thực hiện hành vi phạm tội nguồn (ví dụ: hành vi phạm tội của người thực hiện tội phạm nguồn đã được báo, đài phát thanh, truyền hình đưa tin); c) Bằng nhận thức thông thường, người phạm tội có thể biết được tiền, tài sản do người khác phạm tội mà có (ví dụ: biết chồng là nhân viên của cơ quan nhà nước có mức lương là 08 triệu đồng/tháng và không có nguồn thu nhập khác nhưng A vẫn nhận của chồng số tiền 10 tỷ đồng để góp vốn vào doanh nghiệp mà không hỏi rõ về nguồn tiền); d) Theo quy định của pháp luật, người phạm tội buộc phải biết nguồn gốc tiền, tài sản do người khác phạm tội mà có (ví dụ: A mua xe ô tô của B không có giấy tờ với giá bằng một phần mười trị giá của chiếc xe đó) ”.	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
3. Tài sản là vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền tài sản theo quy định của Bộ luật Dân sự, có thể tồn tại dưới hình thức vật chất hoặc phi vật chất; động sản hoặc bất động sản; hữu hình hoặc vô hình; các chứng từ hoặc công cụ pháp lý chứng minh quyền sở hữu hoặc lợi ích đối với tài sản đó.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
4. Giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là giao dịch bằng tiền mặt, bằng vàng hoặc ngoại tệ tiền mặt được thực hiện một hoặc nhiều lần trong một ngày, có tổng giá trị bằng hoặc vượt mức do Thủ tướng Chính phủ quy định.	Đây là các quy định đặc thù riêng có của Luật Phòng, chống rửa tiền	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
5. Người khởi tạo là chủ tài khoản hoặc người yêu cầu tổ chức tài chính thực hiện chuyển tiền điện tử trong trường hợp không qua tài khoản.	Đây là các quy định đặc thù riêng có của Luật Phòng, chống rửa tiền	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
6. Chuyển tiền điện tử là bất kỳ giao dịch nào được thực hiện theo yêu cầu của người khởi tạo thông qua tổ chức tài chính bằng phương tiện điện tử nhằm chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng tại tổ chức tài chính của người thụ hưởng. Người thụ hưởng có thể là người khởi tạo.	- Luật Giao dịch điện tử năm 2005: “Điều 4. Giải thích từ ngữ Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: …6. Giao dịch điện tử là giao dịch được thực hiện bằng phương tiện điện tử. 7. Giao dịch điện tử tự động là giao dịch điện tử được thực hiện tự động từng phần hoặc toàn bộ thông qua hệ thống thông tin đã được thiết lập sẵn”. - Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 của Chính phủ về thanh toán không dùng tiền mặt (đã được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định 80/2016/NĐ-CP và Nghị định 16/2019/NĐ-CP): “Điều 4. Giải thích từ ngữ Trong Nghị định này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: 1. Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (sau đây gọi là dịch vụ thanh toán) bao gồm dịch vụ thanh toán qua tài khoản thanh toán và một số dịch vụ thanh toán không qua tài khoản thanh toán của khách hàng”. - Thông tư số 46/2014/TT-NHNN ngày 31/12/2014 của Thống đốc NHNN hướng dẫn về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt: “Điều 3. Giải thích từ ngữ Trong Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: ...7. Dịch vụ chuyển tiền là việc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thực hiện theo yêu cầu của bên trả tiền nhằm chuyển một số tiền nhất định cho bên thụ hưởng. Bên thụ hưởng có thể là bên trả tiền. Dịch vụ chuyển tiền bao gồm dịch vụ chuyển tiền qua tài khoản thanh toán và không qua tài khoản thanh toán của khách hàng”.	Việc bổ sung quy định liên quan đến “giao dịch chuyển tiền điện tử” tại dự thảo Luật là phù hợp với các quy định tại Luật Giao dịch điện tử năm 2005 và đáp ứng kịp thời những quy định về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHNN.
7. Khách hàng là tổ chức, cá nhân đang sử dụng hoặc có ý định sử dụng dịch vụ hoặc sản phẩm do tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính cung cấp.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
8. Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một hoặc một số tài sản, có quyền chi phối khách hàng thực hiện giao dịch liên quan đến tài sản cho cá nhân này; là cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận pháp lý.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
9. Quan hệ ngân hàng đại lý là quan hệ được hình thành từ việc một ngân hàng tại một quốc gia, vùng lãnh thổ cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho một ngân hàng đối tác tại một quốc gia, vùng lãnh thổ khác.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
10. Danh sách đen là danh sách tổ chức, cá nhân có liên quan tới khủng bố, tài trợ khủng bố do Bộ Công an chủ trì lập và danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định có liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt do Bộ Quốc phòng chủ trì lập theo quy định của pháp luật.	Khoản 15, 16 Điều 5 Nghị định 81/2019/NĐ-CP ngày 11/11/2019 về phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diện hàng loạt Khoản 15, 16 Điều 5 quy định: 15. Tổ chức, cá nhân bị chỉ định là một nhóm người, một người, pháp nhân hoặc chủ thể tham gia vào việc phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt được liệt kê trong các nghị quyết, thông báo thuộc Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc ban hành theo Chương VII Hiến chương Liên hợp quốc hoặc do cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam xác lập. 16. Xác lập danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định là việc cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam lập danh sách, đưa ra khỏi danh sách, công bố danh sách; đề nghị đưa vào danh sách, đưa ra khỏi danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định; tiếp nhận, xử lý yêu cầu của quốc gia khác về việc xác định tổ chức, cá nhân liên quan hoặc không liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt. Điểm a khoản 1 Điều 29 quy định trách nhiệm Bộ Quốc phòng: “a) Thực hiện chức năng, nhiệm vụ của Cơ quan đầu mối quốc gia được quy định tại Điều 11 của Nghị định này; Điểm g khoản 5 Điều 11 quy định trách nhiệm Cơ quan đầu mối quốc gia: “g) Tiếp nhận thông tin liên quan và phối hợp với Đơn vị đầu mối đưa vào hoặc đưa ra khỏi danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định, báo cáo Thủ tướng Chính phủ và thông báo hoặc kiến nghị lên Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc đưa vào danh sách, đưa ra khỏi danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định và công bố công khai danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định theo quy định;.”.	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
11. Danh sách cảnh báo là danh sách tổ chức, cá nhân do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam lập nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân có rủi ro cao về rửa tiền.	Đây là các quy định đặc thù riêng có của Luật Phòng, chống rửa tiền	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
12. Lực lượng đặc nhiệm tài chính là tổ chức liên chính phủ, ban hành các chuẩn mực, thúc đẩy việc thực thi có hiệu quả các biện pháp pháp lý, quản lý và hành động nhằm chống rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt và những hiểm họa có liên quan khác đe dọa sự toàn vẹn của hệ thống tài chính toàn cầu.	Đây là các quy định đặc thù riêng có của Luật Phòng, chống rửa tiền	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
13. Thoả thuận pháp lý là thỏa thuận dưới hình thức ủy thác hoặc hình thức khác có bản chất tương tự được xác lập theo luật pháp nước ngoài, cho phép bên nhận ủy thác được nhận chuyển giao quyền sở hữu hợp pháp tài sản từ người ủy thác để thực hiện điều hành, quản lý, giám sát tài sản vì lợi ích của người thụ hưởng hoặc vì một mục đích được xác định trong thỏa thuận.	Đây là các quy định đặc thù riêng có của Luật Phòng, chống rửa tiền	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
14. Ngân hàng vỏ bọc là ngân hàng không có sự hiện diện thực tế tại quốc gia hoặc vùng lãnh thổ mà tại đó ngân hàng phải được thành lập và cấp phép, đồng thời không có sự liên kết hoặc kiểm soát của bất kỳ định chế tài chính nào đã được quản lý và giám sát.	Đây là các quy định đặc thù riêng có của Luật Phòng, chống rửa tiền	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
15. Tổ chức phi lợi nhuận là tổ chức hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, bao gồm: hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện, tổ chức tôn giáo, tổ chức phi chính phủ nước ngoài được thành lập, đăng ký, hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam.	- Luật Tín ngưỡng, tôn giáo 2016 quy định “Điều 2. Giải thích từ ngữ Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: … 12. Tổ chức tôn giáo là tập hợp tín đồ, chức sắc, chức việc, nhà tu hành của một tôn giáo được tổ chức theo một cơ cấu nhất định được Nhà nước công nhận nhằm thực hiện các hoạt động tôn giáo”. - Nghị định số 12/2012/NĐ-CP ngày 01/3/2012 của Chính phủ về đăng ký và quản lý hoạt động của tổ chức phi chính phủ nước ngoài tại Việt Nam quy định: “Điều 1. Phạm vi điều chỉnh và đối tượng áp dụng 1. Nghị định này quy định về đăng ký và quản lý hoạt động hỗ trợ phát triển, viện trợ nhân đạo, không vì mục đích lợi nhuận hoặc các mục đích khác, của các tổ chức phi chính phủ nước ngoài tại Việt Nam. 2. Nghị định này áp dụng đối với các tổ chức phi chính phủ, tổ chức phi lợi nhuận, các quỹ xã hội, quỹ tư nhân, hoặc các hình thức tổ chức xã hội, phi lợi nhuận khác, được thành lập theo luật pháp nước ngoài, có hoạt động hỗ trợ phát triển, viện trợ nhân đạo, không vì mục đích lợi nhuận hoặc các mục đích khác tại Việt Nam”. “Điều 2. Giải thích từ ngữ Trong Nghị định này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: 1. “Tổ chức phi chính phủ nước ngoài” là các tổ chức nêu tại khoản 2 Điều 1 của Nghị định này. 2. “Hoạt động nhân đạo, phát triển” là các hoạt động hỗ trợ phát triển, viện trợ nhân đạo, không vì mục đích lợi nhuận hoặc các mục đích khác”. - Nghị định số 93/2019/NĐ-CP ngày 25/11/2019 của Chính phủ về tổ chức, hoạt động của quỹ xã hội, quỹ từ thiện quy định: “Điều 3. Giải thích từ ngữ Trong Nghị định này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: …2. Quỹ xã hội: Là quỹ được tổ chức, hoạt động với mục đích hỗ trợ và khuyến khích phát triển văn hóa, giáo dục, y tế, thể dục, thể thao, khoa học và phát triển nông nghiệp, nông thôn, không vì mục tiêu lợi nhuận. 3. Quỹ từ thiện: Là quỹ được tổ chức, hoạt động với mục đích hỗ trợ khắc phục sự cố do thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh, tai nạn và các đối tượng khác thuộc diện khó khăn, yếu thế cần sự trợ giúp của xã hội, không vì mục tiêu lợi nhuận. 4. Không vì mục tiêu lợi nhuận: Là lợi nhuận có được trong quá trình hoạt động không để phân chia mà chỉ dùng cho các hoạt động theo điều lệ của quỹ đã được công nhận. - Khoản 1 Điều 2 Nghị định số 45/2010/NĐ-CP ngày 21/4/2010 của Chính phủ quy định về tổ chức, hoạt động và quản lý hội quy định: “Hội được quy định trong Nghị định này được hiểu là tổ chức tự nguyện của công dân, tổ chức Việt Nam cùng ngành nghề, cùng sở thích, cùng giới, có chung mục đích tập hợp, đoàn kết hội viên, hoạt động thường xuyên, không vụ lợi nhằm bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của hội, hội viên, của cộng đồng; hỗ trợ nhau hoạt động có hiệu quả, góp phần vào việc phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, được tổ chức và hoạt động theo Nghị định này và các văn bản quy phạm pháp luật khác có liên quan”.	Nội dung này hiện đang được quy định tại Nghị định số 116/2013/NĐ-CP hướng dẫn Luật PCRT. Ngoài các VBQPPL về phòng, chống rửa tiền, các văn bản quy phạm pháp luật khác chưa có định nghĩa rõ ràng về “tổ chức phi lợi nhuận”; tuy nhiên, các khái niệm về “tổ chức phi chính phủ nước ngoài”, “quỹ xã hội”, “quỹ từ thiện”, “hội”, “tổ chức tôn giáo” đã được quy định cụ thể tại các VBQPPL có liên quan. Qua rà soát, quy định về tổ chức phi lợi nhuận tại dự thảo Luật đã nêu rõ đặc điểm “hoạt động không vì mục đích lợi nhuận” của tổ chức phi lợi nhuận và các hình thức tổ chức phi lợi nhuận cụ thể là đối tượng điều chỉnh. Quy định này đã phân biệt rõ tổ chức phi lợi nhuận và các tổ chức khác có điểm tương đồng.
Điều 4. Đối tượng báo cáo 1.Đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính được cấp giấy phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: a) Nhận tiền gửi; b) Cho vay; c) Cho thuê tài chính; d) Dịch vụ thanh toán; đ) Dịch vụ trung gian thanh toán; e) Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, lệnh chuyển tiền, tiền điện tử; g) Bảo lãnh ngân hàng và cam kết tài chính; h) Cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ; i) Môi giới chứng khoán; tư vấn đầu tư chứng khoán và bảo lãnh phát hành chứng khoán; k) Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán; l) Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ; m) Đổi tiền. 2. Đối tượng báo cáo là tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: a) Kinh doanh trò chơi có thưởng bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet; casino; xổ số; đặt cược; b) Kinh doanh bất động sản, trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản; c) Kinh doanh kim loại quý và đá quý; d) Cung cấp dịch vụ công chứng, kế toán; cung cấp dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; đ) Cung cấp dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký công ty cho bên thứ ba; cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý. 3. Chính phủ quy định các hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo ngoài quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này, sau khi được sự đồng ý của Ủy ban Thường vụ Quốc hội.	1. Dự thảo Luật bổ sung hoạt động “dịch vụ trung gian thanh toán” vào tổ chức tài chính để điều chỉnh các đối tượng là trung gian thanh toán. Các đối tượng này cung ứng các dịch vụ tài chính như ví điện tử, dịch vụ hỗ trợ thu hộ, chi hộ, dịch vụ hỗ trợ chuyển tiền điện tử là các loại hình kinh doanh có các rủi ro về rửa tiền. Hiện nay, dịch vụ trung gian thanh toán đang được quy định tại: - Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 của Chính phủ về thanh toán không dùng tiền mặt (đã được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định 80/2016/NĐ-CP và Nghị định 16/2019/NĐ-CP) “Điều 4. Giải thích từ ngữ ...4. Tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán là các tổ chức không phải là ngân hàng được Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán”. “Điều 15. Các dịch vụ trung gian thanh toán và điều kiện cung ứng dịch vụ này 1. Dịch vụ trung gian thanh toán bao gồm: a) Dịch vụ cung ứng hạ tầng thanh toán điện tử; b) Dịch vụ hỗ trợ dịch vụ thanh toán; c) Các dịch vụ trung gian thanh toán khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.” - Thông tư số 39/2014/TT-NHNN ngày 9/12/2019 hướng dẫn về dịch vụ trung gian thanh toán (được sửa đổi, bổ sung bởi Thông tư số 23/2019/TT-NHNN) quy định các loại dịch vụ trung gian thanh toán: " Điều 2. Các loại dịch vụ trung gian thanh toán 1. Dịch vụ cung ứng hạ tầng thanh toán điện tử, gồm: a) Dịch vụ chuyển mạch tài chính; b) Dịch vụ bù trừ điện tử; c) Dịch vụ cổng thanh toán điện tử. 2. Dịch vụ hỗ trợ dịch vụ thanh toán, gồm: a) Dịch vụ hỗ trợ thu hộ, chi hộ; b) Dịch vụ hỗ trợ chuyển tiền điện tử; c) Dịch vụ Ví điện tử." 2. Dự thảo Luật quy định các tổ chức “Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ” là đối tượng phải thực hiện các biện pháp phòng, chống rửa tiền vì đây là loại hình bảo hiểm phát sinh nguy cơ bị lợi dụng để thực hiện hoạt động rửa tiền. Các văn bản quy phạm pháp luật được rà soát liên quan bao gồm: - Luật Kinh doanh bảo hiểm năm 2022: “Điều 4. Giải thích từ ngữ Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: 2. Kinh doanh bảo hiểm là hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài, tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô chấp nhận rủi ro của người được bảo hiểm, trên cơ sở bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài, tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô bồi thường, trả tiền bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hiểm theo thỏa thuận trong hợp đồng bảo hiểm.... 13. Bảo hiểm nhân thọ là loại nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người được bảo hiểm sống hoặc chết.” 1. Liên quan đến điểm a Khoản 2: - Nghị định 03/2017/NĐ-CP ngày 16/01/2017 của Chính phủ về kinh doanh casino (đã được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định số 151/2018/NĐ-CP) quy định: “Điều 2. Giải thích từ ngữ Trong Nghị định này, các từ ngữ sau đây được hiểu như sau: 1. “Kinh doanh casino” là hoạt động kinh doanh có điều kiện được cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền cấp phép kinh doanh các trò chơi có thưởng trên máy trò chơi điện tử có thưởng và bàn trò chơi có thưởng để phục vụ nhu cầu tham gia vui chơi giải trí cho các đối tượng được phép chơi theo quy định tại Nghị định này. 2. “Trò chơi có thưởng” là các trò chơi may rủi hoặc trò chơi kết hợp giữa may rủi và kỹ năng được tổ chức trên máy trò chơi điện tử có thưởng hoặc trên bàn trò chơi có thưởng mà người chơi bỏ tiền để tham gia và có thể trúng thưởng bằng tiền hoặc hiện vật.” - Nghị định 121/2021/NĐ-CP ngày 27/12/2021 của Chính phủ về kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngoài quy định: “Điều 2. Giải thích từ ngữ Trong Nghị định này, các từ ngữ sau đây được hiểu như sau: 1. “Trò chơi điện tử có thưởng” là các trò chơi may rủi được tổ chức trên máy trò chơi điện tử có thưởng mà người chơi bỏ tiền để tham gia và có thể trúng thưởng bằng tiền. 2. “Kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngoài” là hoạt động kinh doanh có điều kiện được cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền cấp phép kinh doanh các trò chơi có thưởng trên máy trò chơi điện tử có thưởng.”. 3. Liên quan đến điểm b Khoản 2: Luật Kinh doanh bất động sản năm 2014 quy định: “Điều 3. Giải thích từ ngữ Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: 1. Kinh doanh bất động sản là việc đầu tư vốn để thực hiện hoạt động xây dựng, mua, nhận chuyển nhượng để bán, chuyển nhượng; cho thuê, cho thuê lại, cho thuê mua bất động sản; thực hiện dịch vụ môi giới bất động sản; dịch vụ sàn giao dịch bất động sản; dịch vụ tư vấn bất động sản hoặc quản lý bất động sản nhằm mục đích sinh lợi.”.	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành. Việc bổ sung quy định này cũng phù hợp với chuẩn mực quốc tế về điều chỉnh hoạt động của trung gian thanh toán là hoạt động tài chính thuộc đối tượng phải áp dụng các biện pháp phòng ngừa theo quy định của FATF.
Điều 5. Nguyên tắc trong phòng, chống rửa tiền 1. Việc phòng, chống rửa tiền phải thực hiện theo quy định của pháp luật trên cơ sở bảo đảm chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, an ninh quốc gia; bảo đảm hoạt động bình thường về kinh tế, đầu tư¬; bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân; chống lạm quyền, lợi dụng việc phòng, chống rửa tiền để xâm phạm quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân có liên quan. 2. Các biện pháp phòng, chống rửa tiền phải được thực hiện đồng bộ, kịp thời; các hành vi rửa tiền phải được xử lý nghiêm minh.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 6. Nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền 1. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền thực hiện trên nguyên tắc tôn trọng độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, an ninh quốc gia, các bên cùng có lợi, tuân thủ theo quy định của pháp luật Việt Nam và điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài. Trường hợp giữa Việt Nam và nước ngoài chưa có điều ước quốc tế, thỏa thuận quốc tế, việc trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin trong hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền được thực hiện trên nguyên tắc có đi có lại nhưng không trái với pháp luật Việt Nam, phù hợp với pháp luật và tập quán quốc tế. 2. Cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ thực hiện hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền với các nội dung như sau: a) Việc xác định, phong tỏa tài sản của người phạm tội rửa tiền; b) Thực hiện tương trợ tư pháp; c) Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài liên quan đến phòng, chống rửa tiền; d) Việc nghiên cứu, đào tạo, hỗ trợ thông tin, hỗ trợ kỹ thuật, trợ giúp tài chính và trao đổi kinh nghiệm về phòng, chống rửa tiền; đ) Các nội dung hợp tác khác về phòng, chống rửa tiền theo quy định của pháp luật. 3. Cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền có thể từ chối trao đổi, cung cấp, chuyển giao, thông tin về phòng, chống rửa tiền trong các trường hợp sau: a) Thông tin được yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao có thể gây tổn hại đến độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, an ninh quốc gia hoặc lợi ích quan trọng khác của Việt Nam; b) Thông tin được yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao không phù hợp với các điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài và các quy định khác của pháp luật Việt Nam; c) Yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin không có đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật; d) Cơ quan có thẩm quyền nước ngoài không cam kết hoặc không thực hiện bảo mật thông tin được cung cấp, chuyển giao theo chế độ bảo mật tương ứng với quy định về bảo vệ bí mật nhà nước của Việt Nam đối với thông tin mà cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong nước cung cấp, chuyển giao. 4. Quy trình, thủ tục, phương thức liên quan đến hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này được thực hiện theo điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, các thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài, các quy định khác của pháp luật có liên quan. 5. Hằng năm hoặc khi có yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong nước cập nhật nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền nước ngoài cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	- Luật Điều ước quốc tế năm 2016 “Điều 2. Giải thích từ ngữ Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: 1. Điều ước quốc tế là thỏa thuận bằng văn bản được ký kết nhân danh Nhà nước hoặc Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam với bên ký kết nước ngoài, làm phát sinh, thay đổi hoặc chấm dứt quyền, nghĩa vụ của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam theo pháp luật quốc tế, không phụ thuộc vào tên gọi là hiệp ước, công ước, hiệp định, định ước, thỏa thuận, nghị định thư, bản ghi nhớ, công hàm trao đổi hoặc văn kiện có tên gọi khác. 2. Điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên là điều ước quốc tế đang có hiệu lực đối với nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam. … 4. Tổ chức quốc tế là tổ chức liên chính phủ”. - Luật Tương trợ tư pháp năm 2007 - “Điều 4. Nguyên tắc tương trợ tư pháp 1. Tương trợ tư pháp được thực hiện trên nguyên tắc tôn trọng độc lập, chủ quyền, toàn vẹn lãnh thổ, không can thiệp vào công việc nội bộ của nhau, bình đẳng và các bên cùng có lợi, phù hợp với Hiến pháp, pháp luật của Việt Nam và điều ước quốc tế mà Việt Nam là thành viên. 2. Trường hợp giữa Việt Nam và nước ngoài chưa có điều ước quốc tế về tương trợ tư pháp thì hoạt động tương trợ tư pháp được thực hiện trên nguyên tắc có đi có lại nhưng không trái pháp luật Việt Nam, phù hợp với pháp luật và tập quán quốc tế.” - Luật Tố tụng hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2021) - “ Điều 491. Phạm vi hợp tác quốc tế trong tố tụng hình sự 1. Hợp tác quốc tế trong tố tụng hình sự là việc các cơ quan có thẩm quyền của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam và các cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài phối hợp, hỗ trợ nhau để thực hiện hoạt động phục vụ yêu cầu điều tra, truy tố, xét xử và thi hành án hình sự. 2. Hợp tác quốc tế trong tố tụng hình sự gồm tương trợ tư pháp về hình sự; dẫn độ; tiếp nhận, chuyển giao người đang chấp hành án phạt tù và các hoạt động hợp tác quốc tế khác được quy định tại Bộ luật này, pháp luật về tương trợ tư pháp và điều ước quốc tế mà Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên. 3. Hợp tác quốc tế trong tố tụng hình sự trên lãnh thổ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam được thực hiện theo quy định của điều ước quốc tế mà Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên hoặc theo nguyên tắc có đi có lại, theo quy định của Bộ luật này, pháp luật về tương trợ tư pháp và quy định khác của pháp luật Việt Nam có liên quan”.	Các quy định về hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền tại dự thảo Luật này phù hợp với các quy định về tương trợ tư pháp, dẫn độ, hợp tác quốc tế được quy định tại một số văn bản QPPL.
Điều 7. Đánh giá rủi ro quốc gia và rủi ro ngành về rửa tiền 1. Định kỳ 05 năm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá. Việc đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền được thực hiện đối với cả hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền. 2. Các bộ, ngành liên quan có trách nhiệm: a) Phổ biến kết quả đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền trong nội bộ của bộ, ngành mình và đến các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý, đồng thời có biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro đã xác định; b) Thực hiện cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo kế hoạch thực hiện sau đánh giá hoặc khi có các rủi ro phát sinh thuộc phạm vi quản lý của bộ, ngành gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trên cơ sở kết quả cập nhật rủi ro của các bộ, ngành, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổng hợp trình Chính phủ phê duyệt kết quả cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền, kế hoạch thực hiện sau cập nhật. 3. Chính phủ quy định về tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền.	Đây là quy định đặc thù riêng có của Luật Phòng, chống rửa tiền	Đây là điều mới về “Đánh giá rủi ro quốc gia và rủi ro ngành về rửa tiền” nhằm quy phạm hóa trách nhiệm của Việt Nam (NHNN và các bộ, ngành, đơn vị liên quan) trong việc thực hiện nhiệm vụ đánh giá rủi ro quốc gia, đánh giá rủi ro về ngành về rửa tiền được coi là một trong những trụ cột nền tảng của công tác PCRT theo Khuyến nghị số 1 - Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro của FATF và báo cáo của APG. Đây cũng là cơ sở pháp lý để Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro định kỳ mà trên thực tế Việt Nam đã và đang thực hiện theo cam kết quốc tế.
Điều 8. Các hành vi bị nghiêm cấm 1. Tổ chức, tham gia hoặc tạo điều kiện, trợ giúp thực hiện hành vi rửa tiền. 2. Thiết lập, duy trì tài khoản vô danh hoặc tài khoản sử dụng tên giả. 3. Thiết lập, duy trì quan hệ kinh doanh với ngân hàng vỏ bọc. 4. Cung cấp trái phép dịch vụ nhận tiền mặt, séc, công cụ tiền tệ khác hoặc công cụ lưu trữ giá trị và thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng. 5. Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong phòng, chống rửa tiền xâm hại quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân. 6. Cản trở việc cung cấp thông tin phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền. 7. Đe dọa, trả thù người phát hiện, cung cấp thông tin, báo cáo, tố cáo về hành vi rửa tiền.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Chương II BIỆN PHÁP PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN
Mục 1 NHẬN BIẾT KHÁCH HÀNG VÀ CẬP NHẬT, XÁC MINH THÔNG TIN NHẬN BIẾT KHÁCH HÀNG
Điều 9. Nhận biết khách hàng 1. Nhận biết khách hàng bao gồm thu thập, cập nhật, xác minh thông tin quy định tại các điều 10, 11, 12, 13 và 14 của Luật này. 2. Tổ chức tài chính phải nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau: a) Khách hàng lần đầu mở tài khoản hoặc thiết lập quan hệ với tổ chức tài chính; b) Khách hàng thực hiện giao dịch không thường xuyên có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; hoặc thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử mà thiếu thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo hoặc mã giao dịch trong trường hợp người khởi tạo không có tài khoản; c) Có nghi ngờ giao dịch hoặc các bên liên quan đến giao dịch có liên quan đến hoạt động rửa tiền; d) Có nghi ngờ về tính chính xác hoặc tính đầy đủ của các thông tin nhận biết khách hàng đã thu thập trước đó. 3. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính phải nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau: a) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm a khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng đối với các khách hàng có giao dịch có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; b) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm b khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi cung cấp dịch vụ kinh doanh bất động sản cho khách hàng; c) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm c khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi khách hàng có giao dịch mua, bán kim loại quý, đá quý bằng tiền mặt có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; d) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm d khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi thay mặt khách hàng chuẩn bị các điều kiện để thực hiện giao dịch hoặc thay mặt khách hàng thực hiện giao dịch chuyển giao quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà; quản lý tiền, chứng khoán hoặc các tài sản khác của khách hàng; quản lý tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, công ty chứng khoán; điều hành, quản lý công ty; tham gia vào hoạt động mua, bán các tổ chức kinh doanh; đ) Tổ chức cung cấp dịch vụ quy định tại điểm đ khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi cung ứng các dịch vụ thành lập công ty; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký công ty cho bên thứ ba; cung cấp thỏa thuận pháp lý. 4. Chính phủ quy định chi tiết Điều này.	Đây là quy định đặc thù riêng có của Luật Phòng, chống rửa tiền, bên cạnh các quy định về thông tin, nhận biết khách hàng trong các quy định của Nghị định số 101/2012/NĐ-CP về thanh toán không dùng tiền mặt (đã được sửa đổi, bổ sung) và quy định tại Thông tư 23/2014/TT-NHNN về hướng dẫn việc mở và sử dụng tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng 1. Thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: thông tin nhận dạng khách hàng, thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi và mục đích, bản chất của mối quan hệ kinh doanh giữa khách hàng với đối tượng báo cáo. 2. Thông tin nhận dạng khách hàng bao gồm cả thông tin người đại diện của khách hàng cá nhân (nếu có): a) Đối với khách hàng cá nhân có 01 quốc tịch là người Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại liên lạc; số chứng minh nhân dân hoặc số căn cước công dân hoặc số định danh cá nhân hoặc số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký thường trú và nơi ở hiện tại khác (nếu có); b) Đối với khách hàng cá nhân có 01 quốc tịch là người nước ngoài cư trú tại Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; số thị thực nhập cảnh, trừ trường hợp được miễn thị thực theo quy định pháp luật; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài và địa chỉ đăng ký cư trú ở Việt Nam; c) Đối với khách hàng cá nhân có 01 quốc tịch là người nước ngoài không cư trú tại Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài; d) Đối với khách hàng cá nhân là người có từ 02 quốc tịch trở lên: thông tin theo quy định tại điểm a hoặc điểm b hoặc điểm c khoản này khoản này; thông tin về các quốc tịch, các địa chỉ đăng ký cư trú tại các quốc gia mang quốc tịch; đ) Đối với khách hàng cá nhân là người không quốc tịch: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; nghề nghiệp, chức vụ; số giấy tờ có giá trị đi lại quốc tế (nếu có); số thị thực; cơ quan cấp thị thực nhập cảnh, trừ trường hợp được miễn thị thực theo quy định pháp luật; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài (nếu có), địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở Việt Nam; e) Đối với khách hàng là tổ chức: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc mã số thuế; số điện thoại liên lạc; số fax, trang thông tin điện tử (nếu có); lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin về người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức bao gồm các thông tin như quy định tại các điểm a, b, c, d và đ khoản này và các thông tin tại điểm này đối với trường hợp người thành lập là tổ chức. 3. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi. 4. Mục đích và bản chất của mối quan hệ kinh doanh của khách hàng với đối tượng báo cáo. 5. Chính phủ quy định chi tiết khoản 3 và khoản 4 Điều này.	- Luật Quốc tịch năm 2008 (sửa đổi, bổ sung năm 2014): Khoản 1, 2 và 5 Điều 3 quy định như sau: “1. Quốc tịch nước ngoài là quốc tịch của một nước khác không phải là quốc tịch Việt Nam. 2. Người không quốc tịch là người không có quốc tịch Việt Nam và cũng không có quốc tịch nước ngoài. …. 5. Người nước ngoài cư trú ở Việt Nam là công dân nước ngoài và người không quốc tịch thường trú hoặc tạm trú ở Việt Nam.” - Luật Căn cước công dân năm 2014: Khoản 1 Điều 9 quy định như sau: “1. Nội dung thông tin được thu thập, cập nhật gồm: a) Họ, chữ đệm và tên khai sinh; b) Ngày, tháng, năm sinh; c) Giới tính; d) Nơi đăng ký khai sinh; đ) Quê quán; e) Dân tộc; g) Tôn giáo; h) Quốc tịch; i) Tình trạng hôn nhân; k) Nơi thường trú; l) Nơi ở hiện tại; m) Nhóm máu, khi công dân yêu cầu cập nhật và xuất trình bản kết luận về xét nghiệm xác định nhóm máu của người đó; n) Họ, chữ đệm và tên, số định danh cá nhân hoặc số Chứng minh nhân dân, quốc tịch của cha, mẹ, vợ, chồng hoặc người đại diện hợp pháp; o) Họ, chữ đệm và tên, số định danh cá nhân hoặc số Chứng minh nhân dân của chủ hộ, quan hệ với chủ hộ; p) Ngày, tháng, năm chết hoặc mất tích.” - Điểm g khoản 1 Điều 15 quy định như sau: “1. Nội dung thông tin được thu thập, cập nhật gồm: g) Nghề nghiệp, trừ quân nhân tại ngũ;” - Nghị định số 62/2021/NĐ-CP ngày 29/6/2021 của Chính phủ quy định chi tiết một số điều của Luật cư trú: Điều 9 quy định như sau: “Điều 9. Thông tin trong Cơ sở dữ liệu về cư trú của công dân Thông tin trong Cơ sở dữ liệu về cư trú của công dân gồm: 1. Số hồ sơ cư trú. 2. Nơi thường trú, thời gian bắt đầu đến thường trú; lý do, thời điểm xóa đăng ký thường trú. 3. Nơi tạm trú, thời gian bắt đầu đến tạm trú, thời gian tạm trú; lý do, thời điểm xóa đăng ký tạm trú. …. 9. Số định danh cá nhân. 10. Họ, chữ đệm và tên khai sinh. 11. Ngày, tháng, năm sinh. 12. Giới tính. 13. Nơi đăng ký khai sinh. 14. Quê quán. 15. Dân tộc. 16. Tôn giáo. 17. Quốc tịch. … 20. Họ, chữ đệm và tên, số định danh cá nhân hoặc số Chứng minh nhân dân, quốc tịch của cha, mẹ, vợ, chồng hoặc người đại diện hợp pháp. …. 22. Số Chứng minh nhân dân, ngày, tháng, năm và nơi cấp Chứng minh nhân dân; số, ngày, tháng, năm và nơi cấp thẻ Căn cước công dân. 23. Họ, chữ đệm và tên gọi khác. 24. Nghề nghiệp (trừ lực lượng vũ trang nhân dân). … 29. Thông tin liên lạc (số điện thoại, fax, email, địa chỉ hòm thư).” - Luật Xuất, nhập cảnh, quá cảnh của cá nhân người nước ngoài năm 2014 (được sửa đổi, bổ sung năm 2019) có các Điều quy định vềnguyên tắc, điều kiện, trình tự, thủ tục, quyền và nghĩa vụ của người nước ngoài nhập cảnh, xuất cảnh, quá cảnh, cư trú tại Việt Nam; theo đó: “Điều 3. Giải thích từ ngữ quy định: “1. Người nước ngoài là người mang giấy tờ xác định quốc tịch nước ngoài và người không quốc tịch nhập cảnh, xuất cảnh, quá cảnh, cư trú tại Việt Nam.”; - Luật Doanh nghiệp năm 2020: Khoản 13, 15, 16, 17 và 25 Điều 4 quy định như sau: “13. Địa chỉ liên lạc là địa chỉ đăng ký trụ sở chính đối với tổ chức; địa chỉ thường trú hoặc nơi làm việc hoặc địa chỉ khác của cá nhân mà người đó đăng ký với doanh nghiệp để làm địa chỉ liên lạc. ... 15. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp là văn bản bằng bản giấy hoặc bản điện tử ghi lại những thông tin về đăng ký doanh nghiệp mà Cơ quan đăng ký kinh doanh cấp cho doanh nghiệp. 16. Giấy tờ pháp lý của cá nhân là một trong các loại giấy tờ sau đây: thẻ Căn cước công dân, Giấy chứng minh nhân dân, Hộ chiếu, giấy tờ chứng thực cá nhân hợp pháp khác. 17. Giấy tờ pháp lý của tổ chức là một trong các loại giấy tờ sau đây: Quyết định thành lập, Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, tài liệu tương đương khác. … 25. Người thành lập doanh nghiệp là cá nhân, tổ chức thành lập hoặc góp vốn để thành lập doanh nghiệp.” Khoản 1 Điều 28 quy định: “Điều 28. Nội dung Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp bao gồm các nội dung chủ yếu sau đây: 1. Tên doanh nghiệp và mã số doanh nghiệp” - Thông tư số 16/2020/TT-NHNN ngày 04/12/2020 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 23/2014/TT-NHNN ngày 19/8/2014 về hướng dẫn việc mở và sử dụng tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán: Khoản 2 Điều 1 quy định như sau: “2. Điều 12 được sửa đổi, bổ sung như sau: “Điều 12. Hồ sơ mở tài khoản thanh toán 1. Đối với tài khoản thanh toán của cá nhân, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được quy định và hướng dẫn khách hàng các loại giấy tờ trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán nhưng phải bao gồm tối thiểu các giấy tờ sau: a) Giấy đề nghị mở tài khoản thanh toán lập theo mẫu của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi mở tài khoản và phù hợp với quy định tại khoản 1 Điều 13 Thông tư này; b) Các giấy tờ tùy thân bao gồm thẻ căn cước công dân hoặc giấy chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn hoặc giấy khai sinh (đối với cá nhân là công dân Việt Nam chưa đủ 14 tuổi và chưa có hộ chiếu); thị thực nhập cảnh còn thời hạn hoặc giấy tờ chứng minh được miễn thị thực nhập cảnh (đối với cá nhân là người nước ngoài), trừ trường hợp cá nhân là người nước ngoài mở tài khoản thanh toán theo quy định tại khoản 4 Điều 14 Thông tư này; c) Trường hợp cá nhân mở tài khoản thanh toán thông qua người giám hộ, người đại diện theo pháp luật (sau đây gọi chung là người đại diện theo pháp luật của cá nhân) thì ngoài các giấy tờ nêu tại điểm a, b khoản 1 Điều này, hồ sơ mở tài khoản thanh toán phải có thêm: - Trường hợp người đại diện theo pháp luật là cá nhân: giấy tờ tùy thân của người đại diện theo pháp luật của cá nhân và các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp của người đó đối với cá nhân mở tài khoản thanh toán; - Trường hợp người đại diện theo pháp luật là pháp nhân: Quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc các giấy tờ khác theo quy định của pháp luật; các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp của pháp nhân đó đối với cá nhân mở tài khoản thanh toán; giấy tờ tuỳ thân và giấy tờ chứng minh tư cách đại diện của người đại diện hợp pháp của pháp nhân đó. 2. Đối với tài khoản thanh toán của tổ chức, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được quy định và hướng dẫn khách hàng các loại giấy tờ trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán nhưng phải bao gồm tối thiểu các giấy tờ sau: a) Giấy đề nghị mở tài khoản thanh toán lập theo mẫu của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi mở tài khoản và phù hợp với quy định tại khoản 2 Điều 13 Thông tư này; b) Các giấy tờ chứng minh việc tổ chức mở tài khoản thanh toán được thành lập và hoạt động hợp pháp: Quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc các giấy tờ khác theo quy định của pháp luật; c) Các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện của người đại diện hợp pháp kèm giấy tờ tùy thân của những người đó; d) Quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán hoặc hợp đồng thuê dịch vụ kế toán của tổ chức mở tài khoản thanh toán (nếu có) kèm giấy tờ tùy thân của kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán. 3. Đối với tài khoản thanh toán chung, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được quy định và hướng dẫn khách hàng các loại giấy tờ trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán nhưng phải bao gồm tối thiểu các giấy tờ sau: a) Giấy đề nghị mở tài khoản thanh toán lập theo mẫu của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi mở tài khoản và phù hợp với quy định tại khoản 3 Điều 13 Thông tư này; b) Giấy tờ của các chủ thể đứng tên mở tài khoản thanh toán chung: - Trường hợp chủ thể đứng tên mở tài khoản thanh toán chung là cá nhân, hồ sơ mở tài khoản thanh toán bao gồm những giấy tờ như quy định tại khoản 1 Điều này; - Trường hợp chủ thể đứng tên mở tài khoản thanh toán chung là tổ chức, hồ sơ mở tài khoản thanh toán bao gồm những giấy tờ như quy định tại khoản 2 Điều này. c) Trường hợp thỏa thuận hoặc hợp đồng (sau đây gọi tắt là thỏa thuận) mở và sử dụng tài khoản thanh toán không có nội dung về việc quản lý và sử dụng tài khoản thanh toán chung của các chủ thể đứng tên mở tài khoản thanh toán chung thì phải có văn bản thỏa thuận riêng về việc quản lý và sử dụng tài khoản thanh toán chung của các chủ thể đứng tên mở tài khoản thanh toán chung.” Khoản 3 Điều 1 quy định như sau: “3. Điều 13 được sửa đổi, bổ sung như sau: “Điều 13. Giấy đề nghị mở tài khoản thanh toán 1. Mẫu giấy đề nghị mở tài khoản thanh toán của cá nhân do ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài quy định nhưng phải bao gồm tối thiểu những nội dung sau: a) Đối với cá nhân là người Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại; số thẻ căn cước công dân hoặc số chứng minh nhân dân hoặc số hộ chiếu còn thời hạn; ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký hộ khẩu thường trú và nơi ở hiện tại; thuộc đối tượng người cư trú hay người không cư trú; mã số thuế (nếu có); b) Đối với cá nhân là người nước ngoài: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh, quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại; số hộ chiếu còn thời hạn, ngày cấp, nơi cấp; thị thực nhập cảnh (nếu có); địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài, nơi đăng ký cư trú tại Việt Nam; thuộc đối tượng người cư trú hay người không cư trú; mã số thuế (nếu có); c) Trường hợp cá nhân mở tài khoản thanh toán thông qua người đại diện theo pháp luật, ngoài thông tin của chủ tài khoản theo quy định tại điểm a, b Khoản này, giấy đề nghị mở tài khoản thanh toán của khách hàng phải có thêm thông tin về người đại diện theo pháp luật của khách hàng mở tài khoản, cụ thể: - Nếu người đại diện theo pháp luật của khách hàng là cá nhân, thông tin về người đại diện theo pháp luật được thực hiện theo quy định tại điểm a, b Khoản này; - Nếu người đại diện theo pháp luật của khách hàng là tổ chức, thông tin gồm: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt, địa chỉ đặt trụ sở chính, địa chỉ giao dịch, số điện thoại, số fax (nếu có), lĩnh vực hoạt động, kinh doanh chính và người đại diện hợp pháp của tổ chức đó. 2. Mẫu giấy đề nghị mở tài khoản thanh toán của tổ chức do ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài quy định nhưng phải bao gồm tối thiểu những nội dung sau: a) Tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; địa chỉ giao dịch; số điện thoại; lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; mã số thuế (nếu có); b) Thông tin về người đại diện hợp pháp của tổ chức mở tài khoản thanh toán theo quy định tại điểm a, b khoản 1 Điều này; c) Thông tin về kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán (nếu có) của tổ chức mở tài khoản thanh toán theo quy định tại điểm a, b khoản 1 Điều này; 3. Mẫu giấy đề nghị mở tài khoản thanh toán chung do ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài quy định nhưng phải bao gồm tối thiểu những nội dung sau: a) Trường hợp chủ thể đứng tên mở tài khoản thanh toán chung là cá nhân, phải có các thông tin theo quy định tại khoản 1 Điều này; b) Trường hợp chủ thể đứng tên mở tài khoản thanh toán chung là tổ chức, phải có các thông tin theo quy định tại khoản 2 Điều này”.	Quy định tại dự thảo hoàn toàn phù hợp và tương thích với các quy định liên quan đến thông tin của cá nhân và tổ chức được quy định tại Luật Quốc tịch, Luật Căn cước công dân, Luật Doanh nghiệp và các văn bản hướng dẫn liên quan.
Điều 11. Cập nhật thông tin nhận biết khách hàng Đối tượng báo cáo phải cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành phải phù hợp với các thông tin về khách hàng trong hồ sơ hiện có, những thông tin đã biết về khách hàng, hoạt động kinh doanh, mức độ rủi ro về rửa tiền và nguồn gốc tài sản của khách hàng.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 12. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: a) Đối với khách hàng là cá nhân: chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với khách hàng là tổ chức: giấy phép hoặc quyết định thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có); điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán; các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi. 2. Đối tượng báo cáo có thể khai thác thông tin trong Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư theo quy định pháp luật, qua cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tổ chức quy định tại Điều 13 và Điều 14 của Luật này để đối chiếu, xác minh thông tin do khách hàng cung cấp.	Luật Doanh nghiệp 2020 và một số luật chuyên ngành như: Luật Các tổ chức tín dụng 2010 (sửa đổi, bổ sung năm 2017), Luật Kinh doanh bảo hiểm 2022… quy định về điều lệ của tổ chức, cụ thể: Điều 24 Luật Doanh nghiệp quy định về Điều lệ công ty: Điều 24. Điều lệ công ty 1. Điều lệ công ty bao gồm Điều lệ khi đăng ký doanh nghiệp và Điều lệ được sửa đổi, bổ sung trong quá trình hoạt động. 2. Điều lệ công ty bao gồm các nội dung chủ yếu sau đây: a) Tên, địa chỉ trụ sở chính của công ty; tên, địa chỉ chi nhánh và văn phòng đại diện (nếu có); b) Ngành, nghề kinh doanh; c) Vốn điều lệ; tổng số cổ phần, loại cổ phần và mệnh giá từng loại cổ phần đối với công ty cổ phần; d) Họ, tên, địa chỉ liên lạc, quốc tịch của thành viên hợp danh đối với công ty hợp danh; của chủ sở hữu công ty, thành viên đối với công ty trách nhiệm hữu hạn; của cổ đông sáng lập đối với công ty cổ phần. Phần vốn góp và giá trị vốn góp của mỗi thành viên đối với công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty hợp danh. Số cổ phần, loại cổ phần, mệnh giá từng loại cổ phần của cổ đông sáng lập đối với công ty cổ phần; đ) Quyền và nghĩa vụ của thành viên đối với công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh; của cổ đông đối với công ty cổ phần; e) Cơ cấu tổ chức quản lý; g) Số lượng, chức danh quản lý và quyền, nghĩa vụ của người đại diện theo pháp luật của doanh nghiệp; phân chia quyền và nghĩa vụ của người đại diện theo pháp luật trong trường hợp công ty có nhiều hơn một người đại diện theo pháp luật; h) Thể thức thông qua quyết định của công ty; nguyên tắc giải quyết tranh chấp nội bộ; i) Căn cứ và phương pháp xác định tiền lương, thù lao, thưởng của người quản lý và Kiểm soát viên; k) Trường hợp thành viên, cổ đông có quyền yêu cầu công ty mua lại phần vốn góp đối với công ty trách nhiệm hữu hạn hoặc cổ phần đối với công ty cổ phần; l) Nguyên tắc phân chia lợi nhuận sau thuế và xử lý lỗ trong kinh doanh; m) Trường hợp giải thể, trình tự giải thể và thủ tục thanh lý tài sản công ty; n) Thể thức sửa đổi, bổ sung Điều lệ công ty. 3. Điều lệ công ty khi đăng ký doanh nghiệp phải bao gồm họ, tên và chữ ký của những người sau đây: a) Thành viên hợp danh đối với công ty hợp danh; b) Chủ sở hữu công ty là cá nhân hoặc người đại diện theo pháp luật của chủ sở hữu công ty là tổ chức đối với công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên; c) Thành viên là cá nhân và người đại diện theo pháp luật hoặc người đại diện theo ủy quyền của thành viên là tổ chức đối với công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên; d) Cổ đông sáng lập là cá nhân và người đại diện theo pháp luật hoặc người đại diện theo ủy quyền của cổ đông sáng lập là tổ chức đối với công ty cổ phần. 4. Điều lệ công ty được sửa đổi, bổ sung phải bao gồm họ, tên và chữ ký của những người sau đây: a) Chủ tịch Hội đồng thành viên đối với công ty hợp danh; b) Chủ sở hữu, người đại diện theo pháp luật của chủ sở hữu hoặc người đại diện theo pháp luật đối với công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên; c) Người đại diện theo pháp luật đối với công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên và công ty cổ phần.	- Nội dung khoản 1 đã cập nhật một số văn bản, giấy tờ mới theo Luật Căn cước công dân, Luật Doanh nghiệp. - Nội dung khoản 2 được sửa đổi để phù hợp pháp luật hiện hành về việc chia sẻ thông tin trong CSDL quốc gia về cư dân cho cá nhân, tổ chức.
Điều 13. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua việc thuê tổ chức khác 1. Đối tượng báo cáo có thể thuê các tổ chức khác được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật để xác minh thông tin nhận biết khách hàng, trừ tổ chức là bên thứ ba quy định tại Điều 14 của Luật này. Việc thuê tổ chức khác để xác minh thông tin nhận biết khách hàng thực hiện theo thỏa thuận của các bên và các quy định của pháp luật có liên quan. 2. Đối tượng báo cáo phải bảo đảm tổ chức được thuê bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật và chịu trách nhiệm về kết quả xác minh thông tin nhận biết khách hàng của tổ chức được thuê.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 14. Nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba 1. Đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba và bảo đảm bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây: a) Là tổ chức tài chính hoặc tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính có thiết lập quan hệ với khách hàng, không bao gồm các mối quan hệ đại lý và thuê ngoài; b) Thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9 của Luật này hoặc khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức ở nước ngoài; c) Thu thập, lưu trữ và cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin nhận biết khách hàng, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng cho đối tượng báo cáo khi được yêu cầu; thực hiện bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật; d) Là đối tượng chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan có thẩm quyền. 2. Trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức tài chính và có công ty mẹ là tổ chức tài chính, ngoài yêu cầu quy định tại khoản 1 Điều này, đối tượng báo cáo phải bảo đảm công ty mẹ của bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây: a) Các yêu cầu về nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng, khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị, lưu trữ hồ sơ, thông tin, báo cáo và bảo đảm bí mật hồ sơ, thông tin, tài liệu báo cáo quy định tại các điều 9, 17, 38 và 40 của Luật này hoặc các khuyến nghị liên quan của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp công ty mẹ của tổ chức tài chính là tổ chức nước ngoài; b) Việc áp dụng các yêu cầu về nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng và lưu trữ hồ sơ, thông tin giao dịch phải được kiểm soát trong toàn hệ thống; c) Áp dụng các chính sách để giảm thiểu rủi ro đối với các lĩnh vực có rủi ro cao về rửa tiền. 3. Đối tượng báo cáo phải chịu trách nhiệm về kết quả nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng của bên thứ ba	- Điều 25 Luật Luật sư 2006 (được sửa đổi,bổ sung năm 2012) quy định nội dung bí mật thông tin của hoạt động hành nghề luật sư: 1. Luật sư không được tiết lộ thông tin về vụ, việc, về khách hàng mà mình biết được trong khi hành nghề, trừ trường hợp được khách hàng đồng ý bằng văn bản hoặc pháp luật có quy định khác. 2. Luật sư không được sử dụng thông tin về vụ, việc, về khách hàng mà mình biết được trong khi hành nghề vào mục đích xâm phạm lợi ích của Nhà nước, lợi ích công cộng, quyền, lợi ích hợp pháp của cơ quan, tổ chức, cá nhân. 3. Tổ chức hành nghề luật sư có trách nhiệm bảo đảm các nhân viên trong tổ chức hành nghề không tiết lộ thông tin về vụ, việc, về khách hàng của mình.	Qua rà soát, nhận thấy các nội dung quy định về nhận biết, xác minh thông tin khách hàng thông qua bên thứ ba tại Dự thảo Luật đối chiếu với quy định về nội dung bí mật thông tin của hoạt động hành nghề luật sư tại Điều 25 Luật Luật sư không mâu thuẫn, chồng chéo. Điểm c Khoản 3 Điều 14 dự thảo Luật quy định bên thứ 3 phải thực hiện bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật.
Điều 15. Đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền. Kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo phải được cập nhật hằng năm. Trường hợp đối tượng báo cáo là tổ chức, kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền phải được phê duyệt theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo. 2. Đối tượng báo cáo phải báo cáo kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và bộ, ngành quản lý nhà nước theo từng lĩnh vực của đối tượng báo cáo trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro được ban hành hoặc phê duyệt. Đối tượng báo cáo phải phổ biến kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong toàn hệ thống của đối tượng báo cáo. 3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo.	Đây là nội dung đặc thù riêng có của Luật Phòng, chống rửa tiền	Đây là điều luật mới. Quy định này nhằm đáp ứng yêu cầu tại tiêu chí 1.10, Khuyến nghị số 1 - Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro. Theo nhận định của APG về tiêu chí này, Việt Nam chưa có quy định đầy đủ về trách nhiệm thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo. Đồng thời, điều luật này được thiết kế làm cơ sở cho các đối tượng báo cáo thực hiện tự đánh giá những loại rủi ro về rửa tiền trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình cũng như hỗ trợ cho hoạt động giám sát chung về PCRT của NHNN và các cơ quan có thẩm quyền. .
Điều 16. Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền 1. Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng. 2. Đối tượng báo cáo áp dụng các biện pháp tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng như sau: a) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng; b) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9 của Luật này; c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao, ngoài các biện pháp như đã được quy định tại điểm b Khoản này, đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp tăng cường bao gồm nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường và giám sát chặt chẽ các giao dịch của khách hàng. 3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết điểm a và điểm c khoản 2 Điều này.	Đây là nội dung đặc thù riêng có của Luật Phòng, chống rửa tiền	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 17. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị 1. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị là người giữ chức vụ cấp cao trong các cơ quan, tổ chức của nước ngoài và tổ chức quốc tế. Đối tượng báo cáo rà soát các nguồn thông tin đã thu thập, bao gồm cả nguồn thông tin về danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo để lập danh sách khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị áp dụng tại đối tượng báo cáo. 2. Đối tượng báo cáo phải bảo đảm đáp ứng các yêu cầu sau: a) Có hệ thống quản lý rủi ro phù hợp nhằm xác định khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; b) Được sự chấp thuận của quản lý cấp cao theo quy định nội bộ trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; c) Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị, những người có liên quan đến cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị quy định tại khoản 3 Điều này và thực hiện giám sát mối quan hệ kinh doanh trong suốt quá trình giao dịch với đối tượng báo cáo; thực hiện giám sát chặt chẽ mối quan hệ kinh doanh với chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị và xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ nếu cần thiết. 3. Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp quy định tại điểm b, c khoản 2 Điều này đối với khách hàng là cá nhân dưới đây: a) Cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh ruột, chị ruột, em ruột của người quy định tại khoản 1 Điều này; b) Bất kỳ người nào có các mối quan hệ với cá nhân theo quy định tại khoản 1 Điều này, gồm: Đồng chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý với cá nhân được quy định tại khoản 1 Điều này; Chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý được thành lập và hoạt động vì lợi ích của cá nhân nêu tại khoản 1 Điều này.	Đây là quy định đặc thù riêng có của Luật Phòng, chống rửa tiền	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 18. Quan hệ ngân hàng đại lý 1. Đối tượng báo cáo là ngân hàng khi thiết lập quan hệ với ngân hàng đối tác để cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho ngân hàng đối tác phải thực hiện các nội dung sau: a) Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để hiểu biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hoặc các vi phạm pháp luật khác về phòng, chống rửa tiền; b) Đánh giá việc thực hiện các biện pháp về phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác; c) Hiểu biết về các trách nhiệm phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác trong quan hệ đại lý. 2. Trường hợp khách hàng của ngân hàng đối tác có thể thanh toán thông qua tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo, đối tượng báo cáo phải bảo đảm ngân hàng đối tác đã thực hiện đầy đủ việc nhận biết, cập nhật thông tin nhận biết khách hàng và có khả năng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng theo yêu cầu của đối tượng báo cáo; tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo không được phép sử dụng bởi các ngân hàng vỏ bọc. 3. Việc thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý của đối tượng báo cáo phải được sự chấp thuận của Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, hoặc người được Giám đốc hoặc Tổng giám đốc của đối tượng báo cáo ủy quyền.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 19. Trách nhiệm của đối tượng báo cáo khi cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới 1. Đối tượng báo cáo phải ban hành chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng đối với sản phẩm, dịch vụ mới và sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, nhằm mục đích sau đây: a) Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới vào việc rửa tiền; b) Quản lý rủi ro về rửa tiền khi thiết lập giao dịch với khách hàng sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới. 2. Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp cần thiết để giảm thiểu rủi ro về rửa tiền.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 20. Giám sát một số giao dịch đặc biệt 1. Đối tượng báo cáo phải giám sát đối với các giao dịch đặc biệt sau: a) Giao dịch có giá trị lớn bất thường hoặc phức tạp theo quy định của Chính phủ; b) Giao dịch với tổ chức, cá nhân tại quốc gia, vùng lãnh thổ nằm trong danh sách do Lực lượng đặc nhiệm tài chính công bố nhằm chống rửa tiền hoặc danh sách cảnh báo. 2. Để giám sát giao dịch đặc biệt, đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp tăng cường theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều 16 của Luật này; kiểm tra thông tin và mục đích của giao dịch, trường hợp có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ và có thể từ chối giao dịch đó.	Đây là quy định đặc thù riêng có của Luật Phòng, chống rửa tiền	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 21. Minh bạch thông tin của pháp nhân 1. Cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý; danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ, thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân (nếu có); các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau ngày pháp nhân chấm dứt hoạt động theo quy định của pháp luật. 2. Pháp nhân có trách nhiệm thu thập, cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm: tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý bao gồm cả danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ; chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân. 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu cơ quan, pháp nhân cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này.	- Bộ Luật Dân sự năm 2015: “Điều 74. Pháp nhân 1. Một tổ chức được công nhận là pháp nhân khi có đủ các điều kiện sau đây: a) Được thành lập theo quy định của Bộ luật này, luật khác có liên quan; b) Có cơ cấu tổ chức theo quy định tại Điều 83 của Bộ luật này; c) Có tài sản độc lập với cá nhân, pháp nhân khác và tự chịu trách nhiệm bằng tài sản của mình; d) Nhân danh mình tham gia quan hệ pháp luật một cách độc lập. 2. Mọi cá nhân, pháp nhân đều có quyền thành lập pháp nhân, trừ trường hợp luật có quy định khác”. - Luật Doanh nghiệp năm 2020: “Điều 1. Phạm vi điều chỉnh Luật này quy định về việc thành lập, tổ chức quản lý, tổ chức lại, giải thể và hoạt động có liên quan của doanh nghiệp, bao gồm công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh và doanh nghiệp tư nhân; quy định về nhóm công ty. Điều 4: Giải thích từ ngữ quy định: 6. Công ty bao gồm công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần và công ty hợp danh. 7. Công ty trách nhiệm hữu hạn bao gồm công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên và công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên. 8. Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp là cổng thông tin điện tử được sử dụng để đăng ký doanh nghiệp qua mạng thông tin điện tử, công bố thông tin về đăng ký doanh nghiệp và truy cập thông tin về đăng ký doanh nghiệp. 9. Cơ sở dữ liệu quốc gia về đăng ký doanh nghiệp là tập hợp dữ liệu về đăng ký doanh nghiệp trên phạm vi toàn quốc. 10. Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được thành lập hoặc đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh. 11. Doanh nghiệp nhà nước bao gồm các doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ trên 50% vốn điều lệ, tổng số cổ phần có quyền biểu quyết theo quy định tại Điều 88 của Luật này. 12. Doanh nghiệp Việt Nam là doanh nghiệp được thành lập hoặc đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật Việt Nam và có trụ sở chính tại Việt Nam. …19. Hệ thống thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp bao gồm Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp, Cơ sở dữ liệu quốc gia về đăng ký doanh nghiệp, cơ sở dữ liệu liên quan và hạ tầng kỹ thuật hệ thống.” Chương II quy định về Thành lập Doanh nghiệp gồm các Điều: Điều 17 quyền thành lập, góp vốn, mua cổ phần, mua phần vốn góp và quản lý doanh nghiệp; Điều 18 hợp đồng trước đăng ký doanh nghiệp; Điều 19 hồ sơ đăng ký doanh nghiệp tư nhân; Điều 20 hồ sơ đăng ký công ty hợp danh; Điều 21 hồ sơ đăng ký công ty trách nhiệm hữu hạn; Điều 22 hồ sơ đăng ký công ty cổ phần; Điều 23 nội dung giấy đề nghị đăng ký doanh nghiệp; Điều 24 điều lệ công ty; Điều 25 danh sách thành viên công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, danh sách cổ đông sáng lập và cổ đông là nhà đầu tư nước ngoài đối với công ty cổ phần; Điều 26 trình tự, thủ tục đăng ký doanh nghiệp; Điều 27 cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; Điều 28 nội dung Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; Điều 29 mã số doanh nghiệp; Điều 30 đăng ký thay đổi nội dung Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; Điều 31 thông báo thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp; Điều 32 công bố nội dung đăng ký doanh nghiệp,… Chương III quy định về Công ty trách nhiệm hữu hạn; Chương IV quy định về Doanh nghiệp nhà nước; Chương V quy định về Công ty cổ phần; Chương VI quy định về Công ty hợp danh; Chương VII quy định về Doanh nghiệp tư nhân; Chương VIII quy định về Nhóm công ty; Chương IX quy định Tổ chức lại, giải thể, phá sản Doanh nghiệp…	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành. Việc quy định minh bạch thông tin của pháp nhân phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành tại Bộ luật Dân sự và Luật Doanh nghiệp.
Điều 22. Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý 1. Bên nhận ủy thác trong thỏa thuận pháp lý có trách nhiệm sau đây: a) Thu thập, cập nhật các thông tin nhận dạng về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên liên quan (nếu có), cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác. Các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau khi bên nhận ủy thác ngừng tham gia vào hoạt động ủy thác; b) Cung cấp các thông tin quy định tại điểm a khoản này cho các cơ quan có thẩm quyền khi được yêu cầu; cho tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính trong quá trình duy trì mối quan hệ khách hàng với tổ chức, cá nhân này liên quan đến tài sản được ủy thác khi được yêu cầu. 2. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính được quyền yêu cầu bên nhận ủy thác cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 Điều này và văn bản ủy thác khi thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng là bên nhận ủy thác. 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này.		Quy định phù hợp với quy định tại Khuyến nghị số 25 của FATF về “Minh bạch thông tin về thỏa thuận pháp lý” và quy định tại Điều 2 Công ước Hague về Ủy thác.
Điều 23. Minh bạch trong hoạt động của tổ chức phi lợi nhuận 1. Tổ chức phi lợi nhuận phải thu thập, cập nhật, lưu trữ hồ sơ, thông tin sau đây: a) Thông tin về tổ chức, cá nhân tài trợ, gồm: tên đầy đủ, địa chỉ, số tiền tài trợ, phương thức tài trợ và các thông tin khác (nếu có); b) Thông tin về tổ chức, cá nhân tiếp nhận tài trợ, gồm: tên đầy đủ, địa chỉ, số tiền nhận tài trợ, phương thức tài trợ, mục đích sử dụng tiền tài trợ và các thông tin khác (nếu có); c) Chứng từ, tài liệu liên quan tới việc tài trợ và tiếp nhận tài trợ. 2. Tổ chức phi lợi nhuận phải lưu trữ hồ sơ, thông tin quy định tại khoản 1 Điều này ít nhất 05 năm kể từ thời điểm hoạt động tài trợ hoặc tiếp nhận tài trợ kết thúc. 3. Trường hợp tổ chức phi lợi nhuận giải thể hoặc kết thúc hoạt động, hồ sơ, thông tin nêu tại khoản 1 Điều này phải được bàn giao cho cơ quan có thẩm quyền quản lý đối với tổ chức phi lợi nhuận đó. 4. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu tổ chức phi lợi nhuận cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 Điều này.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành
Mục 2 TRÁCH NHIỆM XÂY DỰNG QUY ĐỊNH NỘI BỘ VÀ BÁO CÁO, CUNG CẤP, LƯU TRỮ HỒ SƠ, THÔNG TIN VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN
Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1. Đối tượng báo cáo là tổ chức phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền bao gồm nội dung chính sau đây: a) Chính sách chấp nhận khách hàng, trong đó có nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng khi đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin không đầy đủ và phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ; b) Quy trình, thủ tục nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; c) Chính sách, quy trình quản lý rủi ro trong đó có các quy định tại khoản 1 Điều 16, khoản 1 Điều 19 và khoản 3 Điều 34 Luật này; d) Quy trình báo cáo các giao dịch phải báo cáo; đ) Quy trình rà soát, phát hiện, xử lý và báo cáo giao dịch đáng ngờ; cách thức giao tiếp với khách hàng thực hiện giao dịch đáng ngờ phải báo cáo; e) Lưu trữ và bảo mật thông tin; g) Áp dụng biện pháp tạm thời, nguyên tắc xử lý trong các trường hợp trì hoãn thực hiện giao dịch; h) Chế độ báo cáo, cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền; i) Tuyển dụng nhân sự, đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền; k) Kiểm soát và kiểm toán nội bộ việc tuân thủ các chính sách, quy định, quy trình và thủ tục liên quan đến hoạt động phòng, chống rửa tiền; trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong việc thực hiện quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền. 2. Đối tượng báo cáo là doanh nghiệp siêu nhỏ, cá nhân phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền có nội dung theo quy định tại các điểm a, b, c, đ, e và g khoản 1 Điều này. 3. Nội dung quy định nội bộ phải bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý các hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cơ cấu tổ chức, quy mô hoạt động và mức độ rủi ro về rửa tiền trong hoạt động của đối tượng báo cáo và phải được áp dụng, phổ biến đến toàn hệ thống và đại lý của đối tượng báo cáo. 4. Hằng năm, đối tượng báo cáo phải đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền để sửa đổi, bổ sung cho phù hợp. 5. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết Điều này.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 25. Báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi thực hiện các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo. 2. Thủ tướng Chính phủ quy định mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo phù hợp với tình hình phát triển kinh tế - xã hội của đất nước trong từng thời kỳ.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 26. Báo cáo giao dịch đáng ngờ 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có đủ các yếu tố sau: a) Giao dịch được thực hiện theo yêu cầu của bị can, bị cáo hoặc người bị kết án theo quy định của pháp luật tố tụng hình sự; b) Cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản hoặc tài sản có nguồn gốc từ tài sản thuộc quyền sở hữu hoặc kiểm soát của cá nhân đó hoặc cá nhân, tổ chức liên quan tới cá nhân đó trong hoặc sau thời gian thực hiện hành vi phạm tội. 2. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch liên quan đến rửa tiền được xác định từ việc xem xét, thu thập và phân tích thông tin khi khách hàng, giao dịch có một hoặc nhiều dấu hiệu đáng ngờ theo quy định tại các điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và 33 của Luật này và từ các dấu hiệu đáng ngờ khác do đối tượng báo cáo xác định. 3. Khi phát hiện dấu hiệu đáng ngờ ngoài các dấu hiệu nêu tại các điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và 33 của Luật này, đối tượng báo cáo, các bộ, ngành có liên quan thông báo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền trong từng thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Chính phủ hướng dẫn và bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ theo các ngành, lĩnh vực.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 27. Các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản 1. Khách hàng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng không chính xác, không đầy đủ, không nhất quán. 2. Khách hàng thuyết phục đối tượng báo cáo không báo cáo giao dịch cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền. 3. Không thể xác định được khách hàng theo thông tin khách hàng cung cấp hoặc giao dịch liên quan đến một bên không xác định được danh tính. 4. Số điện thoại cá nhân hoặc cơ quan do khách hàng cung cấp không thể liên lạc được hoặc không tồn tại số điện thoại này sau khi mở tài khoản hoặc thực hiện giao dịch. 5. Các giao dịch được thực hiện theo lệnh hoặc theo uỷ quyền của tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo. 6. Các giao dịch mà qua thông tin nhận biết khách hàng hoặc qua xem xét về cơ sở kinh tế và pháp lý của giao dịch có thể xác định được mối liên hệ giữa các bên tham gia giao dịch với các hoạt động phạm tội hoặc có liên quan tới tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo. 7. Các tổ chức, cá nhân tham gia giao dịch với số tiền lớn không phù hợp với thu nhập, hoạt động kinh doanh của tổ chức, cá nhân này. 8. Giao dịch của khách hàng thực hiện thông qua đối tượng báo cáo không đúng trình tự, thủ tục theo quy định của pháp luật.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 28. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực ngân hàng 1. Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên tài khoản; tiền gửi vào và rút ra nhanh khỏi tài khoản; doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư tài khoản rất nhỏ hoặc bằng không. 2. Các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn; tiền được chuyển qua nhiều tài khoản; các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch; thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo. 3. Sử dụng thư tín dụng và các phương thức tài trợ thương mại khác có giá trị lớn bất thường, tỷ lệ chiết khấu với giá trị cao so với bình thường. 4. Khách hàng mở nhiều tài khoản tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ở khu vực địa lý khác nơi khách hàng cư trú, làm việc hoặc có hoạt động kinh doanh. 5. Tài khoản của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý; tài khoản của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền gửi hoặc chuyển tiền có giá trị lớn bất thường. 6. Chuyển số tiền lớn từ tài khoản của doanh nghiệp ra nước ngoài sau khi nhận được nhiều khoản tiền nhỏ được chuyển vào bằng chuyển tiền điện tử, séc, hối phiếu. 7. Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được vốn đầu tư hoặc chuyển tiền ra nước ngoài không phù hợp với hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được tiền từ nước ngoài chuyển vào tài khoản mở tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam. 8. Khách hàng thường xuyên đổi tiền có mệnh giá nhỏ sang mệnh giá lớn. 9. Giao dịch gửi tiền, rút tiền hay chuyển tiền được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm tạo ra tài sản bất hợp pháp đã được đăng tải trên phương tiện thông tin đại chúng. 10. Khách hàng yêu cầu vay số tiền tối đa được phép trên cơ sở bảo đảm bằng hợp đồng bảo hiểm đóng phí một lần ngay sau khi thanh toán phí bảo hiểm, trừ trường hợp tổ chức tín dụng yêu cầu. 11. Thông tin về nguồn gốc tài sản sử dụng để tài trợ, đầu tư, cho vay hoặc uỷ thác đầu tư của khách hàng không rõ ràng, minh bạch. 12. Thông tin về nguồn gốc tài sản bảo đảm của khách hàng xin vay vốn không đầy đủ, không chính xác. 13. Nghi ngờ hoặc có dấu hiệu nghi ngờ sử dụng tài khoản cá nhân để thực hiện giao dịch liên quan đến hoạt động công ty hoặc giao dịch giúp cho đối tượng cá nhân khác. 14. Các giao dịch trực tuyến qua tài khoản liên tục thay đổi về thiết bị đăng nhập, địa chỉ giao thức Internet (địa chỉ IP) ở nước ngoài.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 29. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực trung gian thanh toán 1. Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên ví điện tử; tiền nạp vào và rút ra nhanh khỏi ví điện tử; doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư ví điện tử rất nhỏ hoặc bằng không. 2. Khách hàng thường xuyên thực hiện nạp tiền nhiều lần với giá trị nhỏ vào một ví điện tử, sau đó thực hiện giao dịch chuyển tiền giá trị lớn sang ví điện tử khác hoặc thực hiện giao dịch rút tiền giá trị lớn về tài khoản thanh toán, thẻ ghi nợ của khách hàng tại ngân hàng hoặc ngược lại. 3. Các giao dịch chuyển tiền thường xuyên có giá trị nhỏ từ nhiều ví điện tử khác nhau về một ví điện tử hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn; tiền được chuyển qua nhiều ví điện tử và các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch; thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo; ví điện tử phát sinh nhiều giao dịch chuyển tiền cho ví điện tử khác với thời gian khởi tạo giao dịch nhanh bất thường. 4. Ví điện tử của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý; ví điện tử của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền nạp vào có giá trị lớn bất thường. 5. Giao dịch nạp tiền vào ví điện tử, rút tiền ra khỏi ví điện tử hay chuyển tiền giữa các ví điện tử được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm tạo ra tài sản bất hợp pháp đã được đăng tải trên phương tiện thông tin đại chúng. 6. Có cơ sở hợp lý để nghi ngờ khách hàng sử dụng ví điện tử cá nhân để thực hiện giao dịch liên quan đến hoạt động của tổ chức hoặc giao dịch thay cho đối tượng cá nhân khác. 7. Khách hàng là đơn vị chấp nhận thanh toán vẫn phát sinh giao dịch mặc dù trang thông tin điện tử chính thức hoặc trụ sở của khách hàng này qua xác minh đã ngừng hoạt động. 8. Các giao dịch trực tuyến qua ví điện tử liên tục thay đổi về thiết bị đăng nhập hoặc địa chỉ giao thức Internet (địa chỉ IP). 9. Khách hàng thường xuyên sử dụng thiết bị đăng nhập hoặc địa chỉ IP ở nước ngoài để truy cập vào ví điện tử hoặc thực hiện giao dịch trên ví điện tử; khách hàng thường xuyên sử dụng một thiết bị đăng nhập hoặc một địa chỉ IP để thực hiện giao dịch trên nhiều ví điện tử (không cùng một chủ ví điện tử).		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 30. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ 1. Khách hàng yêu cầu mua một hợp đồng bảo hiểm có giá trị lớn bất thường hoặc yêu cầu thanh toán trọn gói phí bảo hiểm một lần đối với các sản phẩm bảo hiểm không áp dụng hình thức thanh toán trọn gói, trong khi những hợp đồng bảo hiểm hiện tại của khách hàng chỉ có giá trị nhỏ và thanh toán định kỳ. 2. Khách hàng yêu cầu ký kết hợp đồng bảo hiểm với khoản phí bảo hiểm định kỳ không phù hợp với thu nhập hiện tại của khách hàng hoặc yêu cầu mua hợp đồng bảo hiểm liên quan đến công việc kinh doanh nằm ngoài hoạt động kinh doanh thông thường của khách hàng. 3. Bên mua bảo hiểm thanh toán phí bảo hiểm từ tài khoản không phải là tài khoản của bên mua bảo hiểm, tài khoản của tổ chức, cá nhân được bên mua bảo hiểm ủy quyền; hoặc thanh toán bằng các công cụ chuyển nhượng không ghi tên. 4. Khách hàng yêu cầu thay đổi người thụ hưởng đã chỉ định bằng người không có mối quan hệ rõ ràng với bên mua bảo hiểm. 5. Khách hàng chấp nhận tất cả các điều kiện bất lợi không liên quan đến tuổi tác, sức khỏe của mình; khách hàng đề nghị mua bảo hiểm với mục đích không rõ ràng và miễn cưỡng cung cấp lý do tham gia bảo hiểm; điều kiện và giá trị hợp đồng bảo hiểm mâu thuẫn với nhu cầu của khách hàng. 6. Khách hàng hủy hợp đồng bảo hiểm ngay sau khi mua và yêu cầu chuyển tiền phí bảo hiểm đã đóng cho bên thứ ba; khách hàng thường xuyên tham gia bảo hiểm và nhượng lại hợp đồng bảo hiểm cho bên thứ ba. 7. Khách hàng là doanh nghiệp có số lượng hợp đồng bảo hiểm cho nhân viên hoặc mức phí bảo hiểm của hợp đồng đóng phí một lần tăng bất thường. 8. Doanh nghiệp bảo hiểm thường xuyên chi trả bảo hiểm với số tiền lớn cho cùng một khách hàng.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 31. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực chứng khoán 1. Giao dịch mua, bán chứng khoán có dấu hiệu bất thường trong một ngày hoặc một số ngày do một tổ chức hoặc một cá nhân thực hiện. 2. Công ty chứng khoán chuyển tiền không phù hợp với các hoạt động kinh doanh chứng khoán. 3. Người không cư trú chuyển số tiền lớn từ tài khoản giao dịch chứng khoán hoặc thanh lý các hợp đồng ủy thác đầu tư chứng khoán để chuyển tiền ra khỏi Việt Nam. 4. Khách hàng thường xuyên bán tất cả cổ phiếu trong danh mục đầu tư và đề nghị công ty chứng khoán ký ủy nhiệm chi để khách hàng rút tiền mặt từ ngân hàng thương mại. 5. Khách hàng đầu tư bất thường vào nhiều loại chứng khoán không có lợi trong khoảng thời gian ngắn. 6. Tài khoản chứng khoán của khách hàng không hoạt động trong một thời gian dài nhưng đột nhiên được đầu tư lớn không phù hợp với khả năng tài chính của khách hàng. 7. Giao dịch mua, bán chứng khoán có nguồn tiền từ các quỹ đầu tư được mở ở các quốc gia, vùng lãnh thổ có rủi ro cao về rửa tiền. 8. Nhà đầu tư nước ngoài cư trú ở quốc gia, vùng lãnh thổ có rủi ro cao về rửa tiền góp vốn thành lập quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán tại Việt Nam.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 32. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh trò chơi có thưởng 1. Khách hàng có dấu hiệu liên tục cố tình thua tại tổ chức kinh doanh trò chơi có thưởng. 2. Khách hàng đổi số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn bất thường tại casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng nhưng không tham gia chơi hoặc chơi với số lượng rất nhỏ sau đó đổi lại thành tiền mặt hoặc séc, hối phiếu ngân hàng hoặc chuyển tiền đến tài khoản khác. 3. Khách hàng yêu cầu chuyển tiền thắng cược, trúng thưởng cho bên thứ ba không có mối quan hệ rõ ràng với khách hàng hoặc khi bên thứ ba không có nơi thường trú cùng với khách hàng. 4. Khách hàng bổ sung tiền mặt hoặc séc vào số tiền thắng cược, trúng thưởng và yêu cầu điểm kinh doanh trò chơi có thưởng chuyển thành séc có giá trị lớn bất thường. 5. Khách hàng nhiều lần trong một ngày yêu cầu casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng đổi số lượng đồng tiền quy ước thành tiền mặt. 6. Khách hàng nhiều lần trong một ngày yêu cầu bên thứ ba đổi hộ số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn bất thường và nhờ bên thứ ba đặt cược hộ. 7. Khách hàng nhiều lần trong một ngày mua vé xổ số, vé đặt cược, đổi đồng tiền quy ước ở gần mức giới hạn giao dịch có giá trị lớn bất thường. 8. Khách hàng mua lại vé số trúng thưởng có giá trị lớn từ người khác.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 33. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản 1. Các giao dịch bất động sản là giao dịch ủy quyền nhưng không có cơ sở pháp lý. 2. Khách hàng không quan tâm đến giá bất động sản, phí giao dịch phải trả. 3. Khách hàng không cung cấp được các thông tin liên quan tới bất động sản hoặc không muốn cung cấp bổ sung thông tin về nhân thân. 4. Giá giao dịch giữa các bên không phù hợp giá thị trường.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 34. Giao dịch chuyển tiền điện tử 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi thực hiện các giao dịch chuyển tiền điện tử vượt quá mức giá trị theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn chi tiết các nội dung liên quan đến giao dịch chuyển tiền điện tử phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền. 3. Đối tượng báo cáo tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách, quy trình quản lý rủi ro để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc xem xét, báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 35. Khai báo, cung cấp thông tin về việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới 1. Cá nhân khi nhập cảnh, xuất cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng trên mức quy định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phải khai báo hải quan hoặc khai báo với bộ đội biên phòng, cảnh sát biển nơi không có cơ quan hải quan. 2. Cơ quan hải quan, bộ đội biên phòng, cảnh sát biển có trách nhiệm thu thập, lưu trữ các thông tin khai báo quy định tại khoản 1 Điều này và cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có yêu cầu hoặc khi có nghi ngờ liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố hoặc tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.	Khoản 6 Điều 40 Luật Hải quan 2014 quy định trách nhiệm của người khai hải quan, người chỉ huy hoặc người điều khiển phương tiện vận tải trong hoạt động giám sát hải quan: "6. Trong trường hợp bất khả kháng mà không bảo đảm được nguyên trạng hàng hóa, niêm phong hải quan hoặc không vận chuyển hàng hóa theo đúng tuyến đường, lộ trình, thời gian thì sau khi áp dụng các biện pháp cần thiết để hạn chế và ngăn ngừa tổn thất xảy ra phải thông báo ngay với cơ quan hải quan để xử lý; trường hợp không thể thông báo ngay với cơ quan hải quan thì tùy theo địa bàn thích hợp thông báo với cơ quan công an, bộ đội biên phòng, cảnh sát biển để xác nhận."	Việc bổ sung đơn vị có trách nhiệm tiếp nhận thông tin khai báo hải quan trong trường hợp nơi khai báo không có cơ quan hải quan thì khai báo với bộ đội biên phòng, cảnh sát biển để phù hợp quy định của Luật Hải quan năm 2014.
Điều 36. Hình thức báo cáo 1. Đối tượng báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử hoặc báo cáo bằng văn bản khi chưa thiết lập được hệ thống công nghệ thông tin tương thích phục vụ cho yêu cầu gửi tệp dữ liệu điện tử đối với các báo cáo được quy định tại các Điều 25, 26 và 34 của Luật này theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2. Trong trường hợp cần thiết, đối tượng báo cáo có thể báo cáo qua fax, điện thoại, thư điện tử nhưng phải bảo đảm an toàn, bảo mật dữ liệu thông tin báo cáo và phải xác nhận lại bằng một trong hai hình thức quy định tại khoản 1 Điều này. 3. Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải gửi kèm hồ sơ mở tài khoản đối với các giao dịch thực hiện thông qua tài khoản, thông tin nhận biết khách hàng, các chứng từ và tài liệu khác liên quan đến giao dịch đáng ngờ, các biện pháp phòng ngừa đã thực hiện. 4. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn quy định tại khoản 1 Điều này.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 37. Thời hạn báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải thực hiện báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo và báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử quy định tại Điều 25 và Điều 34 của Luật này như sau: a) Báo cáo hàng ngày trong trường hợp phát sinh giao dịch đối với hình thức báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử; b) Báo cáo trong thời hạn 02 ngày làm việc, kể từ ngày phát sinh giao dịch đối với hình thức báo cáo bằng văn bản. 2. Đối tượng báo cáo phải thực hiện báo cáo giao dịch đáng ngờ quy định tại Điều 26 trong thời hạn 02 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch hoặc 01 ngày làm việc kể từ ngày đối tượng báo cáo chủ động phát hiện hoặc buộc phải phát hiện được giao dịch đáng ngờ xét theo hoàn cảnh thực tế khách quan diễn ra giao dịch đáng ngờ. Trường hợp phát hiện giao dịch đáng ngờ do khách hàng yêu cầu có dấu hiệu liên quan đến tội phạm thì đối tượng báo cáo phải báo cáo trong vòng 24 giờ kể từ thời điểm phát hiện cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 38. Lưu trữ hồ sơ, thông tin, báo cáo 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm lưu trữ các hồ sơ, thông tin, báo cáo sau đây: a) Hồ sơ, thông tin nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; b) Kết quả phân tích, đánh giá của đối tượng báo cáo đối với khách hàng, giao dịch phải báo cáo; c) Các hồ sơ, thông tin khác liên quan đến khách hàng, giao dịch phải báo cáo; d) Báo cáo giao dịch theo quy định tại các điều 25, 26 và 34 của Luật này và các hồ sơ, thông tin kèm theo giao dịch báo cáo. 2. Thời hạn lưu trữ quy định như sau: a) 05 năm kể từ ngày kết thúc giao dịch hoặc ngày đóng tài khoản hoặc ngày báo cáo đối với các thông tin, hồ sơ quy định tại điểm a, b và c khoản 1 Điều này; b) 05 năm kể từ ngày phát sinh giao dịch đối với các báo cáo quy định tại điểm d khoản 1 Điều này.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 39. Trách nhiệm báo cáo, cung cấp hồ sơ, thông tin 1. Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời hồ sơ, thông tin, báo cáo theo quy định tại khoản 1 Điều 38 của Luật này cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Chính phủ. 2. Đối tượng báo cáo, cơ quan, tổ chức, cá nhân thực hiện nghĩa vụ báo cáo hoặc cung cấp thông tin cho cơ quan có thẩm quyền theo quy định của Luật này không bị coi là vi phạm các quy định của pháp luật về bảo đảm bí mật thông tin.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 40. Bảo đảm bí mật hồ sơ, thông tin, tài liệu, báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải tuân thủ quy định về bảo vệ bí mật nhà nước và bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật có liên quan đối với hồ sơ, thông tin, tài liệu và báo cáo liên quan đến các giao dịch phải báo cáo theo quy định của Luật này. 2. Đối tượng báo cáo bao gồm cả người quản lý, người lao động không được tiết lộ thông tin về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan đến giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	- Luật Bảo vệ bí mật nhà nước năm 2018: “ Điều 3. Nguyên tắc bảo vệ bí mật nhà nước 1. Đặt dưới sự lãnh đạo của Đảng Cộng sản Việt Nam, sự quản lý thống nhất của Nhà nước; phục vụ nhiệm vụ xây dựng và bảo vệ Tổ quốc, phát triển kinh tế - xã hội, hội nhập quốc tế của đất nước; bảo vệ lợi ích quốc gia, dân tộc, quyền và lợi ích hợp pháp của cơ quan, tổ chức, cá nhân. 2. Bảo vệ bí mật nhà nước là trách nhiệm của mọi cơ quan, tổ chức, cá nhân. 3. Việc quản lý, sử dụng bí mật nhà nước bảo đảm đúng mục đích, thẩm quyền, trình tự, thủ tục theo quy định của pháp luật. 4. Chủ động phòng ngừa; kịp thời phát hiện, ngăn chặn, xử lý nghiêm hành vi vi phạm pháp luật về bảo vệ bí mật nhà nước. 5. Bí mật nhà nước được bảo vệ theo thời hạn quy định của Luật này, bảo đảm quyền tiếp cận thông tin của công dân theo quy định của pháp luật.” - Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 (sửa đổi, bổ sung năm 2017): “Điều 14. Bảo mật thông tin 1. Nhân viên, người quản lý, người điều hành của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không được tiết lộ bí mật kinh doanh của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. 2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải bảo đảm bí mật thông tin liên quan đến tài khoản, tiền gửi, tài sản gửi và các giao dịch của khách hàng tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. 3. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không được cung cấp thông tin liên quan đến tài khoản, tiền gửi, tài sản gửi, các giao dịch của khách hàng tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cho tổ chức, cá nhân khác, trừ trường hợp có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật hoặc được sự chấp thuận của khách hàng.” - Luật Bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng năm 2010 (sửa đổi, bổ sung năm 2018): “ Điều 6. Bảo vệ thông tin của người tiêu dùng: 1. Người tiêu dùng được bảo đảm an toàn, bí mật thông tin của mình khi tham gia giao dịch, sử dụng hàng hóa, dịch vụ, trừ trường hợp cơ quan nhà nước có thẩm quyền yêu cầu. 2. Trường hợp thu thập, sử dụng, chuyển giao thông tin của người tiêu dùng thì tổ chức, cá nhân kinh doanh hàng hóa, dịch vụ có trách nhiệm: a) Thông báo rõ ràng, công khai trước khi thực hiện với người tiêu dùng về mục đích hoạt động thu thập, sử dụng thông tin của người tiêu dùng; b) Sử dụng thông tin phù hợp với mục đích đã thông báo với người tiêu dùng và phải được người tiêu dùng đồng ý; c) Bảo đảm an toàn, chính xác, đầy đủ khi thu thập, sử dụng, chuyển giao thông tin của người tiêu dùng; d) Tự mình hoặc có biện pháp để người tiêu dùng cập nhật, điều chỉnh thông tin khi phát hiện thấy thông tin đó không chính xác; đ) Chỉ được chuyển giao thông tin của người tiêu dùng cho bên thứ ba khi có sự đồng ý của người tiêu dùng, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác.	Các nội dung về bảo đảm bí mật thông tin, tài liệu báo cáo đã quy định theo hướng đảm bảo nguyên tắc bảo vệ bí mật nhà nước tại Luật Bảo vệ bí mật nhà nước và Luật Các tổ chức tín dụng và Luật bao vệ quyền lợi người tiêu dùng
Mục 3 THU THẬP, XỬ LÝ, PHÂN TÍCH VÀ CHUYỂN GIAO THÔNG TIN VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN
Điều 41. Thu thập, xử lý và phân tích thông tin phòng, chống rửa tiền 1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân liên quan cung cấp hồ sơ, thông tin, tài liệu cần thiết cho việc phân tích, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền, hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền. 2. Tổ chức, cá nhân có liên quan có trách nhiệm cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hồ sơ, thông tin, tài liệu quy định tại khoản 1 Điều này. 3. Chính phủ hướng dẫn việc thu thập, xử lý và phân tích thông tin		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 42. Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền trong nước 1. Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch được nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền, trong thời hạn 10 ngày làm việc, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm chuyển giao thông tin hoặc hồ sơ vụ việc cho cơ quan có thẩm quyền để phục vụ cho việc xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm. Thông tin liên quan đến báo cáo giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuyển giao cho cơ quan có thẩm quyền là thông tin mật. 2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình điều tra, truy tố, xét xử tội phạm. 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm trao đổi, cung cấp thông tin với các bộ, ngành liên quan nhằm mục đích phòng, chống rửa tiền. 4. Chính phủ quy định chi tiết Điều này.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành
Điều 43. Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài 1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gửi yêu cầu tới cơ quan phòng, chống rửa tiền và cơ quan có thẩm quyền nước ngoài để thu thập, bổ sung thông tin phục vụ cho việc xử lý, phân tích và chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền; tiếp nhận thông tin phản hồi, thông tin chuyển giao của cơ quan phòng, chống rửa tiền và cơ quan có thẩm quyền nước ngoài và xử lý thông tin nhận được theo quy định của Luật này. 2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp nhận yêu cầu đề nghị cung cấp thông tin từ cơ quan có thẩm quyền nước ngoài với mục đích phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền và cung cấp thông tin phản hồi. 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cung cấp, chuyển giao thông tin cho cơ quan có thẩm quyền nước ngoài theo quy định tại Điều 6 của Luật này. 4. Thông tin liên quan đến báo cáo giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trao đổi, cung cấp, chuyển giao cho cơ quan có thẩm quyền nước ngoài là thông tin mật.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành
Mục 4 ÁP DỤNG CÁC BIỆN PHÁP TẠM THỜI
Điều 44. Trì hoãn giao dịch 1. Đối tượng báo cáo phải áp dụng ngay biện pháp trì hoãn giao dịch trong các trường hợp sau: a) Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ hoặc phát hiện các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội; b) Khi có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định tại các luật có liên quan. 2. Khi thực hiện biện pháp trì hoãn giao dịch, đối tượng báo cáo phải báo cáo ngay cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 3. Thời hạn áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch không quá 03 ngày làm việc, kể từ ngày bắt đầu áp dụng. 4. Đối tượng báo cáo không phải chịu trách nhiệm pháp lý về những hậu quả phát sinh khi áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch theo đúng quy định tại Điều này. 5. Chính phủ quy định chi tiết điểm a khoản 1 và khoản 2 Điều này.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành
Điều 45. Phong tỏa tài khoản, niêm phong, phong tỏa hoặc tạm giữ tài sản Đối tượng báo cáo phải thực hiện quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc phong tỏa tài khoản, niêm phong, phong tỏa hoặc tạm giữ tài sản của các tổ chức, cá nhân theo quy định của pháp luật.	- Bộ luật Tố tụng dân sự năm 2015: “Điều 114. Các biện pháp khẩn cấp tạm thời 10. Phong tỏa tài khoản tại ngân hàng, tổ chức tín dụng khác, kho bạc nhà nước; phong tỏa tài sản ở nơi gửi giữ. 11. Phong tỏa tài sản của người có nghĩa vụ”. “Điều 124. Phong tỏa tài khoản tại ngân hàng, tổ chức tín dụng khác, kho bạc nhà nước Phong tỏa tài khoản tại ngân hàng, tổ chức tín dụng khác, kho bạc nhà nước được áp dụng nếu trong quá trình giải quyết vụ án có căn cứ cho thấy người có nghĩa vụ có tài khoản tại ngân hàng, tổ chức tín dụng khác, kho bạc nhà nước và việc áp dụng biện pháp này là cần thiết để bảo đảm cho việc giải quyết vụ án hoặc việc thi hành án”. “Điều 125. Phong tỏa tài sản ở nơi gửi giữ Phong tỏa tài sản ở nơi gửi giữ được áp dụng nếu trong quá trình giải quyết vụ án có căn cứ cho thấy người có nghĩa vụ có tài sản đang gửi giữ và việc áp dụng biện pháp này là cần thiết để bảo đảm cho việc giải quyết vụ án hoặc việc thi hành án”. “Điều 126. Phong tỏa tài sản của người có nghĩa vụ Phong tỏa tài sản của người có nghĩa vụ được áp dụng nếu trong quá trình giải quyết vụ án có căn cứ cho thấy người có nghĩa vụ có tài sản và việc áp dụng biện pháp này là cần thiết để bảo đảm cho việc giải quyết vụ án hoặc việc thi hành án”. “Điều 133. Thủ tục áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời 4. Trường hợp áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời quy định tại khoản 10 và khoản 11 Điều 114 của Bộ luật này thì chỉ được phong tỏa tài khoản, tài sản có giá trị tương đương với nghĩa vụ tài sản mà người bị áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời có nghĩa vụ phải thực hiện”. - Nghị quyết 02/2020/NQ-HĐTP ngày 24/9/2020 của Hội đồng Thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao hướng dẫn một số quy định về các biện pháp khẩn cấp tạm thời của Bộ luật Tố tụng dân sự: “Điều 12. Về xác định giá trị tương đương khi phong tỏa tài khoản, tài sản quy định tại khoản 4 Điều 133 của Bộ luật Tố tụng dân sự Khi áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời quy định tại Điều 124 và Điều 125 của Bộ luật Tố tụng dân sự cần phân biệt như sau: 1. Việc xác định nghĩa vụ tài sản mà người bị áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời có nghĩa vụ thực hiện phải căn cứ theo đơn khởi kiện, đơn phản tố của bị đơn và đơn yêu cầu độc lập của người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan; 2. Tòa án chỉ được phong tỏa tài khoản, tài sản có giá trị bằng hoặc thấp hơn nghĩa vụ tài sản mà người bị áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời có nghĩa vụ phải thực hiện. Người yêu cầu áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời có nghĩa vụ chứng minh giá trị tài khoản, tài sản bị phong tỏa. Người yêu cầu áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời phải chịu trách nhiệm về tính trung thực, chính xác của tài liệu liên quan đến việc xác định giá trị tài sản và tài khoản cần phong tỏa. Tòa án căn cứ vào tài liệu, chứng cứ và quy định pháp luật liên quan để xác định giá trị tài sản bị áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời; 3. Trường hợp tài sản bị yêu cầu phong tỏa là tài sản không thể phân chia được (không thể phong tỏa một phần tài sản) có giá trị cao hơn nghĩa vụ tài sản mà người bị áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời có nghĩa vụ phải thực hiện theo đơn khởi kiện, Tòa án giải thích cho người yêu cầu biết để họ làm đơn yêu cầu áp dụng phong tỏa tài sản khác hoặc áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời khác. Nếu họ vẫn giữ nguyên đơn yêu cầu, Tòa án căn cứ vào khoản 4 Điều 133 của Bộ luật Tố tụng dân sự không chấp nhận đơn yêu cầu áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời của họ”. - Nghị định số 122/2013/NĐ-CP ngày 11/10/2013 của Chính phủ về tạm ngừng lưu thông, phong tỏa, niêm phong, tạm giữ và xử lý tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố; xác lập danh sách tổ chức, cá nhân liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố: “Điều 3. Giải thích từ ngữ Trong Nghị định này, các từ ngữ sau đây được hiểu như sau: 3. Tiền gồm tiền Việt Nam và tiền nước ngoài được biểu hiện qua tiền mặt hoặc tiền gửi. 4. Tài sản bao gồm vật, giấy tờ có giá và các quyền tài sản theo quy định của Bộ luật dân sự, có thể tồn tại dưới hình thức vật chất hoặc phi vật chất; động sản hoặc bất động sản; hữu hình hoặc vô hình; các chứng từ hoặc công cụ pháp lý chứng minh quyền sở hữu hoặc lợi ích đối với tài sản đó. 5. Tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố bao gồm: a) Tiền, tài sản thuộc quyền sở hữu hoặc quyền chiếm hữu, sử dụng, định đoạt, kiểm soát trực tiếp hoặc gián tiếp, một phần hoặc toàn bộ của tổ chức, cá nhân thuộc danh sách tổ chức, cá nhân liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố; b) Tiền, tài sản phát sinh từ tiền, tài sản thuộc quyền sở hữu hoặc quyền chiếm hữu, sử dụng, định đoạt, kiểm soát trực tiếp hoặc gián tiếp, một phần hoặc toàn bộ của tổ chức, cá nhân thuộc danh sách tổ chức, cá nhân liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố; c) Tiền, tài sản thuộc quyền sở hữu hoặc quyền chiếm hữu, sử dụng, định đoạt, kiểm soát của cá nhân, tổ chức nhân danh tổ chức, cá nhân thuộc danh sách tổ chức, cá nhân liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố hoặc dưới sự điều hành của tổ chức, cá nhân này; d) Tiền, tài sản được sử dụng hoặc nhằm để sử dụng vào mục đích khủng bố, tài trợ khủng bố hoặc tiền, tài sản có được từ hành vi khủng bố, tài trợ khủng bố. 6. Tạm ngừng lưu thông tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố là việc cơ quan, người có thẩm quyền quyết định giữ lại tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố, không cho di chuyển, chuyển giao, trao đổi trong một thời hạn nhất định. 7. Phong tỏa tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố là việc cơ quan, người có thẩm quyền quyết định giữ nguyên hiện trạng, không cho nhập vào, rút ra đối với tài khoản; không cho di chuyển, chuyển giao, trao đổi, sử dụng, thay đổi, tiêu hủy tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố. 8. Niêm phong tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố là việc cơ quan, người có thẩm quyền quyết định đóng kín, ghi dấu hiệu đặc biệt để tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố được nguyên vẹn và bí mật. 9. Tạm giữ tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố là việc cơ quan, người có thẩm quyền quyết định giữ lại tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố trong một thời hạn nhất định”. “Điều 7. Thẩm quyền tạm ngừng lưu thông, phong tỏa, niêm phong, tạm giữ, xử lý tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố 1. Bộ trưởng Bộ Công an có quyền quyết định tịch thu sung quỹ nhà nước hoặc tiêu hủy tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố; trả lại tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố trong trường hợp tiền, tài sản đó thuộc quyền sở hữu, quản lý của cơ quan, tổ chức, cá nhân bị người khác chiếm đoạt, sử dụng trái phép vào hoạt động khủng bố, tài trợ khủng bố; hủy bỏ các quyết định xử lý do mình ban hành hoặc do người có thẩm quyền quy định tại Khoản 2 Điều này ban hành. 2. Giám đốc Công an tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau đây gọi chung là Công an cấp tỉnh) có quyền quyết định hoặc hủy bỏ quyết định tạm ngừng lưu thông, phong tỏa, niêm phong, tạm giữ tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố đối với các trường hợp quy định tại Khoản 1, Khoản 2 Điều 8 và Khoản 3 Điều 9 Nghị định này. Tổng cục trưởng Tổng cục An ninh I Bộ Công an có quyền quyết định hoặc hủy bỏ quyết định tạm ngừng lưu thông, phong tỏa, niêm phong, tạm giữ tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố đối với các trường hợp quy định tại Khoản 2 Điều 8 và Điều 10 Nghị định này. 3. Căn cứ vào nhu cầu thực tế, Tổng cục trưởng Tổng cục An ninh I Bộ Công an hoặc Giám đốc Công an cấp tỉnh có thể xem xét, cho phép tổ chức, cá nhân có tiền, tài sản bị niêm phong, tạm giữ, phong tỏa được phép tiếp cận, sử dụng một phần trong sổ quỹ, tiền, tài sản bị phong tỏa để thanh toán cho các dịch vụ pháp lý, dịch vụ nắm giữ, bảo quản tiền, tài sản bị niêm phong, phong tỏa hoặc chi phí cho việc ăn, ở, khám chữa bệnh và các khoản chi thiết yếu khác. Việc cho phép và sử dụng các chi phí thiết yếu nêu trên phải tuân thủ quy định của pháp luật Việt Nam và các Điều ước quốc tế mà Việt Nam là thành viên”. “Điều 8. Phong tỏa tài khoản, niêm phong, tạm giữ, xử lý tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố được phát hiện thông qua hoạt động tài chính hoặc hoạt động kinh doanh ngành nghề phi tài chính 1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có trách nhiệm thường xuyên kiểm tra, làm rõ ngay khi có nghi ngờ giao dịch của khách hàng có liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố. Trường hợp phát hiện tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố thì phải thực hiện ngay việc tạm ngừng lưu thông, phong tỏa toàn bộ tiền, tài sản đó; đồng thời, phải báo cáo ngày bằng văn bản, kèm theo các tài liệu có liên quan cho Giám đốc Công an cấp tỉnh để xem xét, quyết định. Trong thời hạn không quá 03 ngày làm việc, kể từ ngày nhận được báo cáo, Giám đốc Công an cấp tỉnh có trách nhiệm phối hợp với Tổng cục An ninh I Bộ Công an xem xét, nếu tiền, tài sản đã bị tạm ngừng lưu thông, phong tỏa đúng là của tổ chức, cá nhân có liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố thì ra quyết định áp dụng biện pháp tạm ngừng lưu thông, phong tỏa, niêm phong hoặc tạm giữ và gửi quyết định cho cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan để thi hành. Trường hợp tổ chức, cá nhân đó không thuộc danh sách tổ chức, cá nhân liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố thì thông báo bằng văn bản cho tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính để chấm dứt ngay việc tạm ngừng lưu thông, phong tỏa đã thực hiện. 2. Trường hợp quả hoạt động nghiệp vụ hoặc qua tiếp nhận, xử lý tin báo, tố giác của tổ chức, cá nhân mà có căn cứ cho rằng có tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố đang lưu thông trong hoạt động tài chính, hoặc hoạt động kinh doanh ngành nghề phi tài chính thì cơ quan phòng, chống khủng bố Công an cấp tỉnh, cơ quan phòng, chống khủng bố thuộc Tổng cục An ninh I Bộ Công an có trách nhiệm phối hợp với cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan xác minh, làm rõ; yêu cầu cơ quan, tổ chức, cá nhân liên quan thực hiện ngay việc tạm ngừng lưu thông, phong tỏa, niêm phong hoặc tạm giữ tiền, tài sản đó và báo cáo Giám đốc Công an cấp tỉnh hoặc Tổng cục trưởng Tổng cục An ninh I Bộ Công an để xem xét, quyết định. Trong thời hạn không quá 03 ngày làm việc, Giám đốc Công an cấp tỉnh hoặc Tổng cục trưởng Tổng cục An ninh I Bộ Công an có trách nhiệm xem xét, nếu tiền, tài sản đó đúng là của tổ chức, cá nhân có liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố thì ra quyết định áp dụng biện pháp tạm ngừng lưu thông, phong tỏa, niêm phong hoặc tạm giữ và gửi quyết định cho cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan để thi hành. Trường hợp tổ chức, cá nhân có tiền, tài sản đó không thuộc danh sách tổ chức, cá nhân liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố thì thông báo bằng văn bản cho tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính để chấm dứt ngay việc tạm ngừng lưu thông, phong tỏa đã thực hiện. 3. Khi xác định có tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố, Giám đốc Công an cấp tỉnh, Tổng cục trưởng Tổng cục An ninh I Bộ Công an có trách nhiệm báo cáo Bộ trưởng Bộ Công an để xem xét, quyết định áp dụng biện pháp xử lý theo thẩm quyền. 4. Trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày có quyết định tạm ngừng lưu thông, phong tỏa, niêm phong, tạm giữ tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố, Bộ trưởng Bộ Công an có trách nhiệm xem xét, quyết định xử lý tiền, tài sản đó. Đối với vụ việc có nhiều tình tiết phức tạp hoặc phải kiểm tra, xác minh ở nhiều nơi thì thời hạn ra quyết định không quá 60 ngày; trường hợp phải xác minh, thu thập chứng cứ ở nước ngoài thì thời hạn không quá 90 ngày, kể từ ngày có quyết định phong tỏa tài khoản, niêm phong, tạm giữ tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố”. - Nghị định số 81/2019/NĐ-CP ngày 11/11/2013 của Chính phủ về phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt: “Điều 11. Nhiệm vụ của Cơ quan đầu mối quốc gia …5. Chủ trì phối hợp với các bộ, ngành, địa phương căn cứ chức năng, nhiệm vụ triển khai thực hiện các nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc được thông qua tại Chương VII Hiến chương Liên hợp quốc và các điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên liên quan đến phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt, có nhiệm vụ: a) Duy trì tuyên bố công khai rõ ràng trên trang web của Cơ quan đầu mối quốc gia về các nghĩa vụ của Nghị định này áp dụng đối với tất cả các cơ quan, tổ chức và cá nhân tại Việt Nam trong việc tạm ngừng lưu thông, tạm giữ và phong tỏa tài sản không chậm trễ và không cần thông báo trước đối với tài sản hoặc tài sản có liên quan đến vũ khí hủy diệt hàng loạt của tổ chức, cá nhân bị chỉ định; b) Việc tạm ngừng lưu thông, tạm giữ và phong tỏa tài sản không chậm trễ và duy trì thực hiện sau 24 giờ kể từ khi Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc thông báo, Cơ quan đầu mối quốc gia sẽ cung cấp một liên kết trực tiếp đến trang web của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc về nghĩa vụ đối với tất cả các cơ quan, tổ chức, cá nhân tại Việt Nam trong việc áp dụng và theo dõi trang web đó một cách thường xuyên để tuân thủ nghĩa vụ đối với việc tạm ngừng lưu thông, tạm giữ và phong tỏa tài sản; c) Trong vòng 24 giờ kể từ khi Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc thông qua, phải thông báo danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định tới tất cả các bộ, cơ quan ngang bộ và Ủy ban nhân dân cấp tỉnh biết để chỉ đạo các cơ quan, tổ chức, cá nhân thuộc phạm vi quản lý phải thực hiện ngay lập tức các biện pháp trừng phạt của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc đối với tổ chức, cá nhân bị chỉ định và thực hiện các biện pháp ngăn chặn phù hợp theo quy định của Nghị định này”. “Điều 12. Nhiệm vụ của Đơn vị đầu mối …4. Tiếp nhận tin báo và chủ trì xác minh theo thẩm quyền các tổ chức, cá nhân liên quan hoặc không liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt; báo cáo Giám đốc Công an cấp tỉnh ra quyết định hoặc hủy bỏ quyết định tạm ngừng lưu thông, phong tỏa, niêm phong, tạm giữ tiền, tài sản liên quan đến hoạt động phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt; đề nghị Cơ quan đầu mối quốc gia đưa vào danh sách hoặc đưa ra khỏi danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định; thực hiện nhiệm vụ khác khi có yêu cầu”. “Điều 22. Quản lý khu vực tài chính và hoạt động kinh doanh ngành nghề phi tài chính và cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan …2. Các tổ chức tài chính, tổ chức và cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính, các trung gian thanh toán và cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan có trách nhiệm sau đây: a) Áp dụng các biện pháp nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền. Khi có nghi ngờ khách hàng hoặc giao dịch của khách hàng liên quan đến tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt thì phải thực hiện ngay việc tạm ngừng lưu thông, phong tỏa tài sản liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt; đồng thời thông báo Đơn vị đầu mối có thẩm quyền việc thực hiện các biện pháp này; chỉ được hủy việc tạm ngừng lưu thông, phong tỏa tài sản khi được Đơn vị đầu mối hướng dẫn; báo cáo Đơn vị đầu mối kết quả hành động tuân thủ bao gồm cả những trường hợp thực hiện không thành công; b) Thường xuyên cập nhật danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định; tổ chức, cá nhân được đưa ra khỏi danh sách bị chỉ định; báo cáo cho Cơ quan đầu mối quốc gia hoặc Đơn vị đầu mối bất kỳ tài sản hoặc tài sản liên quan đến vũ khí hủy diệt hàng loạt bị phong tỏa hoặc kết quả thực hiện theo các yêu cầu của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc liên quan, bao gồm cả các giao dịch đang cố gắng thực hiện; 3. Đơn vị đầu mối có thẩm quyền trong thời hạn không quá 03 ngày kể từ ngày nhận được thông báo của các chủ thể quy định tại khoản 2 Điều này có trách nhiệm xem xét, xử lý; nếu có căn cứ cho rằng tiền, tài sản có liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt thì ra quyết định phong tỏa tài khoản, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản; trường hợp không có cơ sở cho rằng tổ chức, cá nhân có liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt thì hướng dẫn cho các chủ thể quy định tại khoản 2 Điều này để chấm dứt ngay việc tạm ngừng lưu thông, phong tỏa đã thực hiện”. “Điều 27. Thực hiện các nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc thông qua tại Chương VII Hiến chương Liên hợp quốc liên quan đến việc phòng ngừa, ngăn chặn và phá vỡ hoạt động phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt …2. Thẩm quyền, trình tự, thủ tục áp dụng các biện pháp ngăn chặn liên quan đến tài sản và nguồn tài nguyên kinh tế liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt …d) Cơ quan đầu mối quốc gia và các Đơn vị đầu mối cho phép tiếp tục được nhận bổ sung các khoản thanh toán lãi, thu nhập khác hoặc chi trả theo hợp đồng, thỏa thuận hoặc nghĩa vụ phát sinh trước khi bị đình chỉ vào tài khoản bị phong tỏa bởi nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc với điều kiện là những khoản này cũng bị phong tỏa; đ) Cơ quan đầu mối quốc gia và các Đơn vị đầu mối cho phép thanh toán từ tài khoản bị phong tỏa những khoản theo hợp đồng có trước đó với điều kiện hợp đồng không liên quan đến những hàng hóa bị cấm, vật liệu, thiết bị, công nghệ, hỗ trợ, đào tạo, hỗ trợ tài chính, đầu tư, môi giới hoặc dịch vụ được đề cập trong các nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc có liên quan; xác định tiền thanh toán không được chuyển trực tiếp hoặc gián tiếp cho những đối tượng bị chỉ định theo nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc; Cơ quan đầu mối quốc gia phải thông báo cho Ủy ban trừng phạt được thành lập theo nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc về việc thực hiện hoặc nhận các khoản thanh toán hoặc giải tỏa tài sản trong thời hạn 10 ngày trước khi thực hiện hoặc ủy quyền thực hiện; e) Tổ chức, cá nhân có thể nộp đơn lên Đơn vị đầu mối để xin phép bảo vệ quyền lợi hợp pháp của mình đối với các tài sản bị phong tỏa liên quan đến tổ chức, cá nhân bị chỉ định theo trình tự, thủ tục được quy định tại Bộ luật Dân sự; khi có đủ căn cứ để xem xét, Đơn vị đầu mối thông báo cho Cơ quan đầu mối quốc gia báo cáo Thủ tướng Chính phủ cho phép trình vấn đề này lên Ủy ban trừng phạt được thành lập theo nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc quyết định; g) Trường hợp khi có giấy phép của Ủy ban trừng phạt thành lập theo nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc, Cơ quan đầu mối quốc gia sẽ thông báo giải tỏa đối với các tài sản bị phong tỏa của tổ chức, cá nhân có liên quan đến tổ chức, cá nhân bị chỉ định; yêu cầu không được phép sử dụng tài sản đó tài trợ cho việc phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt hoặc có thể tạo điều kiện cho các tài sản đó sử dụng vào các mục đích khác có liên quan, hoặc có thể thu hồi giấy phép bảo vệ quyền lợi hợp pháp của bên thứ 3 đối với tài sản bị phong tỏa do Ủy ban trừng phạt cấp trong trường hợp xét thấy tổ chức, cá nhân có dấu hiệu vi phạm pháp luật có liên quan; h) Tổ chức, cá nhân khác có tài sản bị phong tỏa do liên quan đến tổ chức, cá nhân bị chỉ định có thể nộp đơn lên Đơn vị đầu mối để xin phép xử lý đối với hàng hóa đông lạnh; i) Khi xác nhận tổ chức hay cá nhân bị phong tỏa nhầm do tên trùng hoặc gần giống tên của các tổ chức hay cá nhân bị chỉ định hoặc không liên quan tới tổ chức hay cá nhân bị chỉ định, Đơn vị đầu mối thông báo cho Cơ quan đầu mối quốc gia biết và công khai giải tỏa tài sản của các cá nhân hay tổ chức bị phong tỏa nhầm; k) Các đối tượng thuộc danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định; các trường hợp được đưa ra khỏi danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định hoặc tài sản bị tạm ngừng lưu thông, phong tỏa hoặc được giải tỏa thuộc đối tượng trong danh sách bị chỉ định được đăng tải chính thức trên trang điện tử của Cơ quan đầu mối quốc gia của Cổng thông tin điện tử Bộ Quốc phòng để các tổ chức tài chính, cá nhân, tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính liên quan và các tổ chức, cá nhân nắm giữ tài sản của người bị chỉ định biết, phối hợp với Đơn vị đầu mối, cơ quan đơn vị có liên quan giải quyết theo quy định của Nghị định này và pháp luật có liên quan; l) Cơ quan đầu mối quốc gia chủ trì phối hợp với các bộ, ngành liên quan tiếp cận tài sản bị phong tỏa ở nước ngoài khi Việt Nam xác định có những trường hợp ngoại lệ do các nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc quy định và phù hợp với các quy trình nêu trong các nghị quyết”.	Quy định về phong tỏa tài khoản, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản tại dự thảo Luật là hoàn toàn phù hợp với các quy định về nội dung này tại Bộ luật Tố tụng Dân sự 2015 và các văn bản quy phạm pháp luật khác có liên quan.
Điều 46. Xử lý vi phạm Tổ chức, cá nhân vi phạm các quy định của Luật này, tùy theo tính chất, mức độ vi phạm, bị áp dụng các hình thức xử lý kỷ luật, xử lý hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật. Trường hợp tổ chức, cá nhân vi phạm quy định của Luật này gây thiệt hại thì phải bồi thường theo quy định của pháp luật		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Chương III TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC CƠ QUAN NHÀ NƯỚC TRONG PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN
Điều 47. Trách nhiệm quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền 1. Chính phủ thống nhất quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Chính phủ ban hành văn bản quy phạm pháp luật theo thẩm quyền, chiến lược về phòng, chống rửa tiền. 3. Thủ tướng Chính phủ chỉ đạo các bộ, cơ quan ngang bộ và cơ quan thuộc Chính phủ phối hợp với Tòa án nhân dân tối cao và Viện kiểm sát nhân dân tối cao trong công tác phòng, chống rửa tiền; chỉ đạo việc phối hợp công tác phòng, chống rửa tiền và công tác phòng, chống tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 48. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1. Chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Xây dựng và trình cấp có thẩm quyền ban hành hoặc ban hành theo thẩm quyền các văn bản quy phạm pháp luật, chiến lược, kế hoạch về phòng, chống rửa tiền. 3. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan tổ chức triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng. 4. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng. 5. Hợp tác, trao đổi, cung cấp thông tin với các cơ quan có thẩm quyền trong hoạt động thanh tra, giám sát, điều tra, truy tố, xét xử và thi hành án liên quan đến rửa tiền. 6. Thực hiện hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền theo quy định tại Điều 6 của Luật này, làm đầu mối tham gia, triển khai thực hiện nghĩa vụ của Việt Nam với tư cách thành viên các tổ chức quốc tế về phòng, chống rửa tiền. 7. Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật và công nghệ thông tin vào công tác phòng, chống rửa tiền. 8. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền, truyền thông về chủ trương, chính sách, pháp luật về phòng, chống rửa tiền, triển khai công tác đào tạo về phòng, chống rửa tiền. 9. Tổng hợp thông tin, định kỳ hằng năm báo cáo Chính phủ về phòng, chống rửa tiền trên lãnh thổ Việt Nam. 10. Chủ trì thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này. 11. Trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình phối hợp với Bộ Ngoại giao, các bộ, ngành liên quan đề xuất, chủ trì đàm phán, ký kết và tổ chức thực hiện điều ước quốc tế, thoả thuận quốc tế về phòng, chống rửa tiền. 12. Giám sát đối tượng báo cáo trong việc thực hiện báo cáo theo quy định tại các Điều 25, 26 và 34 của Luật này; phối hợp cung cấp thông tin giám sát cho cơ quan thanh tra các Bộ, ngành để phục vụ cho công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền.	- Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010: “Điều 2. Vị trí và chức năng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước) là cơ quan ngang bộ của Chính phủ, là Ngân hàng trung ương của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam. 2. Ngân hàng Nhà nước là pháp nhân, có vốn pháp định thuộc sở hữu nhà nước, có trụ sở chính tại Thủ đô Hà Nội. 3. Ngân hàng Nhà nước thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối (sau đây gọi là tiền tệ và ngân hàng); thực hiện chức năng của Ngân hàng trung ương về phát hành tiền, ngân hàng của các tổ chức tín dụng và cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ”. “Điều 4. Nhiệm vụ, quyền hạn của Ngân hàng Nhà nước ...13. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan hữu quan xây dựng chính sách, kế hoạch và tổ chức thực hiện phòng, chống rửa tiền”. - Nghị định số 16/2017/NĐ-CP quy định trách nhiệm, quyền hạn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: “Điều 2. Nhiệm vụ và quyền hạn Ngân hàng Nhà nước thực hiện các nhiệm vụ, quyền hạn quy định tại Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Nghị định số 123/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 9 năm 2016 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của bộ, cơ quan ngang bộ và những nhiệm vụ, quyền hạn cụ thể sau: 9. Thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền. 10. Kiểm tra, thanh tra, giám sát ngân hàng; kiểm tra, thanh tra đối với hoạt động ngoại hối, hoạt động kinh doanh vàng, hoạt động phòng, chống rửa tiền; kiểm soát tín dụng; xử lý các hành vi vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng, ngoại hối và phòng, chống rửa tiền theo quy định của pháp luật. …. 18. Chủ trì, phối hợp với cơ quan có liên quan chuẩn bị nội dung, tiến hành đàm phán, ký kết điều ước quốc tế với các tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế mà Ngân hàng Nhà nước là đại diện và là đại diện chính thức của người vay quy định tại điều ước quốc tế theo phân công, ủy quyền của Chủ tịch nước hoặc Chính phủ. 19. Thực hiện hợp tác quốc tế trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng và ngoại hối theo quy định của pháp luật; tham gia, triển khai thực hiện nghĩa vụ của Việt Nam với tư cách thành viên các tổ chức quốc tế về phòng, chống rửa tiền.	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 49. Trách nhiệm của Bộ Công an 1. Thu thập, tiếp nhận, xử lý thông tin đấu tranh phòng, chống tội phạm rửa tiền; thông báo kết quả xử lý có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan, tổ chức và cá nhân liên quan trong phát hiện, điều tra và xử lý tội phạm về rửa tiền. 3. Thường xuyên trao đổi thông tin, tài liệu về phương thức, thủ đoạn hoạt động mới của tội phạm rửa tiền trong nước và nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 4. Chủ trì lập danh sách tổ chức, cá nhân liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố thuộc danh sách đen. 5. Thực hiện hợp tác quốc tế; tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền thuộc phạm vi chức năng, nhiệm vụ được giao. 6. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các loại tội phạm nguồn có rủi ro cao theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 50. Trách nhiệm của Bộ Quốc phòng 1. Trao đổi thông tin, tài liệu về hoạt động rửa tiền nhằm tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt trong nước và nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2. Chủ trì lập danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định có liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này.
Điều 51. Trách nhiệm của Bộ Tài chính 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính. 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.	- Nghị định số 87/2017/NĐ-CP ngày 26/7/2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính “Điều 2. Nhiệm vụ và quyền hạn …..13. Quản lý nhà nước về chứng khoán và thị trường chứng khoán: a) Xây dựng, trình Chính phủ ban hành chính sách phát triển thị trường chứng khoán; b) Xây dựng, trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt phương án thành lập, đình chỉ hoạt động, giải thể hoặc chuyển đổi hình thức sở hữu, phương thức hoạt động, mô hình tổ chức của Sở Giao dịch chứng khoán, Trung tâm Lưu ký chứng khoán; c) Cấp hoặc thu hồi Giấy phép hoạt động đối với công ty kinh doanh chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, công ty chứng khoán, các tổ chức phát hành chứng khoán ra công chúng và tổ chức lưu ký, dịch vụ chứng khoán theo quy định của pháp luật; d) Kiểm tra, giám sát hoạt động của các tổ chức có liên quan đến việc phát hành, kinh doanh, cung cấp dịch vụ chứng khoán; đ) Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan áp dụng các biện pháp cần thiết để bảo đảm cho các hoạt động thị trường chứng khoán diễn ra an toàn, hiệu quả và đúng pháp luật. 14. Quản lý nhà nước về bảo hiểm: a) Xây dựng, trình Chính phủ ban hành các văn bản quy phạm pháp luật về kinh doanh bảo hiểm; xây dựng chiến lược, quy hoạch, kế hoạch và chính sách phát triển thị trường bảo hiểm; b) Cấp hoặc thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động đối với các doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài tại Việt Nam, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm; cấp phép và quản lý hoạt động đối với Văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngoài tại Việt Nam; c) Kiểm tra, giám sát hoạt động của các doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài tại Việt Nam, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm và các tổ chức, cá nhân có liên quan; d) Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan áp dụng các biện pháp cần thiết để bảo đảm cho các hoạt động thị trường bảo hiểm thực hiện đúng pháp luật; đ) Quản lý việc sử dụng Quỹ bảo vệ người được bảo hiểm. 15. Về quản lý tài chính các tổ chức tài chính và dịch vụ tài chính: a) Xây dựng và trình Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ ban hành các chính sách huy động vốn của Chính phủ, chính quyền địa phương, doanh nghiệp trên thị trường tài chính; xây dựng cơ chế, chính sách và thực hiện cấp, cấp lại, điều chỉnh, gia hạn và thu hồi Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh đối với tổ chức định mức tín nhiệm, doanh nghiệp quản lý quỹ hưu trí tự nguyện và các trung gian tài chính hoạt động trên thị trường tài chính thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính; b) Xây dựng, trình Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ phê duyệt quy hoạch, ban hành cơ chế chính sách và mô hình tổ chức hoạt động kinh doanh xổ số, đặt cược, casino, trò chơi điện tử có thưởng; c) Ban hành và hướng dẫn thực hiện các văn bản quy phạm pháp luật về kinh doanh xổ số, đặt cược, casino, trò chơi có thưởng; d) Kiểm tra, giám sát, xử lý các hành vi vi phạm pháp luật trong việc thực hiện các quy định của pháp luật đối với hoạt động kinh doanh xổ số, đặt cược, casino và trò chơi điện tử có thưởng; cấp, cấp lại, điều chỉnh, gia hạn và thu hồi Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh xổ số, đặt cược, casino, trò chơi điện tử có thưởng theo quy định của pháp luật hiện hành; đ) Xây dựng, trình Chính phủ ban hành chính sách tín dụng đầu tư, tín dụng xuất khẩu của Nhà nước; chính sách tín dụng ưu đãi khác của Nhà nước theo quy định của pháp luật; e) Hướng dẫn, kiểm tra việc thực hiện cơ chế tài chính của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các ngân hàng thương mại nhà nước, Ngân hàng Chính sách xã hội, Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Bảo hiểm xã hội Việt Nam và các quỹ tài chính khác theo quy định của pháp luật; g) Hướng dẫn, kiểm tra, giám sát đối với các tổ chức hoạt động dịch vụ tài chính, tư vấn thuế, thẩm định giá và các dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của bộ. 16. Về hải quan: a) Xây dựng, trình Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ ban hành các quy định cụ thể về thủ tục hải quan, kiểm tra, giám sát hải quan; phòng, chống buôn lậu, vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới; b) Ban hành theo thẩm quyền các văn bản hướng dẫn, chỉ đạo thực hiện nghiệp vụ kiểm tra, giám sát hải quan; tổ chức thực hiện pháp luật về thuế đối với hàng hóa xuất khẩu, nhập khẩu; phòng, chống buôn lậu và thống kê hải quan theo quy định của pháp luật; c) Tổ chức, hướng dẫn, chỉ đạo, kiểm tra và chịu trách nhiệm về thực hiện nhiệm vụ của ngành hải quan theo quy định của Luật hải quan và các quy định khác của pháp luật; kiểm tra và xử lý theo thẩm quyền các hành vi vi phạm pháp luật về hải quan.	Phù hợp với quy định về chức năng, nhiệm vụ của Bộ Tài chính tại Nghị định số 87/2017/NĐ-CP của Chính phủ.
Điều 52. Trách nhiệm của Bộ Xây dựng 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản. 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về kinh doanh bất động sản trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.	Nghị định số 81/2017/NĐ-CP ngày 17/7/2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Xây dựng “Điều 2. Nhiệm vụ và quyền hạn Bộ Xây dựng thực hiện các nhiệm vụ, quyền hạn theo quy định tại Nghị định số 123/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 9 năm 2016 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của bộ, cơ quan ngang bộ và những nhiệm vụ, quyền hạn cụ thể sau đây: …11. Về thị trường bất động sản: a) Xây dựng các chiến lược, chính sách phát triển và quản lý thị trường bất động sản; chỉ đạo việc thực hiện sau khi được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt; b) Chủ trì, phối hợp với các bộ, cơ quan ngang bộ, Ủy ban nhân dân cấp tỉnh trong việc tổ chức thực hiện và quản lý kinh doanh bất động sản; c) Thanh tra, kiểm tra việc thực hiện pháp luật về kinh doanh bất động sản; phối hợp Ủy ban nhân dân cấp tỉnh tổ chức kiểm tra, rà soát các dự án kinh doanh bất động sản để kiến nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền thực hiện việc thu hồi, đình chỉ, tạm dừng hoặc điều chỉnh, chuyển đổi, chuyển nhượng các dự án kinh doanh bất động sản; d) Hướng dẫn việc đào tạo, bồi dưỡng kiến thức hành nghề môi giới bất động sản, điều hành sàn giao dịch bất động sản; ban hành chương trình khung đào tạo, bồi dưỡng kiến thức về môi giới, quản lý điều hành sàn giao dịch bất động sản; ban hành mẫu chứng chỉ môi giới bất động sản; hướng dẫn, kiểm tra việc cấp và quản lý chứng chỉ môi giới bất động sản; đ) Hướng dẫn, kiểm tra việc thực hiện các quy định của pháp luật về kinh doanh dịch vụ bất động sản; việc thành lập và tổ chức hoạt động của sàn giao dịch bất động sản; e) Xây dựng và quản lý vận hành hệ thống thông tin quốc gia về thị trường bất động sản; xây dựng và công bố các chỉ số đánh giá thị trường bất động sản theo quy định của pháp luật. ... 25. Thanh tra, kiểm tra; giải quyết khiếu nại, tố cáo; phòng, chống tham nhũng, tiêu cực và xử lý các vi phạm pháp luật trong các lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước của bộ”.	Phù hợp với quy định về chức năng, nhiệm vụ của Bộ Xây dựng tại Nghị định số 81/2017/NĐ-CP của Chính phủ.
Điều 53. Trách nhiệm của Bộ Tư pháp 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền áp dụng cho đối tượng báo cáo là luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; công chứng viên, tổ chức hành nghề công chứng. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện chương trình phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền. 3. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với các đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước của Bộ Tư pháp, bao gồm: luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; công chứng viên, tổ chức hành nghề công chứng. 4. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực hành nghề luật sư; công chứng theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này. 5. Thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế trong phạm vi, chức năng nhiệm vụ được giao về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.	- Nghị định số 96/2017/NĐ-CP ngày 16/8/2017 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tư pháp “Điều 2. Nhiệm vụ và quyền hạn Bộ Tư pháp thực hiện các nhiệm vụ, quyền hạn theo quy định của Nghị định số 123/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 9 năm 2016 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của bộ, cơ quan ngang bộ và các nhiệm vụ, quyền hạn cụ thể sau đây: ...20. Về bổ trợ tư pháp: a) Hướng dẫn, kiểm tra tổ chức và hoạt động luật sư, tư vấn pháp luật, công chứng, giám định tư pháp, đấu giá tài sản, trọng tài thương mại, thừa phát lại, quản tài viên; hướng dẫn Ủy ban nhân dân cấp tỉnh kiểm tra, xử lý các hành vi vi phạm pháp luật trong hoạt động luật sư, tư vấn pháp luật, công chứng, giám định tư pháp, đấu giá tài sản, trọng tài thương mại, thừa phát lại, quản tài viên; b) Bổ nhiệm, bổ nhiệm lại, miễn nhiệm công chứng viên; bổ nhiệm, miễn nhiệm thừa phát lại; cấp, thu hồi thẻ thừa phát lại; cấp, thu hồi chứng chỉ hành nghề đấu giá, chứng chỉ hành nghề luật sư; cấp, thu hồi Giấy phép hành nghề luật sư tại Việt Nam đối với luật sư nước ngoài; tập hợp, lập và đăng tải danh sách chung về người giám định tư pháp và tổ chức giám định tư pháp theo vụ việc trên Cổng thông tin điện tử của Bộ Tư pháp; cấp, thu hồi chứng chỉ hành nghề quản tài viên; lập, công bố và quản lý danh sách quản tài viên, doanh nghiệp hành nghề quản lý, thanh lý tài sản trong phạm vi cả nước; c) Cấp, thu hồi Giấy phép thành lập chi nhánh, công ty luật nước ngoài, Giấy phép thành lập Trung tâm trọng tài, Giấy phép thành lập Chi nhánh, Văn phòng đại diện của Tổ chức trọng tài nước ngoài tại Việt Nam; phê chuẩn Điều lệ của Trung tâm trọng tài; có ý kiến về việc thành lập tổ chức giám định tư pháp công lập thuộc thẩm quyền quyết định của bộ, cơ quan ngang bộ và địa phương; d) Quản lý nhà nước về tổ chức và hoạt động luật sư, tư vấn pháp luật công chứng, giám định tư pháp, đấu giá tài sản, trọng tài thương mại, thừa phát lại, quản tài viên trong phạm vi cả nước; đ) Cấp phép thành lập cơ sở đào tạo nghề luật sư, cơ sở đào tạo nghề công chứng; quy định chương trình khung đào tạo nghề luật sư, nghề công chứng, nghề đấu giá, nghề thừa phát lại. … 29. Thực hiện công tác thanh tra, kiểm tra, giải quyết khiếu nại, tố cáo, tổ chức tiếp công dân, thực hiện phòng, chống tham nhũng, tiêu cực và xử lý các hành vi vi phạm pháp luật trong các lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước của bộ theo quy định của pháp luật”.	Phù hợp với quy định về chức năng, nhiệm vụ của Bộ Tư pháp tại Nghị định số 96/2017/NĐ-CP của Chính phủ.
Điều 54. Trách nhiệm của Bộ Công thương 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền áp dụng cho đối tượng báo cáo là các tổ chức, cá nhân kinh doanh kim loại quý, đá quý trừ tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng miếng và vàng, trang sức, mỹ nghệ. 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý trừ hoạt động kinh doanh vàng miếng và vàng, trang sức, mỹ nghệ. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý trừ hoạt động kinh doanh vàng miếng và vàng, trang sức, mỹ nghệ theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.	Theo quy định tại Điều 23 Nghị định 65-CP ngày 13/10/1995, Chính phủ đã giao “Bộ Thương mại phối hợp với Tổng cục hải quan và các cơ quan Nhà nước có liên quan khác ban hành quy định việc quản lý thị trường và xuất khẩu, nhập khẩu đá quý sau khi có ý kiến của Thủ tướng Chính phủ”. Bên cạnh đó, điểm e khoản 7 Điều 26 Nghị định 116/2013/NĐ-CP ngày 4/10/2013 quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật PCRT đã quy định “Bộ Công Thương quản lý các đối tượng báo cáo thực hiện hoạt động kinh doanh kim loại quý và đá quý”. Như vậy, quy định pháp luật hiện hành đang giao Bộ Công thương quản lý đối với hoạt động kinh doanh kim loại quý, đá quý. Các nội dung liên quan đến trách nhiệm của Bộ Công thương đã được NHNN báo cáo trong quá trình lập đề nghị xây dựng Luật PCRT (sửa đổi). Tại Nghị quyết 152/NQ-CP ngày 03/12/2021 của phiên họp Chính phủ về xây dựng pháp luật tháng 11 năm 2021, Chính phủ đã quyết nghị: “Rà soát chính sách về trách nhiệm của các bộ, ngành trong công tác phòng chống rửa tiền theo hướng phân định rõ vai trò, trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quản lý liên quan đến tiền và vàng, các bộ, ngành quản lý các tài sản vật chất, hàng hóa khác;...”.	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 55. Trách nhiệm của Bộ Kế hoạch và Đầu tư 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Kế hoạch và Đầu tư. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với pháp nhân được thành lập theo quy định của Luật doanh nghiệp theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này.	- Nghị định số 86/2017/NĐ-CP ngày 25/7/2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Kế hoạch và Đầu tư: " Điều 1. Vị trí và chức năng: Bộ Kế hoạch và Đầu tư là cơ quan của Chính phủ, thực hiện chức năng quản lý nhà nước về kế hoạch, đầu tư phát triển và thống kê, bao gồm: Tham mưu tổng hợp về chiến lược, quy hoạch, kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội, kế hoạch đầu tư công của quốc gia; cơ chế, chính sách quản lý kinh tế; đầu tư trong nước, đầu tư của nước ngoài vào Việt Nam và đầu tư của Việt Nam ra nước ngoài; khu kinh tế; nguồn hỗ trợ phát triển chính thức (ODA), vốn vay ưu đãi và viện trợ phi chính phủ nước ngoài; đấu thầu; phát triển doanh nghiệp, kinh tế tập thể, hợp tác xã; thống kê; quản lý nhà nước các dịch vụ công trong các ngành, lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ theo quy định của pháp luật."	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 56. Trách nhiệm của Bộ Nội vụ 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền đối với các hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện và tổ chức tôn giáo. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện và tổ chức tôn giáo theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này. 3. Phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài.	- Nghị định số 63/2022/NĐ-CP ngày 12/9/2022 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Nội vụ: “Điều 2. Nhiệm vụ và quyền hạn …12. Về tổ chức hội và các tổ chức phi chính phủ: a) Giúp Chính phủ thống nhất quản lý nhà nước về hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện, tổ chức phi chính phủ trong nước và hoạt động chữ thập đỏ theo quy định của pháp luật; b) Thẩm định, trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt điều lệ các hội có Đảng đoàn do Đảng, Nhà nước giao nhiệm vụ; c) Giải quyết theo thẩm quyền và quy định của pháp luật về các thủ tục liên quan đến hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện, tổ chức phi chính phủ; d) Hướng dẫn, kiểm tra việc thực hiện các quy định của pháp luật về hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện, tổ chức phi chính phủ; đ) Khen thưởng hoặc đề nghị cấp có thẩm quyền khen thưởng các tổ chức, cá nhân có thành tích trong tổ chức, hoạt động của hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện, tổ chức phi chính phủ. …22. Thanh tra, kiểm tra việc thực hiện chính sách, pháp luật thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Nội vụ. Tiếp công dân, giải quyết khiếu nại, tố cáo, kiến nghị, phản ánh, thực hiện công tác phòng, chống tham nhũng, công tác phòng, chống tội phạm theo quy định của pháp luật”.	Phù hợp với quy định về chức năng, nhiệm vụ của Bộ Nội vụ tại Nghị định số 34/2017/NĐ-CP của Chính phủ
Điều 57. Trách nhiệm của Bộ Ngoại giao 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đàm phán, ký kết và tổ chức thực hiện các điều ước quốc tế, thỏa thuận quốc tế về phòng, chống rửa tiền.	- Nghị định số 26/2017/NĐ-CP ngày 14/3/2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Ngoại giao “Điều 2. Nhiệm vụ và quyền hạn Bộ Ngoại giao thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn theo quy định tại Nghị định số 123/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 9 năm 2016 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của bộ, cơ quan ngang bộ và những nhiệm vụ, quyền hạn cụ thể sau đây: …22. Quản lý các tổ chức phi chính phủ nước ngoài tại Việt Nam; cấp, gia hạn, sửa đổi, bổ sung, thu hồi Giấy đăng ký của các tổ chức phi chính phủ nước ngoài tại Việt Nam theo quy định của pháp luật. …26. Thanh tra, kiểm tra việc thực hiện các quy định của pháp luật trong các lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Ngoại giao; tổ chức tiếp công dân, giải quyết khiếu nại, tố cáo; phòng, chống tham nhũng, lãng phí và xử lý các vi phạm pháp luật trong các lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Ngoại giao theo quy định của pháp luật”. - Nghị định số 12/2012/NĐ-CP ngày 01/3/2012 của Chính phủ về đăng ký và quản lý hoạt động của các tổ chức phi chính phủ nước ngoài tại Việt Nam: Điều 24 Nghị định 12/2012/NĐ-CP quy định trách nhiệm Bộ ngoại giao là “Cơ quan đầu mối quản lý hoạt động của các tổ chức phi chính phủ nước ngoài” bao gồm các nhiệm vụ như chủ trì, phối hợp với các cơ quan liên quan xây dựng, trình cơ quan có thẩm quyền ban hành các văn bản quy phạm pháp luật về hoạt động của các tổ chức phi chính phủ nước ngoài tại Việt Nam; cấp, thu hồi giấy đăng ký của các tổ chức phi chính phủ nước ngoài; thực hiện các nhiệm vụ về thanh tra thực hiện các quy định pháp luật trong phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Ngoại giao (trong đó có nhiệm vụ thanh tra về tổ chức phi chính phủ nước ngoài) được quy định tại khoản 22, khoản 26 Điều 2 Nghị định 26/2017/NĐ-CP về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Ngoại giao và Điều 14, 15 Nghị định 17/2014/NĐ-CP về tổ chức, hoạt động thanh tra ngoại giao (đã được sửa đổi, bổ sung).	Phù hợp với quy định về chức năng, nhiệm vụ của Bộ Ngoại giao tại Nghị định số 26/2017/NĐ-CP và Nghị định số 12/2012/NĐ-CP của Chính phủ.
Điều 58. Trách nhiệm của Bộ Thông tin và Truyền thông 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong hoạt động kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet. 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này. 4. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong việc tuyên truyền, phổ biến, truyền thông về chủ trương, chính sách pháp luật về phòng, chống rửa tiền.	- Nghị định số 48/2022/NĐ-CP ngày 26/7/2022 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của Bộ Thông tin và Truyền thông: "Điều 2: Nhiệm vụ và quyền hạn: 9. Về thông tin điện tử a) Quản lý về dịch vụ trò chơi điện tử, nội dung thông tin, ứng dụng cung cấp thông tin trên mạng theo quy định của pháp luật; b) Cấp, gia hạn, sửa đổi, bổ sung, tạm đình chỉ, đình chỉ và thu hồi các loại giấy phép, giấy chứng nhận về trò chơi điện tử trên mạng và thông tin điện tử trên mạng theo quy định của pháp luật." - Nghị định 121/2021/NĐ-CP ngày 17/12/2021 của Chính phủ về kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngoài quy định trách nhiệm của Bộ Thông tin và Truyền thông: "5. Bộ Thông tin và Truyền thông a) Chỉ đạo các doanh nghiệp cung cấp dịch vụ internet, doanh nghiệp cung cấp hạ tầng mạng, doanh nghiệp cung cấp dịch vụ mạng xã hội trực tuyến, doanh nghiệp viễn thông chủ động ngăn chặn và không được cung cấp trò chơi điện tử có thưởng qua mạng máy tính, mạng viễn thông, mạng internet; b) Phối hợp với Bộ Công an và các bộ, ngành có liên quan ngăn chặn việc cung cấp dịch vụ đánh bạc qua mạng máy tính, mạng viễn thông, mạng internet từ nước ngoài vào Việt Nam."	Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 59. Trách nhiệm của các bộ, ngành khác 1. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Chỉ đạo, hướng dẫn, thanh tra, kiểm tra các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý của mình thực hiện các quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các bộ, ngành liên quan định kỳ thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại Điều 7 của Luật này.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 60. Trách nhiệm của Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân 1. Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của mình xử lý kịp thời, nghiêm minh hành vi rửa tiền; phối hợp với các cơ quan, tổ chức hữu quan trong đấu tranh phòng, chống rửa tiền. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các bộ, ngành liên quan trong việc thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại Điều 7 của Luật này. 3. Viện kiểm sát nhân dân tối cao, Tòa án nhân dân tối cao trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 61. Trách nhiệm của Ủy ban nhân dân các cấp 1. Thực hiện, chỉ đạo việc phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền tại địa phương. 2. Phối hợp với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền triển khai và đôn đốc thực hiện các đường lối, chính sách, chiến lược, kế hoạch phòng, chống rửa tiền, thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền. 3. Phát hiện, xử lý kịp thời, nghiêm minh các hành vi vi phạm pháp luật về phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 62. Trách nhiệm bảo mật thông tin 1. Các cơ quan nhà nước được quy định tại Chương III của Luật này có trách nhiệm thực hiện chế độ bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật. 2. Các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình cung cấp thông tin theo quy định tại Điều 6 của Luật này cho các cơ quan có thẩm quyền của các quốc gia khác phải đảm bảo các thông tin cung cấp được bảo mật và sử dụng đúng mục đích đã nêu tại yêu cầu trao đổi, cung cấp thông tin.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Chương IV ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH
Điều 63. Sửa đổi, bổ sung một số điều của các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến phòng, chống rửa tiền lực thi hành 1. Sửa đổi, bổ sung khoản 1 Điều 49 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 như sau: “1. Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng là đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước, thực hiện nhiệm vụ thanh tra, giám sát ngân hàng.”.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành
2. Sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống khủng bố số 28/2013/QH13 như sau: a) Sửa đổi, bổ sung Điều 34 như sau: “Điều 34. Thực hiện các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố 1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ khủng bố thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật Phòng, chống rửa tiền. 2. Ngay khi có nghi ngờ khách hàng hoặc giao dịch của khách hàng liên quan đến tài trợ khủng bố hoặc khách hàng nằm trong Danh sách đen thì tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính báo cáo cho lực lượng chống khủng bố của Bộ Công an, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và phải áp dụng các biện pháp tạm thời theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền. 3. Định kỳ 05 năm, Bộ Công an chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về tài trợ khủng bố tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá”.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
b) Sửa đổi, bổ sung Điều 35 như sau: “Điều 35. Kiểm soát vận chuyển tiền mặt, kim khí quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới Tổ chức, cá nhân có thẩm quyền thực hiện việc kiểm soát vận chuyển tiền mặt, kim khí quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới Việt Nam theo quy định tại Điều 24 của Luật này và Điều 35 của Luật Phòng, chống rửa tiền có trách nhiệm phát hiện, ngăn chặn, xử lý kịp thời hành vi lợi dụng các hoạt động này để tài trợ khủng bố.”.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành
3. Các tổ chức tài chính, tổ chức và cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng, báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật này.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 64. Hiệu lực thi hành 1. Luật này có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 3 năm 2023. 2. Luật Phòng, chống rửa tiền số 07/2012/QH13 hết hiệu lực kể từ ngày Luật này có hiệu lực thi hành.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.
Điều 65. Quy định chuyển tiếp Trường hợp cơ quan có thẩm quyền chưa có quyết định khác, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp tục thực hiện chức năng, nhiệm vụ phòng, chống rửa tiền theo quy định của Luật này và các Luật khác có liên quan.		Tương thích, không mâu thuẫn, chồng chéo với quy định pháp luật hiện hành.

[1]FATF Report – Virtual Currencies Key Definitions and potential AML/CFT Risks (June, 2014); FATF Report on Money Laundering using new payment methods (October, 2010); https://pdf.usaid.gov/pdf_docs/PA00XGXC.pd.;

Báo cáo đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền, tài trợ khủng bố giai đoạn 2012-2017 của Việt Nam và đánh giá của Nhóm Châu Á – Thái Bình Dương về chống rửa tiền (APG) đối với cơ chế phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt của Việt Nam năm 2019; Báo cáo số 255/BC-BTP ngày 29/10/2018 của Bộ Tư pháp về việc rà soát, đánh giá toàn diện thực trang pháp luật, thực tiễn về tài sản ảo ở Việt Nam và quốc tế; nhận diện, đề xuất các định hướng hoàn thiện

STT	ĐIỀU	ĐƠN VỊ GÓP Ý	NỘI DUNG Ý KIẾN	Ý KIẾN TIẾP THU, GIẢI TRÌNH CỦA CƠ QUAN CHỦ TRÌ SOẠN THẢO
I	Ý KIẾN CỤ THỂ ĐỐI VỚI DỰ THẢO LUẬT
1	Điều 2	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Điều 22 đưa ra quy định điều chỉnh tính minh bạch trong hoạt động của tổ chức phi lợi nhuận tuy nhiên tổ chức phi lợi nhuận lại không là đối tượng điều chỉnh quy định tại điều 2. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN cân nhắc về đối tượng áp dụng.	Tổ chức phi lợi nhuận thuộc trường hợp quy định tại khoản 4 Điều 2 về tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến phòng, chống rửa tiền.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; PG Bank; Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Shinhanbank	Theo quy định tại Luật Quốc tịch năm 2018 quy định: đã được sửa đổi, bổ sung 2014) thì người không quốc tịch là người không có quốc tịch Việt Nam và cũng không có quốc tịch nước ngoài => Vì vậy, sẽ không tồn tại người nước ngoài là người không quốc tịch. Trong khi đó, tại Khoản 3 Điều 2 Dự thảo đang đưa “người nước ngoài người không quốc tịch” là một trong các đối tượng áp dụng Dự thảo Luật Phòng, chống rửa tiền (PCRT), không phù hợp với cách xác định người không quốc tịch tại Luật Quốc tịch 2008. Kiến nghị: Kiến nghị Ban Soạn thảo điều chỉnh lại Khoản 3 Điều 2 Dự thảo theo hướng tách rõ người nước ngoài và người không quốc tịch là hai đối tượng áp dụng riêng biệt, cụ thể như sau: “3. Tổ chức, cá nhân Việt Nam; người nước ngoài, người không quốc tịch; tổ chức nước ngoài, tổ chức quốc tế, tổ chức phi Chính phủ có các giao dịch với tổ chức, cá nhân quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này”	Tiếp thu và đã bỏ cụm từ “người không quốc tịch” tại khoản 3 Điều 2 dự thảo Luật.
Hiệp hội Ngân hàng	Khoản 4 Điều 2 Dự thảo quy định đối tượng áp dụng gồm: “4. Tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến phòng, chống rửa tiền.” Kiến nghị: Để đảm bảo cơ chế áp dụng thống nhất và có cơ sở đảm bảo tuân thủ, đề nghị Ban soạn thảo quy định rõ “Tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến phòng, chống rửa tiền” bao gồm các tổ chức cá nhân đáp ứng các tiêu chí/điều kiện nào.	Việc đưa ra các tiêu chí, điều kiện đối với các tổ chức, cá nhân khác liên quan đến PCRT là không cần thiết vì đây có thể là bất kỳ tổ chức, cá nhân nào có liên quan đến hoạt động PCRT theo quy định của Luật này.
2	Điều 3	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn - Hà Nội (SHB); Hiệp hội Ngân hàng	Đối với nội dung bổ sung theo Dự thảo “Trường hợp điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên có quy định khác với quy định của Luật này thì áp dụng quy định của điều ước quốc tế đó”: Kiến nghị: đề nghị Dự thảo cần chỉnh sửa/ bổ sung quy định Luật này cần có văn bản hướng dẫn chỉ đạo phù hợp với các điều ước quốc tế hoặc cần có văn bản hướng dẫn, chỉ đạo các Tổ chức tín dụng áp dụng tuân thủ. Thực tế hiện nay, khi ban hành các văn bản nội bộ, các Tổ chức tín dụng (TCTD) chỉ căn cứ vào các quy định của pháp luật Việt Nam (luật, nghị định, thông tư) của các cơ quan có thẩm quyền tại Việt Nam, trong trường hợp pháp luật Việt Nam trái với điều ước quốc tế, liệu có áp dụng chế tài với các Tổ chức tín dụng hay không?	Dự thảo hiện nay đã bỏ Điều 3, việc áp dụng Luật PCRT, các luật có liên quan và điều ước quốc tế được thực hiện theo quy định hiện hành của Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật năm 2015 (đã được sửa đổi, bổ sung) và Luật Điều ước quốc tế năm 2016.
3	Điều 4	Hiệp hội kinh doanh chứng khoán	Điểm l, khoản 3 - Điều 4: “Tư vấn, bảo lãnh phát hành chứng khoán, đại lý phân phối chứng khoán”. Kiến nghị: Bổ sung hoạt động “Cung cấp dịch vụ giao dịch chứng khoán, dịch vụ thanh toán chứng khoán”. Lý do: Phù hợp với quy định tại Điều 86 Luật chứng khoán nhằm quy định rõ hoạt động nghiệp vụ có liên quan nhiều nhất đến PCRT là tiếp nhận tiền giao dịch của Khách hàng và thanh toán tiền cho Khách hàng.	Tiếp thu. Dự thảo Luật đã chỉnh sửa quy định điểm l Khoản 3 Điều 4 thành điểm i khoản 1 Điều 4 trong đó có hoạt động Môi giới chứng khoán. Theo quy định tại Điều 86 Luật chứng khoán, hoạt động “Cung cấp dịch vụ giao dịch chứng khoán, dịch vụ thanh toán chứng khoán” thuộc nghiệp vụ của hoạt động môi giới chứng khoán.
Điểm c Khoản 1 Điều 4 Dự thảo quy định: “Rửa tiền là hành vi của tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà có, bao gồm: c) Chiếm hữu tài sản nếu tại thời điểm nhận tài sản đã biết rõ tài sản đó do phạm tội mà có, nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản.” Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo bổ sung “Nhận, sử dụng” vào điểm c Khoản 1 Điều 4, theo đó sửa đổi quy định này như sau: “Nhận, sử dụng, chiếm hữu tài sản nếu tại thời điểm nhận tài sản đã biết rõ tài sản đó do phạm tội mà có, nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản.”	Không tiếp thu ý kiến góp ý. Hành vi sử dụng đã quy định tại điểm b Khoản 1 Điều 324 Bộ Luật hình sự về tội rửa tiền: “b) Sử dụng tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có vào việc tiến hành các hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động khác.” và đã bao gồm trong các hành vi rửa tiền quy định tại điểm a khoản 1 Điều 3.
Công ty Tài chính Cổ phần Điện lực (EVNFinance); Hiệp Hội Ngân hàng	Tại điểm d khoản 3 Điều 4 Dự thảo Luật quy định: tổ chức tài chính là tổ chức được cấp giấy phép theo quy định pháp luật để thực hiện một hoặc một số hoạt động, trong đó bao gồm hoạt động “cung cấp dịch vụ tài sản ảo”. Kiến nghị: Hiện tại chưa có cơ sở pháp lý nào định nghĩa cụ thể về dịch vụ tài sản ảo, EVNFinance đề xuất Ban soạn thảo làm rõ về phạm vi “dịch vụ tài sản ảo” theo Dự thảo Luật này.	Trong quá trình xây dựng Luật, để đáp ứng khuyến nghị của FATF và đánh giá của APG tại Báo cáo đánh giá đa phương, đồng thời từ thực tiễn nhu cầu quản lý nhà nước về PCRT, NHNN có đề xuất bổ sung đối tượng báo cáo mới nhưng chưa có khung pháp lý điều chỉnh là: tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản ảo, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và cho vay dựa trên nền tảng công nghệ… Tuy nhiên, sau khi tổng hợp ý kiến của các cơ quan, tổ chức, đánh giá tính khả thi, đồng thời để đảm bảo quy định tại Luật có tính bao quát được các hoạt động phát sinh trong tương lai, dự thảo Luật được điều chỉnh lại theo hướng giao Chính phủ quy định các hoạt động mới phát sinh có rui ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo ngoài quy định tai khoản 1, 2 Điều 4 sau khi được sự đồng ý của Ủy ban Thường vụ Quốc hội ( khoản 3 Điều 4). Đồng thời, tại dự thảo Luật cũng đã bổ sung quy định việc đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền được thực hiện đối với cả các hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền. Theo đó, trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền và việc hoàn thiện khung pháp lý đối với các hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền, Chính phủ sẽ xem xét việc bổ sung đối tượng thực hiện các hoạt động mới là đối tượng báo cáo của Luật PCRT. Quy định này cũng đáp ứng một phần khuyến nghị số 15 của FATF và đánh giá của APG tại Báo cáo đánh giá đa phương.
Hiệp hội Ngân hàng	Điểm c, điểm d Khoản 3 Điều 4 Dự thảo quy định tổ chức tài chính là tổ chức được cấp giấy phép theo quy định pháp luật để thực hiện một hoặc một số hoạt động sau: “c) Cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ; d) Cung cấp dịch vụ tài sản ảo;” Kiến nghị: Pháp luật hiện tại chưa quy định việc cấp giấy phép, hoặc hình thức kiểm soát/quản lý các tổ chức quy định tại điểm c, điểm d Khoản này, tuy nhiên, các tổ chức này trên thực tế cũng đã tồn tại, đặc biệt là các tổ chức quy định tại điểm c. Việc quy định tổ chức này cần phải được cấp phép thì mới chịu sự quản lý của Luật Phòng, chống rửa tiền (Luật PCRT) là chưa giải quyết được về mặt thực chất của vấn đề mà APG đang quan tâm. Do đó, đề nghị Ban soạn thảo xem xét lại quy định trên.
VCCI	Khoản 3 Điều 4 dự thảo đã bổ sung một số dịch vụ mới vào danh mục các tổ chức tài chính, trong đó có (i) dịch vụ cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ; (ii) dịch vụ cung cấp tài sản ảo. Theo đó, các tổ chức được cấp phép thực hiện các hoạt động này sẽ thuộc phạm vi điều chỉnh của Dự thảo. Tuy nhiên, pháp luật hiện hành chưa quy định các ngành nghề này thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện (nên không cần cấp phép hoạt động). Hiện tại, Ngân hàng Nhà nước đang soạn thảo Dự thảo nghị định để cho phép dịch vụ cho vay ngang hàng được cấp phép thử nghiệm (sandbox). Theo đó, chỉ có một số (rất ít) các doanh nghiệp sẽ được cấp phép để tham gia vào cơ chế thử nghiệm. Các doanh nghiệp khác vẫn tiếp tục được hoạt động mà không cần tham gia cơ chế thử nghiệm này. Quy định như Dự thảo có thể dẫn đến tình trạng không công bằng giữa các doanh nghiệp tham gia thử nghiệm và không tham gia thử nghiệm. Kiến nghị: Do vậy, đề nghị cơ quan soạn thảo bổ sung quy định không áp dụng với các doanh nghiệp được cấp phép hoạt động theo diện cơ chế thử nghiệm (sandbox). Sau quá trình thử nghiệm, khung pháp lý chính thức được ban hành thì các doanh nghiệp được cấp phép theo khung pháp lý đó sẽ thực hiện nghĩa vụ tại Dự thảo.
Công ty cổ phần Zion (Zalopay)	Điểm g Khoản 3 Điều 4 về giải thích từ ngữ quy định: Tổ chức tài chính là tổ chức được cấp giấy phép theo quy định của pháp luật để thực hiện một hoặc một số hoạt động sau: g) Dịch vụ trung gian thanh toán; Các khái niệm về loại hình Dịch vụ trung gian thanh toán theo quy định tại TT39/2014 (đã được sửa đổi bổ sung) chia làm 2 loại: Dịch vụ cung ứng hạ tầng thanh toán điện tử và nhóm dịch vụ hỗ trợ dịch vụ thanh toán (Ví điện tử, dịch vụ hỗ trợ thu hộ, chi hộ; dịch vụ hỗ trợ chuyển tiền điện tử). Qua định nghĩa các dịch vụ cho thấy; 1.Nhóm dịch vụ cung ứng hạ tầng thanh toán điện tử (chuyển mạch tài chính, bù trừ điện tử, cổng thanh toán điện tử): là dịch vụ cung ứng hạ tầng kỹ thuật để ……; => Như vậy, các hoạt động này là hoạt động cung ứng hạ tầng thanh toán, không phải là hoạt động tài chính. 2. Nhóm dịch vụ hỗ trợ dịch vụ thanh toán (Ví điện tử, dịch vụ hỗ trợ thu hộ, chi hộ; dịch vụ hỗ trợ chuyển tiền điện tử): Trong nhóm này có có dịch vụ ví điện tử, nhưng chưa bao gồm dịch vụ mobile money, đây đều là các dịch vụ cho phép khách hàng tạo tài khoản và lưu trữ giá trị tiền tệ phục vụ cho hoạt động thanh toán. Tuy nhiên, tại dự thảo, chưa đề cập dịch vụ tiền di động (Mobile money); Dịch vụ hỗ trợ thu hộ, chi hộ và dịch vụ chuyển tiền điện tử: Theo quy định hiện hành đây là các dịch vụ hỗ trợ ngân hàng tiếp nhận, truyền dẫn xử lý dữ liệu, ….. Các hoạt động này, mặc dù có liên quan đến hoạt động xử lý giao dịch thanh toán, tuy nhiên, khách hàng gửi tiền và nhận tiền đều đã được đánh giá phòng chống rửa tiền, phòng chống khủng bố bởi ngân hàng, trong đa số các trường hợp, thông tin về khách hàng sử dụng dịch vụ thu hộ chi hộ, chuyển tiền điện tử (cung cấp bởi ngân hàng) được bảo mật. Kiến nghị: 1. Cần làm rõ xem những đơn vị cung ứng Dịch vụ TGTT chỉ thực hiện cung ứng các giải pháp kỹ thuật, làm trung gian giữa các đơn vị cung ứng Dịch vụ thanh toán điện tử và khách hàng có thuộc phạm vi là Các tổ chức tài chính không. 2. Xem xét đưa 02 Dịch vụ hỗ trợ thu hộ, chi hộ và Dịch vụ hỗ trợ chuyển tiền điện tử vào nhóm các dịch vụ phi tài chính. Việc nhận biết khách hàng sẽ áp dụng với các đối tác khi tham gia triển khai dịch vụ, không áp dụng nhận biết trên từng giao dịch với các đối tượng sử dụng dịch vụ. 3. Đề xuất đưa các tổ chức có thực hiện cung ứng Dịch vụ Tiền di động và dịch vụ tương đương (nếu có) vào nhóm các Tổ chức tài chính, tạo sân chơi bình đẳng cho các tổ chức trong quá trình cung ứng sản phẩm dịch vụ thúc đẩy tài chính toàn diện tại Việt Nam.	1. Các đơn vị cung ứng Dịch vụ TGTT chỉ thực hiện cung ứng các giải pháp kỹ thuật, làm trung gian giữa các đơn vị cung ứng Dịch vụ thanh toán điện tử và khách hàng là các tổ chức tài chính phù hợp với Khuyến nghị 16 của FATF. 2. Các dịch vụ hỗ trợ thu hộ, chi hộ và dịch vụ hỗ trợ chuyển tiền điện tử là dịch vụ trung gian thanh toán và là đối tượng báo cáo theo quy định tại khoản 1 Điều 4 dự thảo Luật và là tổ chức tài chính phù hợp với Khuyến nghị 16 của FATF. 3. Hoạt động dùng tài khoản viễn thông thanh toán cho các hàng hóa, dịch vụ có giá trị nhỏ quy định tại Quyết định số 316/QĐ-TTg ngày 9/3/2021 về việc phê duyệt triển khai thí điểm dùng tài khoản thông thanh toán cho các hàng hoá, dịch vụ có giá trị nhỏ, đối tượng cung cấp dịch vụ này thuộc tổ chức thực hiện dịch vụ thanh toán và đã được quy định tại điểm d khoản 1 Điều 4 dự thảo Luật.
Hiệp hội Ngân hàng	Điểm h Khoản 3 Điều 4 Dự thảo quy định tổ chức tài chính là tổ chức được cấp giấy phép theo quy định pháp luật để thực hiện một hoặc một số hoạt động sau: “h) Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, lệnh chuyển tiền, tiền điện tử” Kiến nghị: Điểm h Khoản 3 Điều 4 Dự thảo có xuất hiện khái niệm “tiền điện tử”, tuy nhiên không có định nghĩa tiền điện tử là gì. Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ khái niệm này, đồng thời tiền điện tử này có thuộc phạm vi của tài sản ảo không?	Dự kiến khái niệm “tiền điện tử” này sẽ được quy định tại dự thảo nghị định thay thế Nghị định 101/2012/NĐ-CP.
Hiệp hội bảo hiểm	Theo hướng dẫn tại khuyến nghị của FATF về đánh giá đa phương về PCRT trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ, hướng dẫn tại Nguyên tắc bảo hiểm (ICP 22) của IAIS; kinh nghiệm của một số nước về phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ. Theo đó, đối tượng báo cáo về phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực bảo hiểm là các doanh nghiệp cung ứng bảo hiểm nhân thọ và các loại hình bảo hiểm liên quan đến đầu tư. Kiến nghị: Đề nghị sửa đổi Điểm p khoản 3 Điều 4: “Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ ~~bảo hiểm phi nhân thọ gắn với hoạt động đầu tư”~~	Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại dự thảo Luật.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), Hiệp hội Ngân hàng	Đối tượng báo cáo tại Khoản 3, 4 Điều 4 chưa bao gồm các Công ty viễn thông đang cung cấp dịch vụ Mobile Money (VD Viettel money), Dịch vụ chuyển tiền bưu chính, Dịch vụ chuyển tiền qua các công ty chuyển tiền quốc tế (VD Western Union,), Công ty kiểm toán độc lập, Thừa phát lại trong khi đây là các dịch vụ có rủi ro cao về rửa tiền. (ý kiến của BIDV). Kiến nghị: Đề nghị xem xét bổ sung.	Hiện nay, tại dự thảo Luật quy định đối tượng báo cáo theo loại hình hoạt động. Trong đó, tại điểm d khoản 1 Điều 4 dự thảo Luật quy định đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính được cấp phép thực hiện hoạt động “dịch vụ thanh toán”. Với quy định này, phạm vi đối tượng báo cáo đã bao gồm các tổ chức cung cấp dịch vụ thanh toán như dịch vụ chuyển tiền bưu chính...Các đối tượng Công ty kiểm toán độc lập (nếu cung cấp dịch vụ kế toán), Thừa phát lại (nếu cung cấp các dịch vụ pháp lý của luật sư) là đối tượng báo cáo thuộc điểm d khoản 2 điều 4 của luật.
Hiệp hội Ngân hàng	Khoản 4 Điều 4 Dự thảo quy định: “4. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan là tổ chức, cá nhân được cấp phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: a) Kinh doanh trò chơi có thưởng, casino; b) Kinh doanh dịch vụ quản lý bất động sản, môi giới bất động sản; sàn giao dịch bất động sản; c) Kinh doanh kim loại quý và đá quý; d) Cung ứng dịch vụ công chứng, kế toán; dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; đ) Cung cấp dịch vụ ủy thác (tín thác); dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; dịch vụ cung cấp giám đốc, thư ký cho doanh nghiệp cho bên thứ ba,”. Kiến nghị: - Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ các dịch vụ kinh doanh game online có thuộc phạm vi “Kinh doanh trò chơi có thưởng” không? Vì thực tế hiện nay các dịch vụ game online người chơi sử dụng tiền vật lý/tiền VNĐ để đưa vào trong game để hoán đổi sang tiền trong game/công cụ dụng cụ trong game và làm phát sinh các giao dịch hoán đổi sang tiền vật lý/tiền VNĐ trên thực tế giữa những người chơi với giá trị lớn nhưng chưa được quản lý, kiểm soát.	Tiếp thu và chỉnh sửa tại điểm a khoản 2 Điều 4 dự thảo Luật theo hướng làm rõ một số loại hình kinh doanh trò chơi có thưởng, cụ thể: “a) Kinh doanh trò chơi có thưởng bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet; casino; xổ số; đặt cược;”.
- Để đảm bảo phù hợp và thống nhất với Khoản 3 của Điều này trong đoạn “Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan là tổ chức, cá nhân được cấp phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây”, đề nghị Ban soạn thảo thay cụm từ “được cấp phép” bằng cụm từ "được cấp giấy phép theo quy định của Pháp luật".	Tiếp thu, dự thảo đã chỉnh sửa Khoản 2 thành: “Đối tượng báo cáo là tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây…”
- Thực tế hiện nay có phát sinh các hình thức kinh doanh đấu giá các tác phẩm nghệ thuật, đây là hình thức có thể có nguy cơ phát sinh rủi ro rửa tiền cao. Vì vậy, đề xuất cơ quan chủ trì soạn thảo xem xét bổ sung đối tượng tổ chức: “Kinh doanh, đấu giá tác phẩm nghệ thuật” thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật.	- Không tiếp thu do nội dung này không được đề cập trực tiếp trong khuyến nghị của FATF.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam, Hiệp hội Ngân hàng	Điểm b khoản 4 Điều 4 quy định: “4. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan là tổ chức, cá nhân được cấp phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: b) Kinh doanh dịch vụ quản lý bất động sản, môi giới bất động sản; sàn giao dịch bất động sản; Kiến nghị: Theo quy định của Luật đầu tư và Luật kinh doanh bất động sản thì kinh doanh bất động sản là ngành nghề kinh doanh có điều kiện, doanh nghiệp được kinh doanh khi đáp ứng các điều kiện theo quy định (Điều 10 Luật kinh doanh bất động sản). Theo đó, không có thủ tục cấp phép đối với hoạt động kinh doanh bất động sản. Kính đề nghị Ban soạn thảo kiểm tra lại quy định này và các ngành nghề/hoạt động kinh doanh khác tại Khoản 4 được cấp phép.	Tiếp thu, dự thảo đã chỉnh sửa thành: “Đối tượng báo cáo là tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây…”
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Khoản 4 Điều 4: “Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan là tổ chức, cá nhân thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:…” Kiến nghị: Kính đề xuất NHNN làm rõ yêu cầu đối với trường hợp đối tượng tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính nước ngoài không thành lập theo quy định của luật Việt Nam và hiện diện tại Việt Nam nhưng có cung cấp dịch vụ cho người dùng tại Việt Nam thì không chịu sự điều chỉnh của quy định pháp luật Việt Nam.	Tiếp thu, dự thảo đã chỉnh sửa thành: “Đối tượng báo cáo là tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây…”
VCCI	Điểm đ khoản 4 Điều 4 về dịch vụ ủy thác Dự thảo quy định các tổ chức, cá nhân cung cấp dịch vụ ủy thác được coi là đối tượng kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan. Tuy nhiên, ủy thác dường như chưa được định nghĩa cụ thể trong pháp luật Việt Nam. Bộ luật Dân dự không có quy định về vấn đề này (nội hàm, phạm vi của chế định này). Luật Thương mại cũng chỉ quy định về vấn đề ủy thác mua bán hàng hóa giữa hai thương nhân. Các văn bản pháp luật chuyên ngành cũng rất ít đề cập đến thuật ngữ này khi quy định về các loại hình dịch vụ. Việc này sẽ gây khó khăn cho các doanh nghiệp trong việc xác định mình có thuộc phạm vi điều chỉnh của Dự thảo hay không để thực hiện các nghĩa vụ cho phù hợp. Kiến nghị: Do vậy, đề nghị cơ quan soạn thảo cân nhắc bổ sung quy định làm rõ hoặc đưa ra giới hạn các loại hình dịch vụ được xếp vào nhóm dịch vụ ủy thác	Tiếp thu ý kiến của VCCI. Thuật ngữ “dịch vụ ủy thác” là để chỉ các tổ chức cung cấp thỏa thuận pháp lý quy định tại khoản 13 Điều 3 dự thảo Luật. Cụ thể khoản 13 Điều 3 quy định: “Thoả thuận pháp lý là thỏa thuận dưới hình thức ủy thác hoặc hình thức khác có bản chất tương tự được xác lập theo luật pháp nước ngoài, cho phép bên nhận ủy thác được nhận chuyển giao quyền sở hữu hợp pháp tài sản từ người ủy thác để thực hiện điều hành, quản lý, giám sát tài sản vì lợi ích của người thụ hưởng hoặc vì một mục đích được xác định trong thỏa thuận” Để tránh cách hiểu tới các hoạt động ủy thác quy định tại pháp luật liên quan, dự thảo Luật điều chỉnh thuật ngữ từ “cung cấp dịch vụ ủy thác” thành “cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý” tại Điểm đ khoản 2 Điều 4 dự thảo Luật.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 7 Điều 4 Dự thảo quy định: “Giao dịch có giá trị lớn là giao dịch bằng tiền mặt, bằng vàng hoặc ngoại tệ tiền mặt có tổng giá trị bằng hoặc vượt mức do cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền quy định, được thực hiện một hoặc nhiều lần trong một ngày.” Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo bổ sung tài sản có khả năng chuyển đổi thành tiền mặt.	Giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo quy định tại khoản 4 Điều 3 đề cập đến các giao dịch được thực hiện bằng tiền mặt, bằng vàng hoặc ngoại tệ tiền mặt để chỉ các phương tiện thanh toán phổ biến và hợp pháp hiện hành tại đối tượng báo cáo. Các giao dịch bằng tài sản có khả năng chuyển đổi tiền mặt khác có thể chưa được coi là phương tiện thanh toán hợp pháp và không phải là các giao dịch được thực hiện tại các đối tượng báo cáo.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 8 Điều 4 Dự thảo quy định: “8. Chuyển tiền điện tử là bất kỳ giao dịch nào được thực hiện theo yêu cầu của người khởi tạo thông qua tổ chức tài chính bằng phương tiện điện tử nhằm chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng tại tổ chức tài chính thụ hưởng. Người thụ hưởng có thể là người khởi tạo” Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ phạm vi của chuyển tiền điện tử này có bao gồm các loại tài sản ảo, tiền điện tử theo Điểm d, Điểm h Khoản 3 Điều 4 hay không?	Chuyển tiền điện tử dự kiến bao gồm cả chuyển tiền thông qua ví điện tử - là một hình thức tiền điện tử (dự kiến quy định tại Nghị định thay thế NĐ 101/2012/NĐ-CP). Phạm vi của chuyển tiền điện tử này không bao gồm các loại tài sản ảo.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Khoản 8 Điều 4 Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN làm rõ trường hợp khách hàng thực hiện giao dịch chuyển tiền tại quầy, không bằng phương tiện điện tử thì giao dịch chuyển tiền trong nước hoặc nước ngoài có nằm trong phạm vi quy định của điểm này không.	Khách hàng thực hiện tại quầy chỉ có 02 yêu cầu: 1. Chuyển tiền mặt, TCTC thực hiện theo quy định về báo cáo giao dịch có giá trị lớn; 2. Yêu cầu chuyển tiền không phải bằng tiền mặt là hình thức chuyển tiền điện tử, TCTC thực hiện theo quy định về báo cáo chuyển tiền điện tử.
Kính đề nghị NHNN xem xét sự cần thiết của nội dung nêu thêm câu này hoặc làm rõ mục đích của nội dung “Người thụ hưởng có thể là người khởi tạo.” là áp dụng đối với trường hợp chuyển tiền giữa các tài khoản khác nhau của cùng 1 khách hàng trong cùng 1 ngân hàng hay của cùng 1 tổ chức, cá nhân mở tài khoản tại các tổ chức tài chính khác nhau thực hiện chuyển tiền cho chính mình; hoặc NHNN xem xét bổ sung giải thích về người khởi tạo và tổ chức tài chính thụ hưởng bên cạnh định nghĩa về chuyển tiền điện tử của FATF để thể hiện đúng tinh thần của khuyến nghị số 16 của FATF: “8. Chuyển tiền điện tử là bất kỳ giao dịch nào được thực hiện theo yêu cầu của người khởi tạo thông qua tổ chức tài chính bằng phương tiện điện tử nhằm chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng tại tổ chức tài chính thụ hưởng. Người thụ hưởng có thể là người khởi tạo. Người khởi tạo là (i) chủ tài khoản cho phép chuyển tiền điện tử từ tài khoản đó, hoặc (ii) nếu không có tài khoản, người khởi tạo là cá nhân hoặc tổ chức yêu cầu tổ chức tài chính thực hiện lệnh chuyển tiền. Tổ chức tài chính thụ hưởng là tổ chức tài chính trực tiếp nhận chuyển tiền điện tử từ tổ chức tài chính của người khởi tạo hoặc thông qua một hoặc nhiều tổ chức tài chính trung gian để chuyển khoản tiền tới người thụ hưởng.”	Định nghĩa về chuyển tiền điện tử cũng phù hợp với khuyến nghị. Khái niệm của FATF: đề cập đến bất kỳ giao dịch nào được thực hiện thay mặt cho người khởi tạo thông qua một định chế tài chính bằng các phương tiện điện tử chuyển một khoản tiền cho người thụ hưởng tại định chế tài chính thụ hưởng bất kể là người khởi tạo và người thụ hưởng có cùng là 1 người hay không Việc chuyển tiền điện tử từ các tài khoản khác nhau của khách hàng mở tại cùng một tổ chức tài chính hoặc tại các tổ chức tài chính khác nhau đều được xác định là giao dịch chuyển tiền điện tử.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 10 Điều 4 Dự thảo quy định: “Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một tài khoản, có quyền chi phối khi khách hàng thực hiện giao dịch cho cá nhân này hoặc cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận pháp lý.” Kiến nghị: - Đề nghị Ban soạn thảo bổ sung cụm từ “hoặc tài sản.”	Tiếp thu. Đã chỉnh sửa khoản 8 điều 3 như sau “Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một hoặc một số tài sản…”.
- Nghị định số 87/2019/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung một số điều của nghị định số 116/2013/NĐ-CP ngày 04 tháng 10 năm 2013 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của luật phòng, chống rửa tiền (“Nghị định 87/2019/NĐ-CP”) đang đề cập đến chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng, tại khoản 10 chỉ là chủ sở hữu. Như vậy có sự khác biệt tại dự thảo Luật với Nghị định 87/2019/NĐ-CP không? Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ.	Nghị định 87 bổ sung hướng dẫn quy định về chủ sở hữu hưởng lợi tại Nghị định số 116/2013/NĐ-CP và Luật PCRT 2012. Dự thảo Luật PCRT kế thừa quy định về định nghĩa chủ sở hữu hưởng lợi tại Luật PCRT 2012. Do vậy, không có sự khác biệt về nội hàm của chủ sở hữu hưởng lợi được sử dụng tại Nghị định 87 và dự thảo Luật PCRT.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Khoản 10 Điều 4 Đối với khách hàng là tổ chức cá nhân có quyền sở hữu và điều hành tài khoản là cá nhân được ủy quyền, người đại diện pháp luật không phải là chủ sở hữu hưởng lợi theo thông lệ quốc tế. Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một tài khoản cá nhân hoặc sở hữu thực tế khách hàng tổ chức, có quyền chi phối khi khách hàng thực hiện giao dịch cho cá nhân này hoặc cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận pháp lý. Kiến nghị: Khái niệm chủ sở hữu hưởng lợi đang mâu thuẫn với Điều 1, Nghị định 87 (sửa đổi NĐ 116): + Cá nhân sở hữu thực tế đối với một tài khoản hoặc một giao dịch: Chủ tài khoản, đồng chủ tài khoản hoặc bất kỳ người nào chi phối hoạt động của tài khoản hoặc thụ hưởng từ giao dịch đó; + Cá nhân có quyền chi phối pháp nhân: Cá nhân nắm giữ trực tiếp hoặc gián tiếp từ 25% trở lên vốn điều lệ của pháp nhân đó; chủ doanh nghiệp tư nhân; cá nhân khác thực tế chi phối, kiểm soát pháp nhân đó; + Cá nhân có quyền chi phối một ủy thác đầu tư, thỏa thuận ủy quyền: Cá nhân ủy thác, ủy quyền; cá nhân có quyền chi phối cá nhân, pháp nhân hoặc tổ chức ủy thác, ủy quyền - Nghị định 87 đang đề cập đến chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng, tại khoản 10 chỉ là chủ sở hữu. Như vậy có sự khác biệt tại dự thảo Luật với NĐ 87 không?
Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam	Khoản 10 Điều 4 quy định: “Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một tài khoản cá nhân hoặc sở hữu thực tế khách hàng tổ chức, có quyền chi phối khi khách hàng thực hiện giao dịch cho cá nhân này hoặc cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận pháp lý. Kiến nghị: Nên làm rõ cụm từ “có quyền chi phối khách hàng thực hiện giao dịch cho cá nhân này”. Cụ thể “quyền chi phối” nghĩa là gì?	Tiếp thu theo hướng giao Chính phủ quy định chi tiết (khoản 5 Điều 10).
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 11 Điều 4 Dự thảo quy định: “Quan hệ ngân hàng đại lý là quan hệ được thiết lập giữa tổ chức tài chính và ngân hàng tại một quốc gia, vùng lãnh thổ khác (sau đây gọi là ngân hàng đối tác nước ngoài) để thực hiện hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác”. Kiến nghị: - Trên thực tế nhiều tổ chức nước ngoài không phải là ngân hàng nhưng vẫn có mã SWIFT và vẫn có thể thiết lập quan hệ RMA với các tổ chức tài chính khác để sử dụng các dịch vụ thanh toán của SWIFT. Như vậy nếu thiết lập quan hệ với các tổ chức nước ngoài không phải là ngân hàng thì có được coi là “quan hệ ngân hàng đại lý không” và có phải áp dụng quy định tại Điều 16 Dự thảo không?	Quan hệ ngân hàng đại lý được định nghĩa tại khoản 9 Điều 3 như sau: “Quan hệ ngân hàng đại lý là quan hệ được hình thành từ việc một ngân hàng tại một quốc gia, vùng lãnh thổ cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho một ngân hàng đối tác tại một quốc gia, vùng lãnh thổ khác”. Cụm từ “ngân hàng” ở đây được hiểu là tổ chức cung cấp dịch vụ ngân hàng.
- Đề nghị Ban soạn thảo xem xét nội dung này để phù hợp với thực tế vì hiện nay quan hệ giữa ngân hàng với ngân hàng tại một quốc gia cũng đang được hiểu là quan hệ đại lý.	Tại định nghĩa đã nêu rõ quan hệ tổ chức tài chính (là đối tượng báo cáo theo quy định của Luật PCRT) và ngân hàng đối tác nước ngoài. Do vậy, quan hệ giữa các ngân hàng ở Việt Nam không phải quan hệ ngân hàng đại lý theo quy định của Luật PCRT.
- Đề nghị Ban soạn thảo sửa đổi đoạn "để thực hiện hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và dịch vụ khác" thành "theo đó, tổ chức tài chính cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho ngân hàng đối tác nước ngoài"để rõ nghĩa và vai trò của tổ chức tài chính Việt Nam trong mối quan hệ này chính là "Correspondent bank" - ngân hàng đại lý và ngân hàng nước ngoài là "Respondent bank" - Ngân hàng đối tác.	Nội dung này kế thừa luật PCRT 2012 và đã được điều chỉnh quy định cụ thể tại khoản 1 Điều 18 dự thảo Luật “Đối tượng báo cáo là ngân hàng khi thiết lập quan hệ với ngân hàng đối tác để cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho ngân hàng đối tác phải thực hiện các nội dung sau”
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Khoản 11 Điều 4 quy định: Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN định nghĩa rõ hơn về Quan hệ ngân hàng đại lý, nhằm làm rõ bản chất của mối quan hệ là “một ngân hàng đóng vai trò đại lý cho một ngân hàng khác ở địa điểm mà ngân hàng này không có văn phòng hoặc không thể tự mình thực hiện một số nghiệp vụ vì một lý do nào đó”, và sẽ không bao gồm quan hệ đối tác thông thường ((i.e. đối tác RMA, đối tác mở Nostro, Vostro, etc.) giữa TCTC và ngân hàng tại một quốc gia khác nhằm thực hiện các dịch vụ ngân hàng, sản phẩm giữa hai bên với nhau.	Tiếp thu, chỉnh sửa định nghĩa tại Khoản 9 Điều 3 dự thảo Luật: “Quan hệ ngân hàng đại lý là quan hệ được hình thành từ việc một ngân hàng tại một quốc gia, vùng lãnh thổ cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho một ngân hàng đối tác tại một quốc gia, vùng lãnh thổ khác” Đồng thời đã sửa đổi Khoản 1 Điều 18 dự thảo Luật đảm bảo rõ ràng trách nhiệm của đối tượng báo cáo khi thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SHB)	Hiện tại, các TCTD đang tuân thủ theo CV06/CucV.3 v/v thông báo danh sách đối tượng truy nã. Theo đó, Bộ Công an đã cung cấp danh sách đối tượng truy nã và cập nhật 3 tháng/ lần, yêu cầu các TCTD rà soát, báo cáo các trường hợp khách hàng thuộc danh sách truy nã có giao dịch và liên hệ ngay đường dây nóng của CA khi đối tượng đến giao dịch. Chúng tôi đề xuất đơn vị soạn thảo xem xét bổ sung các đối tượng này vào danh sách đen. Trên thực tế không phải Đơn vị nào cũng sử dụng dịch vụ hệ thống tự động cập nhật các danh sách liên quan về phòng, chống rửa tiền, vì vậy Bộ Công An và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có thể chia sẻ cập nhật hoặc liên kết tới các danh sách này để hỗ trợ các Đơn vị cập nhật thông tin chính xác, đầy đủ và nhất quán.	Danh sách đen đã được định nghĩa tại khoản 10 Điều 3 dự thảo Luật này này là danh sách cá nhân, tổ chức liên quan tới khủng bố, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt… Các đối tượng thuộc danh sách truy nã nếu không liên quan tới khủng bố/tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt không thuộc danh sách này.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 14 Điều 4 Dự thảo quy định: “Danh sách cảnh báo là danh sách tổ chức, cá nhân có rủi ro cao về rửa tiền do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam lập nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân.” Kiến nghị: - Đề nghị Ban soạn thảo bỏ cụm từ “nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân” do không rõ nghĩa. Ngoài ra, danh sách cảnh báo có từ Luật Phòng, chống rửa tiền 2012 nhưng thực tế danh sách này không được NHNN cập nhật. Đề nghị trong các văn bản hướng dẫn có quy định về tần suất cập nhật danh sách này.	Tiếp thu ý kiến góp ý theo hướng bổ sung cụm từ “có rủi ro cao về rửa tiền” vào cuối khoản khoản 11 Điều 3. Tuy nhiên, không bỏ đoạn “nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân” vì đây là mục tiêu, ý nghĩa của danh sách cảnh báo. Khoản 11 Điều 3.
- Đề nghị quy định rõ về việc danh sách cảnh báo được áp dụng trong những trường hợp nào và các biện pháp tạm thời áp dụng cho các đối tượng trong danh sách cảnh báo là gì? Danh sách này được thành lập định kỳ bao lâu, phương thức cung cấp cho các TCTD.	Danh sách cảnh báo do NHNN lập ra khi có phát sinh trong thực tế, do vậy, không quy định về thời hạn hoặc định kỳ lập. NHNN sẽ chuyển cho đối tượng báo cáo danh sách này dưới hình thức chuyển công văn hoặc có hướng dẫn cụ thể để đối tượng báo cáo truy cập danh sách cảnh báo.
- Đề nghị Ban soạn thảo giải thích và quy định cụ thể khi Tổ chức tài chính (TCTC) quét với danh sách này thì cần dừng không thực hiện giao dịch cho khách hàng hay chỉ để cảnh báo/phân loại rủi ro khách hàng?	Tại dự thảo Luật đã có quy định đối tượng báo cáo phải giám sát đối với giao dịch đặc biệt liên quan các quốc gia có rủi ro cao hoặc nằm trong danh sách cảnh báo (Khoản 1 Điều 20).
- Khoản 13 và Khoản 14 Điều 4 quy định về Danh sách đen và danh sách cảnh báo. Đề nghị làm rõ: + Hoạt động phạm tội thuộc danh sách nào?	Danh sách đen là danh sách tổ chức, cá nhân có liên quan tới khủng bố hoặc tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt (khoản 10 Điều 3). Do vậy, hoạt động phạm tội cần xem xét là tội nào, có phải là tội khủng bố và tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí huỷ diệt hàng loạt không, và các đối tượng phạm tội này có thuộc danh sách đen được Bộ Công an, Bộ Quốc phòng lập ra hoặc danh sách cảnh báo của NHNN.
+ Danh sách do FAFF công bố thuộc danh sách nào?	Hiện nay danh sách FATF cung cấp chỉ có tên các quốc gia, vùng lãnh thổ có những thiếu hụt đáng kể về cơ chế phòng, chống rửa tiền mà không có tên về các cá nhân, tổ chức. Do vậy, Danh sách của FATF không thuộc danh sách đen hay danh sách cảnh báo.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội (SHB)	Khoản 14 Điều 4 quy định: “14. Danh sách cảnh báo là danh sách tổ chức, cá nhân có rủi ro cao về rửa tiền do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam lập nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân”. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét bỏ “nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân” “Danh sách cảnh báo là danh sách tổ chức, cá nhân có rủi ro cao về rửa tiền do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam lập ~~nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân~~”	Không tiếp thu ý kiến góp ý. Bổ sung cụm từ “có rủi ro cao về rửa tiền” trong dự thảo cuối cùng để làm rõ nội dung Khoản 11 Điều 3.
Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam	Khoản 15 Điều 4: Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét tính nhất quán với Điều 19 về loại hình tổ chức là bên thứ 3 được thực hiện nhận biết khách hàng cho đối tượng báo cáo và xem xét sửa đổi điều này như sau: Nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba là hoạt động nhận biết khách hàng thông qua tổ chức khác đáp ứng các điều kiện theo quy định của Luật này. Do tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính cũng phải tuân thủ Luật Phòng, chống rửa tiền. Ngoài ra khuyến nghị của FATF cũng không giới hạn chỉ ở trong tổ chức tài chính.	Tiếp thu, Điểm a Khoản 1 Điều 14 đã quy định rõ bên thứ ba “là tổ chức tài chính hoặc tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính có thiết lập quan hệ với khách hàng, không bao gồm các mối quan hệ đại lý và thuê ngoài”. Bên cạnh đó, Khoản 1 Điều 13 quy định “Đối tượng báo cáo có thể thuê các tổ chức khác được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật để xác minh thông tin nhận biết khách hàng, trừ tổ chức là bên thứ ba quy định tại Điều 14 Luật này”.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Hiệp hội ngân hàng ; Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit)	Khoản 5 Điều 16 đề cập đến khái niệm ngân hàng vỏ bọc. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN đưa ra khái niệm về ngân hàng vỏ bọc vào điều 4.	Tiếp thu và bổ sung quy định giải thích từ ngữ về “ngân hàng vỏ bọc” tại khoản 14 Điều 3 dự thảo Luật.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam	Khoản 15 Điều 4 quy định: “15. Nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba là hoạt động nhận biết khách hàng thông qua tổ chức tài chính khác có thiết lập quan hệ với khách hàng và đáp ứng các điều kiện theo quy định của Luật này” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét mở rộng, bổ sung khái niệm nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba để đảm bảo nhất quán với Điều 12 và 19 của Luật này. Đề nghị sửa thành “Nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba là hoạt động nhận biết khách hàng thông qua tổ chức tài chính khác hoặc thông qua tổ chức cung cấp dịch vụ môi giới có thiết lập quan hệ với khách hàng, hoặc căn cứ vào các trang thông tin từ nguồn thông tin độc lập, uy tín theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo để xác minh thông tin nhận biết khách hàng và đáp ứng các điều kiện theo quy định của Luật này” Đề nghị làm rõ các nội dung: + Bên thứ Ba chỉ có thể là Tổ chức tài chính không? Các tổ chức khác không phải là Tổ chức tài chính nhưng có khả năng cung cấp, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo QĐ của Luật PCRT thì có được chấp nhận không?	Điểm a Khoản 1 Điều 14 đã quy định rõ “Đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba và “bảo đảm bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây: a) Là tổ chức tài chính hoặc tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính có thiết lập quan hệ với khách hàng, không bao gồm các mối quan hệ đại lý và thuê ngoài”..
+ Cụm từ “thiết lập quan hệ với khách hàng” nghĩa là phải mở tài khoản hay chỉ cần đã từng sử dụng dịch vụ nào đó. Ví dụ BIDV tiếp nhận thông tin nhận biết khách hàng A qua VPB nhưng thực tế khách hàng A chưa mở tài khoản tại VPB mà mới chỉ từng thực hiện giao dịch chuyển tiền qua CMND tại VPB, như vậy VPB có đủ điều kiện để làm bên thứ Ba không? + Trường hợp không thiết lập quan hệ với khách hàng nhưng có khả năng cung cấp, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thì có được chấp nhận không?	Cụm từ thiết lập quan hệ được hiểu là trường hợp bên thứ ba sử dụng sản phẩm/dịch vụ nào đó của đối tượng báo cáo, chưa cần phải thực hiện mở tài khoản. Bên thứ ba theo quy định tại Điều 14 dự thảo Luật là tổ chức có thiết lập quan hệ với khách hàng.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 16 Điều 4 Dự thảo quy định: “Lực lượng đặc nhiệm tài chính là tổ chức liên chính phủ, ban hành các chuẩn mực, thúc đẩy việc thực thi có hiệu quả các biện pháp pháp lý, quản lý và hành động nhằm chống rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt cũng như những hiểm họa có liên quan khác đe dọa sự toàn vẹn của hệ thống tài chính toàn cầu”. *Kiến nghị:* Đề nghị Ban soạn thảo xem xét chỉ rõ Khái niệm “lực lượng đặc nhiệm tài chính” là FATF.	Không tiếp thu. FATF là cụm từ viết tắt của “lực lượng đặc nhiệm tài chính". Dự thảo Luật đều sử dụng cụm từ đầy đủ “lực lượng đặc nhiệm tài chính", do đó không cần sử dụng cụm từ viết tắt.
Khoản 17 Điều 4 Dự thảo quy định: “Thoả thuận pháp lý là thỏa thuận được xác định theo luật pháp nước ngoài cho phép bên nhận ủy thác được chuyển giao quyền sở hữu hợp pháp tài sản từ người ủy thác để thực hiện điều hành, quản lý, giám sát tài sản vì lợi ích của người thụ hưởng hoặc vì một mục đích được xác định trong văn bản ủy thác (tín thác) hoặc các quan hệ pháp lý khác có bản chất tương tự”. Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ các nội dung: 1. Người thụ hưởng có phải là “người ủy thác” không? Trong trường hợp là đúng thì đề nghị sử dụng thống nhất một thuật ngữ. Nếu hai khái niệm này khác nhau đề nghị chỉ rõ điểm khác biệt.	1. Người thụ hưởng không phải là người ủy thác. Người thụ hưởng là người được hưởng các lợi ích về tài sản trong quan hệ ủy thác. Quy định này nhằm luật hóa và phù hợp với nội dung công ước Hague về Ủy thác quy định: Ủy thác đề cập đến mối quan hệ được tạo ra khi người ủy thác đặt tài sản dưới sự kiểm soát của người được ủy thác để quản lý cho lợi ích của người hưởng lợi hoặc vì một mục đích được xác định. Khoản 13 Điều 3 đã được điều chỉnh như sau:“13. Thoả thuận pháp lý là thỏa thuận dưới hình thức ủy thác hoặc hình thức khác có bản chất tương tự được xác lập theo luật pháp nước ngoài, cho phép bên nhận ủy thác được nhận chuyển giao quyền sở hữu hợp pháp tài sản từ người ủy thác để thực hiện điều hành, quản lý, giám sát tài sản vì lợi ích của người thụ hưởng hoặc vì một mục đích được xác định trong thỏa thuận”
2. Dự thảo đề cập “Thoả thuận pháp lý là thỏa thuận được xác định theo luật pháp nước ngoài”, làm thế nào để xác định là được thỏa thuận có được xác định theo đúng luật pháp nước ngoài không?	2. Việc xác định thỏa thuận pháp lý là “là thỏa thuận dưới hình thức ủy thác hoặc hình thức khác có bản chất tương tự được xác lập theo luật pháp nước ngoài” sẽ được thể hiện qua “văn bản ủy thác” mà khách hàng cung cấp khi thiết lập quan hệ với đối tượng báo cáo.
+ Thỏa thuận pháp lý trong nước có thuộc phạm vi của định nghĩa này không?	Thỏa thuận pháp lý trong nước không thuộc phạm vi định nghĩa này.
+ Cụm từ “được chuyển giao” phải là “được nhận chuyển giao” có đúng không?	Tiếp thu, chỉnh sửa tại dự thảo.
Hiệp hội ngân hàng	3. Hiện nay định nghĩa về ủy thác chỉ có quy định tại Thông tư 30/2014/TT-NHNN quy định về ủy thác và nhận ủy thác của TCTD, CNNHNN và tại Thông tư 08/2020/TT-BKHĐT về hướng dẫn việc tiếp nhận tài trợ, đóng góp, nhận ủy thác của Quỹ Phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa; các quy định liên quan đến ủy thác cũng chỉ có ủy thác mua bán hàng hóa tại Luật Thương mại 2005 hoặc một số văn bản dưới Luật. Những quy định hướng dẫn về ủy thác nêu trên có thể không phù hợp hoặc không quy định đầy đủ và đúng với mục đích nhận biết giao dịch ủy thác quy định trong Luật PCRT, điều này dẫn đến việc các TCTD bối rối trong việc giải thích cho khách hàng thế nào là ủy thác khi thực hiện nhận biết khách hàng. Do đó, cần có định nghĩa thế nào để ủy thác trong Luật PCRT để TCTD hướng dẫn khách hàng nhận biết và cung cấp thông tin về thỏa thuận pháp lý theo quy định tại Điều 21 Luật PCRT (sửa đổi).	3. Các quan hệ ủy thác trong các văn bản này không phải là quan hệ ủy thác được điều chỉnh tại khái niệm này. Khái niệm thỏa thuận pháp lý cũng chỉ rõ thỏa thuận pháp lý (gồm ủy thác) là thỏa thuận được xác lập theo luật pháp nước ngoài.
+ Hiện chưa có quy định về định nghĩa tín thác trong các văn bản quy phạm pháp luật. Cần có định nghĩa về tín thác khi đưa nội dung tín thác vào dự thảo sửa đổi Luật này.	Thuật ngữ “ủy thác” và “tín thác” trong thỏa thuận pháp lý có bản chất tương tự nhau. Để tránh gây nhầm lẫn, NHNN đã bỏ khái niệm “tín thác” trong dự thảo luật.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Techcombank; Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), Hiệp hội ngân hàng	Khoản 17 Điều 4 quy định: “17. Thoả thuận pháp lý là thỏa thuận được xác định theo luật pháp nước ngoài cho phép bên nhận ủy thác được chuyển giao quyền sở hữu hợp pháp tài sản từ người ủy thác để thực hiện điều hành, quản lý, giám sát tài sản vì lợi ích của người thụ hưởng hoặc vì một mục đích được xác định trong văn bản ủy thác (tín thác) hoặc các quan hệ pháp lý khác có bản chất tương tự” Kiến nghị: - Theo giải thích thì chủ thể trong quan hệ ủy thác bao gồm bên ủy thác và bên nhận ủy thác, tuy nhiên bên được hưởng lợi từ việc ủy thác lại được quy định là “người thụ hưởng” và chưa có giải thích về khái niệm người thụ hưởng. Do đó, kính đề nghị ban soạn thảo kiểm tra lại nội dung này và bổ sung giải thích từ ngữ đối với khái niệm người thụ hưởng.	Quy định về thỏa thuận pháp lý trong đó có khái niệm “người thụ hưởng” phù hợp với phần giải thích từ ngữ Ủy thác tại Khuyến nghị 25 và Công ước Hague về Ủy thác, thuật ngữ tiếng Anh “beneficiary” được dịch là “người thụ hưởng”.
Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam	Khoản 17 Điều 4. Trong một số trường hợp, có những thỏa thuận pháp lý có thể được xác lập theo pháp luật Việt Nam. Do đó, đề xuất sửa đổi: “Thoả thuận pháp lý là thỏa thuận ~~được xác định theo luật pháp nước ngoài~~ cho phép bên nhận ủy thác được chuyển giao quyền sở hữu hợp pháp tài sản từ người ủy thác để thực hiện điều hành, quản lý, giám sát tài sản vì lợi ích của người thụ hưởng hoặc vì một mục đích được xác định trong văn bản ủy thác (tín thác) hoặc các quan hệ pháp lý khác có bản chất tương tự”.	Phạm vi PCRT chỉ điều chỉnh các thỏa thuận pháp lý theo khuyến nghị của FATF và đánh giá của APG.
4	Điều 7	Ngân hàng Techcombank	Kết quả đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền là căn cứ để các TCTD đánh giá rủi ro về rửa tiền tại TCTD (theo quy định tại Điều 13 của dự thảo). Việc quy định 5 năm đánh giá rủi ro quốc gia 1 lần sẽ không đảm bảo cập nhật, đánh giá rủi ro kịp thời theo đúng thực tế của hoạt động rửa tiền để các TCTD căn cứ đánh giá rủi ro về rửa tiền tại TCTD. Kiến nghị: ban soạn thảo xem xét rút ngắn thời gian định kỳ đánh giá rủi ro quốc gia, rủi ro ngành về rửa tiền.	Tiếp thu. Tại Quyết định 2112/QĐ-TTg ngày 25/11/2014 của Thủ tướng Chính phủ ban hành Kế hoạch quốc gia về PCRT và TTKB, trong đó việc thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia được thực hiện định kỳ 5 năm. Đánh giá rủi ro quốc gia là nội dung lớn, phức tạp đòi hỏi sự tham gia của tất cả các bộ, ngành, đơn vị và khu vực tư có liên quan. Thông thường quốc gia phải mất ít nhất 2 năm để hoàn thành đánh giá rủi ro quốc gia. Sau khi đánh giá rủi ro quốc gia được hoàn thành, quốc gia cần triển khai KHHĐ nhằm giải quyết các rủi ro được xác định theo kết quả đánh giá. Vì vậy, quy định khoảng thời gian 5 năm thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia là cần thiết để quốc gia hoàn thành đánh giá, thực hiện KHHĐ nhằm giải quyết rủi ro trước khi Việt Nam thực hiện đánh giá lại để rà soát xem liệu có rủi ro mới nào phát sinh không hay các rủi ro đã được giải quyết theo Kết quả đánh giá rủi ro và KHHĐ. Tuy nhiên, tiếp thu ý kiến này, tại điểm b khoản 2 Điều 7 dự thảo Luật quy định trách nhiệm của các bộ, ngành: “ Thực hiện cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo kế hoạch thực hiện sau đánh giá hoặc khi có các rủi ro phát sinh thuộc phạm vi quản lý của bộ, ngành gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trên cơ sở kết quả cập nhật rủi ro của các bộ, ngành, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổng hợp trình Chính phủ phê duyệt kết quả cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền, kế hoạch thực hiện sau cập nhật. ”.
Hiệp hội ngân hàng	Để rõ nghĩa hơn, đề nghị Ban soạn thảo sửa đổi Khoản 2 Điều 7 theo hướng sau: “Trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền, các bộ, ngành liên quan có trách nhiệm triển khai đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền ngành thuộc phạm vi quản lý. Phổ biến kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, rủi ro ngành về rửa tiền trong nội bộ của bộ, ngành mình và đến các đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý, đồng thời triển khai thực hiện các biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro đã xác định.”	Tiếp thu và chỉnh sửa khoản 2 Điều 7 thành: "2. Các Bộ, ngành liên quan có trách nhiệm: a) Phổ biến kết quả đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền trong nội bộ của bộ, ngành mình và đến các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý, đồng thời có biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro đã xác định; b) Thực hiện cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo kế hoạch thực hiện sau đánh giá hoặc khi có các rủi ro phát sinh thuộc phạm vi quản lý của bộ, ngành gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trên cơ sở kết quả cập nhật rủi ro của các Bộ, ngành, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổng hợp trình Chính phủ phê duyệt kết quả cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền, kế hoạch thực hiện sau cập nhật.”.
5	Điều 8	Ngân hàng Techcombank; Hiệp hội ngân hàng	Khoản 1 Điều 8 quy định: “Một số trường hợp cá nhân, tổ chức thực hiện giao dịch với khách hàng theo đúng quy trình, quy định nhưng không biết mình đang vô ý hỗ trợ hành vi rửa tiền.” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét sửa đổi thành: Tổ chức, tham gia hoặc tạo điều kiện, *cố ý trợ giúp* thực hiện hành vi rửa tiền.	Theo từ điển tiếng việt, cụm từ “trợ giúp” có ý nghĩa giúp đỡ, giúp sức. Tiếp thu một phần, chỉnh sửa khoản 1 Điều 8 dự thảo Luật thành: “Tổ chức, tham gia hoặc tạo điều kiện, trợ giúp thực hiện hành vi rửa tiền.”
Kiến nghị ban soạn thảo quy định rõ dấu hiệu để xác định hành vi “trợ giúp thực hiện hành vi rửa tiền”, “không hợp tác trong việc cung cấp thông tin”	Tiếp thu, bỏ cụm từ “không hợp tác” tại khoản 6 Điều 8 dự thảo Luật.
Về khái niệm “công cụ lưu trữ giá trị”: Ngoài một số tài sản như vàng sử dụng như công cụ lưu trữ giá trị truyền thống thì sự phát triển khoa học công nghệ dẫn tới phát sinh một số loại hình tài sản khác như “tài sản ảo”, “tiền điện tử”, “tiền mã hóa” như: bitcoin, ethereum… các tài sản này dù chưa được pháp luật các quốc gia công nhận nhưng người dân cũng đã và đang sử dụng như một công cụ lưu trữ giá trị. Dự thảo này cũng đã có sự quan tâm tới “tài sản ảo” (khoản 3 Điều 4 Dự thảo), tuy nhiên, hiện tại pháp luật không có quy định cụ thể về khái niệm “công cụ lưu trữ giá trị”. Kiến nghị: Do đó, chúng tôi đề xuất việc xem xét các loại hình tài sản mới nêu trên và quản lý như một “công cụ lưu trữ giá trị” cần có quy định cụ thể hơn.	Việc quy định cụ thể về các loại hình tài sản mới thực hiện theo quy định tại BLDS và pháp luật chuyên ngành, không thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật này.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội (SHB)	Khoản 2 Điều 8 quy định: “Thiết lập hoặc duy trì tài khoản vô danh hoặc tài khoản sử dụng tên giả” Kiến nghị: Đề nghị sửa và bổ sung như sau: “Thiết lập hoặc duy trì số điện thoại, ví điện tử, tài khoản vô danh hoặc sử dụng tên giả, sử dụng tên của người khác.”	Tiếp thu một phần. Đã chỉnh sửa vào điều khoản luật thành: “Thiết lập, duy trì tài khoản vô danh hoặc tài khoản sử dụng tên giả”. - Thuật ngữ “tài khoản” trong dự thảo Luật PCRT (sửa đổi) đang được hiểu là tài khoản người dùng, theo đó, đã bao gồm ví điện tử.
Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam	Khoản 4 Điều 8 quy định Cung cấp trái phép dịch vụ nhận tiền mặt, séc… và thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng tại địa điểm khác. Kiến nghị: Cần có giải nghĩa rõ địa điểm khác là ở đâu? Có được hiểu là bên ngoài, khác nơi có văn phòng giao dịch của đối tượng báo cáo?	Tiếp thu theo hướng bỏ cụm từ “địa điểm khác”.
Hiệp hội ngân hàng	*Kiến nghị:* - Đề nghị Ban soạn thảo bổ sung đối tượng “cá nhân” trong nội dung tại Khoản 1 Điều 8 Dự thảo.	Cụm từ “tổ chức” sử dụng ở khoản 1 chỉ hoạt động, không phải là “tổ chức” với nghĩa danh từ như tổ chức, cá nhân.
- Đề nghị xem xét quy định rõ trường hợp được xác định là “tài khoản sử dụng tên giả” tại Khoản 2 Điều 8 Dự thảo vì thực tế, các tổ chức tín dụng không phải lúc nào cũng có đủ cơ sở dữ liệu, bằng chứng để xác định tài khoản sử dụng tên giả.	Điều 12 Dự thảo Luật đã quy định theo hướng đối tượng báo cáo có thể sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng, ngoài ra có thể khai thác thông tin trong cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư và qua các cơ quan nhà nước có thẩm quyền, thuê tổ chức khác hoặc thông qua bên thứ ba để đối chiếu, xác minh thông tin do khách hàng cung cấp. Do đó, đối tượng báo cáo có thể có đủ căn cứ để xác định tài khoản sử dụng tên giả.
6	Điều 9	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV); Hiệp hội ngân hàng	1. “Nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba” được giải thích tại Khoản 15, Điều 4. Điều 9 yêu cầu áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng. Luật chưa có nội dung hướng dẫn, giải thích về “nhận biết khách hàng” và “các biện pháp nhận biết khách hàng”.	Tiếp thu ý kiến. Tại khoản 4 Điều 9 dự thảo Luật đã bổ sung quy định giao Chính phủ hướng dẫn chi tiết điều này.
Điểm a, điểm b Khoản 1 Điều 9 Dự thảo quy định 1 Tổ chức tài chính phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau: “a) Khách hàng mở tài khoản hoặc thiết lập giao dịch với tổ chức tài chính; b) Khách hàng thực hiện giao dịch không thường xuyên có giá trị lớn hoặc thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử mà thiếu thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo;” Kiến nghị: 1. Trong các trường hợp phải nhận biết khách hàng có nội dung “khách hàng mở tài khoản hoặc thiết lập giao dịch với tổ chức tài chính”, “thiết lập giao dịch” có thể hiểu là khi khách hàng thực hiện bất cứ giao dịch gì hay không, nếu đúng thì cụm từ này đã bao hàm toàn bộ nội dung điểm b, do đó đề nghị Ban soạn thảo xem xét bỏ điểm b.	1. Đã bổ sung cụm từ “lần đầu” vào điểm a khoản 2 Điều 9. Nội dung chi tiết của Điều 9 sẽ được hướng dẫn chi tiết tại văn bản dưới Luật.
2. “Khách hàng thực hiện giao dịch không thường xuyên có giá trị lớn hoặc thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử mà thiếu thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo”. Giao dịch yêu cầu phải có số tài khoản, tuy nhiên có trường hợp khách hàng không có tài khoản vẫn có thể thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử, giao dịch nộp tiền mặt, nhận tiền mặt. Do đó đề nghị Ban soạn thảo xem xét bỏ cụm từ thiếu “số tài khoản”.	Tiếp thu và đã sửa đổi, bổ sung nội dung điểm b khoản 2 trường hợp “hoặc mã giao dịch" (trong trường hợp người khởi tạo không có tài khoản).
3. Đề nghị xem xét thay thuật ngữ “thiết lập giao dịch” thành "thiết lập quan hệ".	Tiếp thu ý kiến.
2. Kính đề nghị NHNN cân nhắc sửa Khoản 1 Điều 9 như sau:“1. Tổ chức tài chính phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng hoặc cập nhật thông tin nhận biết KH theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo trong các trường hợp sau: […] Đối với yêu cầu thực hiện việc nhận biết khách hàng khi giao dịch chuyển tiền điện tử bị thiếu thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo, thay vì quy định tại luật này, kiến nghị NHNN xem xét quy định liên quan về chuyển tiền điện tử trong đó quy định các trường thông tin thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo là thông tin bắt buộc. Ngân hàng khởi tạo phải đảm bảo các thông tin này được thu thập và thể hiện đầy đủ trên lệnh/điện chuyển tiền. Cơ sở của đề xuất việc loại bỏ yêu cầu này của chúng tôi như sau: ● Thực hiện tuân thủ theo khuyến nghị FATF với mục địch đảm bảo thông tin về giao dịch đáng ngờ. ● Tuân thủ quy định tại khoản 6 Điều 7 TT 20/2019/TT-NHNN như sau: “6. Trong quá trình giao dịch và sau giao dịch, đối tượng báo cáo phục vụ người thụ hưởng phải thực hiện các biện pháp giám sát để phát hiện các giao dịch chuyển tiền điện tử quốc tế thiếu các thông tin về người khởi tạo lệnh chuyển tiền hoặc người thụ hưởng quy định tại điểm c khoản 2 Điều này và áp dụng các biện pháp xử lý quy định tại điểm b khoản 6 Điều 3a.”	Không tiếp thu. việc cập nhật thông tin khách hàng được quy định tại Điều 11 và quy trình, thủ tục nhận biết, xác minh và cập nhật thông tin khách hàng đã được quy định tại điểm b Khoản 1 Điều 24 (quy định nội bộ về PCRT).
3. Kính đề nghị NHNN xem xét bổ sung hướng dẫn khoảng thời gian giữa 2 giao dịch để xem là giao dịch không thường xuyên và khái niệm giao dịch liên quan đến khách hàng. 4. Kính đề nghị NHNN xem xét hướng dẫn giao dịch có giá trị lớn nêu tại Khoản 1.b Điều 9 có phải là mức giá trị được NHNN đề nghị theo quy định tại Điều 24 về Báo cáo giao dịch có giá trị lớn hay không để đảm bảo phạm vi áp dụng giá trị của giao dịch tại Luật Phòng, chống Rửa tiền được xuyên suốt và thống nhất. 5. Kính đề nghị NHNN có quy định phù hợp với giá trị lớn khác nhau đối với cá nhân và tổ chức phù hợp với quy mô và trình độ phát triển kinh tế của Việt Nam và quốc tế.	Tại khoản 4 Điều 9 giao Chính phủ quy định chi tiết Điều này, theo đó những nội dung này sẽ được hướng dẫn tại các văn bản quy định chi tiết Luật (như hiện nay đang hướng dẫn tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP..).
Hiệp hội kinh doanh chứng khoán	Điểm b khoản 1 - Điều 9: “…mà thiếu thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo” Kiến nghị: Bổ sung như sau “…mà thiếu một trong những thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo”. Cần áp dụng phương pháp này cho toàn văn bản Luật – tức là quy định rõ “một trong những” hoặc “toàn bộ”. Lý do: Dấu “,” trong ngữ văn tiếng Việt không rõ ràng hàm ý “hoặc” hay “và”. Trên thực tế đã gây khó khăn khi hiểu và áp dụng luật cũ. Do đó, đề nghị Ban soạn thảo bổ sung nội dung đề xuất để phân biệt rõ 2 trường hợp.	Quy định tại điểm b khoản 2 Điều 9 dự thảo đã đảm bảo thể hiện được nội dung “một trong các thông tin”
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội (SHB).	Điêm a khoản 1 Điều 9 quy định: Thiết lập giao dịch là một cụm từ khá chung chung, do đó, sẽ dễ dẫn đến việc có những cách hiểu khác nhau. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN đưa ra định nghĩa rõ ràng về "thiết lập giao dịch" tại Điều 4 Giải thích từ ngữ.	Tại dự thảo Luật đã thay thuật ngữ “thiết lập giao dịch” thành "thiết lập quan hệ".
4. Tại điểm a khoản 1 Điều 9 Dự thảo Luật quy định: Tổ chức tài chính phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong các trường hợp khách hàng mở tài khoản hoặc thiết lập giao dịch với tổ chức tài chính. Kiến nghị: Do số lượng khách thiết lập giao dịch với tổ chức tín dụng rất lớn, EVNFinance đề xuất Ban soạn thảo xem xét điều chỉnh việc áp dụng biện pháp nhận biết khách hàng chỉ bắt buộc áp dụng với trường hợp khách hàng mở tài khoản/thiết lập giao dịch lần đầu và còn đối với khách hàng hiện hữu sẽ thực hiện rà soát định kỳ.	Tiếp thu, đã chỉnh sửa tại điểm b khoản 2 điều 9 dự thảo Luật.
Hiệp hội ngân hàng	a) Điểm c Khoản 1 Điều 9 dự thảo quy định tổ chức tài chính phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong trường hợp sau: c) Có nghi ngờ giao dịch, các giao dịch liên quan hoặc các bên liên quan đến giao dịch có liên quan đến hoạt động rửa tiền;” Theo quy định tại Dự thảo, Tổ chức tài chính phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong cả trường hợp “các giao dịch liên quan” đến giao dịch đang bị nghi ngờ. Tuy nhiên, một thực tế khó khăn là các bên trong “giao dịch liên quan” có thể không phải là khách hàng trực tiếp của Tổ chức tài chính, do đó, việc áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng đối với “các giao dịch liên quan” sẽ gặp phải nhiều vướng mắc, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng, do Tổ chức tài chính/tổ chức tín dụng nghi ngờ “các giao dịch liên quan” không phải là cơ quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật, đồng thời các tổ chức tín dụng khác nắm thông tin phải chịu trách nhiệm về việc bảo mật thông tin khách hàng theo quy định Nghị định 117/2018/NĐ-CP giữ bí mật, cung cấp thông tin khách hàng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Kiến nghị: 1. a) Đề nghị Ban soạn thảo quy định khi nghi ngờ giao dịch hoặc nghi ngờ các giao dịch có liên quan, Tổ chức tài chính sẽ thực hiện thông báo nghi ngờ với tổ chức nắm giữ thông tin “các giao dịch có liên quan” và chính các tổ chức được thông tin này sẽ thực hiện biện pháp “nhận biết khách hàng” theo quy định Luật PCRT. b) Hiện tại các sản phẩm, dịch vụ mà đối tượng báo cáo được phép cung cấp cho khách hàng như mở tài khoản, thẻ…đều được cho phép cung cấp cho khách hàng thông qua phương thức điện tử, theo đó các quy định pháp luật này đều quy định việc nhận biết khách hàng thực hiện theo quy định về phòng, chống rửa tiền, do đó tại dự thảo Luật này cần có quy định rõ cơ chế áp dụng phương thức nhận biết khách hàng thông qua phương thức điện tử để đảm bảo cơ chế áp dụng thống nhất và đảm bảo tuân thủ.	Tiếp thu và chỉnh sửa tại điểm c khoản 2 Điều 9 dự thảo như sau:“c) Có nghi ngờ giao dịch hoặc các bên liên quan đến giao dịch có liên quan đến hoạt động rửa tiền;”.
Kiến nghị: 2. Do đó, đề nghị Ban soạn thảo nghiên cứu bổ sung phương thức nhận biết khách hàng thông qua phương tiện điện tử.	Việc mở tài khoản qua phương tiện điện tử được thực hiện theo pháp luật về mở và sử dụng tài khoản. Luật PCRT chỉ quy định về loại thông tin cần thu thập để nhận biết khách hàng.
7	Điều 10	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV); Công ty Tài chính TNHH (FE Credit); Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội (SHB); Công ty tài chính Cổ phần điện lực (EVNFinance)	Kiến nghị: 1. Kính đề nghị NHNN hướng dẫn rõ là xác định người đại diện pháp luật đối với các khách hàng là tổ chức nước ngoài không thành lập tại Việt Nam không có khái niệm người đại diện pháp luật theo quy định của quốc gia nơi thành lập, thông tin người đại diện và người thành lập cũng không thể hiện trên giấy phép thành lập hoặc giấy đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp, mà nêu tại phần mô tả tổ chức/ công ty tại trang web của tổ chức. Khi đó, các NHNN sẽ được hiểu khái niệm người đại diện trong tình huống này là Chủ tịch/ Tổng Giám đốc (CEO)/ Giám đốc chi nhánh/ Trưởng đại diện.	Mỗi một tổ chức sẽ có người đại diện theo pháp luật của nước nơi tổ chức đó được thành lập và Luật PCRT không quy định ĐTBC phải xác định người đại diện theo pháp luật theo giấy phép thành lập hoặc giấy đăng ký kinh doanh. ĐTBC có quyền yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin về người đại diện theo pháp luật theo văn bản do cơ quan nhà nước có thẩm quyền của quốc gia đó cấp.
2. Kính đề nghị NHNN xem xét yêu cầu nhận biết khách hàng tổ chức không bao gồm người thành lập tổ chức tại khoản 1.b Điều 10 nữa do định nghĩa hiện nay của chủ sở hữu hưởng lợi đã mở rộng đến chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng và có thể đã bao gồm những người thành lập trong phạm vi đó. Với các tổ chức/ công ty lâu đời, những người thành lập đã qua đời hoặc rời khỏi công ty nên khó xác định và lấy thông tin của họ. Ngoài ra, quy định pháp luật về nhận biết khách hàng của các quốc gia khác không yêu cầu xác định và nhận biết người thành lập. a) Đối với khách hàng cá nhân có một quốc tịch là: i) Người Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại liên lạc, số chứng minh nhân dân hoặc số căn cước công dân hoặc số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký thường trú và nơi ở hiện tại. ii) Người nước ngoài cư trú tại Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp, số thị thực nhập cảnh; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài và địa chỉ đăng ký cư trú ở Việt Nam; iii) Người nước ngoài không cư trú tại Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; giấy tờ nhân thân do quốc gia sở tại cấp số hộ chiếu, ngày cấp, địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài; b) Đối với khách hàng cá nhân là người có từ hai (02) quốc tịch trở lên, ngoài những thông tin theo quy định tại điểm a, khoản 1 Điều này, đối tượng báo cáo phải thu thập bổ sung thông tin về các quốc tịch, các địa chỉ đăng ký cư trú tại các quốc gia mang quốc tịch. c) Đối với khách hàng cá nhân là người không quốc tịch: Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; nghề nghiệp, chức vụ; sổ thị thực; cơ quan cấp thị thực nhập cảnh; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài và ở Việt Nam. d) Đối với khách hàng là tổ chức: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; số giấy phép thành lập, mã số doanh nghiệp hoặc mã số thuế; số điện thoại liên lạc, số fax; lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin về người thành lập, người đại diện cho tổ chức bao gồm các thông tin như quy định tại điểm a khoản này.	Dự thảo kế thừa Luật PCRT năm 2012. Các công ty thành lập lâu đời thì thông tin vẫn được lưu trong hồ sơ của công ty. Việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi là bước tiếp theo do vậy khi nhận biết khách hàng ĐTBC vẫn phải thu thập thông tin bao gồm cả người thành lập như quy định.
	2. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: Đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi theo các thông tin quy định tại khoản 1 Điều này. Chính phủ quy định các biện pháp để xác định chủ sở hữu hưởng lợi. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét: · chia thành 2 nhóm là “thông tin nhận biết khách hàng” và “thông tin liên lạc” · đưa thông tin “nghề nghiệp, chức vụ, số điện thoại liên lạc, số fax” ra ngoài nội dung thông tin nhận biết khách hàng và có thể được thu thập dưới dạng thông tin tìm hiểu khách hàng nói chung do những thông tin này không nằm trong phạm vi định danh khách hàng và các giấy tờ tài liệu quy định tại Điều 12.1.a và b không thể dùng làm căn cứ để xác minh thông tin này.	Tiếp thu một phần. Đã rà soát và đối với những thông tin không bắt buộc thì dự thảo để bổ sung cụm từ “(nếu có)”. Số điện thoại cũng là 1 loại thông tin để nhận dạng khách hàng. Quy định của pháp luật hiện nay về quản lý viễn thông đã có quy định người dùng phải đăng ký chính chủ số điện thoại với nhà cung cấp dịch vụ viễn thông. Vì vậy có thể tra cứu thông tin chủ sở hữu qua số điện thoại.
· Doanh nghiệp thành lập lần đầu phải được đăng ký kinh doanh và được cấp mã số doanh nghiệp đồng thời là mã số thuế bởi cơ quan đăng ký kinh doanh. Chi nhánh được cấp mã số thuế, mã số chi nhánh tại Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động. Văn phòng đại diện của thương nhân nước ngoài không có mã số doanh nghiệp nhưng có mã số thuế.	Tiếp thu, chỉnh sửa, bổ sung tại điểm e khoản 2 Điều 10: “...số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc mã số thuế…”.
· Đối với khách cá nhân ngoài số CMND/CCCD, có thể bổ sung số định danh khác do cơ quan có thẩm quyền cấp (ví dụ: Giấy chứng minh sĩ quan, Chứng minh quân nhân chuyên nghiệp, công nhân và viên chức quốc phòng,..). Đối với người nước ngoài cư trú tại Việt Nam, có thể bổ sung thẻ APAC, thẻ tạm trú. Đối với khách hàng doanh nghiệp, “số fax (nếu có)” Chúng tôi đề xuất NHNN cân nhắc sửa đổi như sau: Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng Thông tin nhận biết khách hàng phải có các thông tin chính sau đây: 1. Thông tin nhận dạng khách hàng: a) Đối với khách hàng cá nhân có một quốc tịch là: “i) Người Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số chứng minh nhân dân hoặc số căn cước công dân hoặc số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký thường trú và nơi ở hiện tại. […] iii) Người nước ngoài không cư trú tại Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; giấy tờ nhân thân do quốc gia sở tại cấp số hộ chiếu, ngày cấp, địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài; Điều 10a. Thông tin liên hệ với khách hàng: Đối tượng báo cáo phải thu thập và cập nhật thông tin liên hệ với khách hàng bao gồm, số điện thoại, số fax (nếu có).”	Tiếp thu và đã bổ sung các loại giấy tờ nhận dạng đối với khách hàng cá nhân có 01 quốc tịch là người Việt Nam. Không tiếp thu đề xuất bổ sung giấy tờ nhân thân do quốc gia sở tại cấp đối với trường hợp khách hàng cá nhân có 01 quốc tịch là người nước ngoài không cư trú tại Việt Nam vì quy định hiện tại đã yêu cầu cung cấp số hộ chiếu.
Hiệp hội kinh doanh chứng khoán	Điều 10:Thông tin nhận biết khách hàng Kiến nghị: - Theo chuẩn mực và thông lệ quốc tế, cần phân chia 3 trường hợp: i) Đơn giản/ rút gọn/ giảm nhẹ (SDD – simplified due diligence), ii) Tiêu chuẩn (CDD - customer due diligence) và iii) Tăng cường (EDD – Enhanced due diligence). Theo đó, Điều 10 này cần quy định các thông tin KYC theo 3 trường hợp nêu trên (hoặc ít nhất có thể bỏ SDD, quy định 2 trường hợp sau). Chẳng hạn, khoản 1 quy định “Thông tin nhận biết khách hàng tiêu chuẩn” và khoản 2 quy định “Thông tin nhận biết khách hàng nâng cao”. - Bổ sung khoản cuối cùng về trách nhiệm “cập nhật thông tin nhận biết khách hàng” (chuyển 1 phần nội dung của Điều 11 lên) để đảm bảo logic Điều 10 về Thông tin nhận biết khách hàng (KYC) và Điều 11 về xác minh thông tin (verification). Lý do: Phù hợp với chuẩn mực và thông lệ quốc tế, đồng thời phù hợp với Điều 14 mới bổ sung (lưu ý Điều 14, khoản 2 điểm c có đề cập đến “thông tin khách hàng tăng cường” nhưng không được quy định ở bất kỳ điều, khoản nào).	Không tiếp thu - Điều 10 dự thảo Luật chỉ nêu các thông tin cần thu thập trong quá trình thực hiện nhận biết khách hàng. Đối với các khách hàng có rủi ro thấp/trung bình/cao, đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp giảm thiểu/thông thường/nâng cao để thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin phù hợp quy định tại Điều 16. Như vậy, đối với từng nhóm khách hàng khác nhau, đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp tương ứng, không chỉ phân loại theo thông tin cần thu thập. - Điều 11 đưa ra các yêu cầu đối với đối tượng báo cáo khi thực hiện việc cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng, trong khi đó Điều 10 chỉ đưa ra yêu cầu đối với thông tin nhận biết khách hang. - Khoản 3 Điều 16 đã quy định Thống đốc NHNN sẽ quy định chi tiết về các biện pháp tăng cường, bao gồm việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin tăng cường.
VCCI	Mục (i) điểm a khoản 1 Điều 10 Dự thảo quy định khách hàng cá nhân là người Việt Nam cần thu thập các thông tin nhận biết khách hàng, trong đó có số điện thoại liên lạc. Theo phản ánh của doanh nghiệp, quy định này là chưa phù hợp với một số khách hàng, đặc biệt là đối tượng khách hàng là người cao tuổi hoặc người có thu nhập thấp, từ đó gây khó khăn cho doanh nghiệp trong việc thực hiện. Kiến nghị: Do vậy, đề nghị cơ quan soạn thảo sửa đổi theo hướng cho phép không thu thập thông tin này.	Không tiếp thu. Số điện thoại là một trong các thông tin đối tượng báo cáo phải thu thập khi nhận biết thông tin khách hàng, phù hợp với khuyến nghị của FATF.
	- Khoản 2 Điều 10 quy định: Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: Đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi theo các thông tin quy định tại khoản 1 Điều này. Kiến nghị: - Đối với chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng là người nước ngoài đặc biệt nếu các cá nhân này thuộc các quốc gia có các điều luật về bảo mật thông tin cá nhân thì việc thu thập thông tin của chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng gặp rất nhiều khó khăn. Các thông tin họ và tên, ngày tháng năm sinh hoặc địa chỉ, quốc tịch được đánh giá là đủ thông tin để nhận dạng, nhận biết chủ sở hữu hưởng lợi, các thông tin như số điện thoại liên lạc, số hộ chiếu hoặc giấy tờ tùy thân do quốc gia sở tại cấp đối với người không cư trú, ngày cấp, nơi cấp, sổ thị thực nhập cảnh được đánh giá là không cần dùng cho mục đích nhận dạng chủ sở hữu Kính đề nghị NHNN cân nhắc cho phép TCTD chỉ phải thu thập thông tin họ tên, ngày tháng năm sinh của Chủ sở hữu hưởng lợi, các thông tin cá nhân khác sẽ được thu thập nếu sẵn có và được cung cấp.	Tiếp thu, dự thảo Luật đã bỏ tham chiếu “theo các thông tin quy định tại khoản 1 Điều này”, đồng thời bổ sung khoản 5 giao Chính phủ quy định chi tiết việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi và thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi để phù hợp từng thời kỳ.
Hiệp hội ngân hàng	a) Điểm a Khoản 1 Điều 10 Dự thảo quy định: “1. Thông tin nhận dạng khách hàng: a) Đối với khách hàng cá nhân có một quốc tịch là:…”. - Tiết (i) điểm a Khoản 1 Điều 10: Đề nghị Ban soạn thảo bổ sung thêm loại thông tin nhận biết khách hàng bao gồm Giấy khai sinh hoặc mã số định danh để phù hợp với đối tượng khách hàng dưới 14 tuổi (chưa có chứng minh thư/căn cước công dân/hộ chiếu).	a) Tiếp thu, bổ sung “số định danh cá nhân” tại điểm a khoản 2 Điều 10.
- Tiết (ii) Điểm a Khoản 1 Điều 10: Đề nghị Ban soạn thảo cân nhắc bổ sung thêm số thẻ tạm trú nếu người nước ngoài có thẻ tạm trú.	- Thông tin nhận dạng đối với khách hàng là cá nhân có 01 quốc tịch là người nước ngoài cư trú tại Việt Nam phải có địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài và địa chỉ đăng ký cư trú ở Việt Nam, do đó không cần bổ sung số thẻ tạm trú
b) Điểm b Khoản 1 Điều 10 Dự thảo quy định thông tin nhận dạng khách hàng: b) Đối với khách hàng cá nhân là người có từ hai (02) quốc tịch trở lên, ngoài những thông tin theo quy định tại điểm a, khoản 1 Điều này, đối tượng báo cáo phải thu thập bổ sung thông tin về các quốc tịch, các địa chỉ đăng ký cư trú tại các quốc gia mang quốc tịch. TCTD không có căn cứ nhận biết khách hàng có một quốc tịch hoặc có từ hai quốc tịch trở lên. TCTD chỉ có thể xác định khách hàng có một quốc tịch hoặc có từ hai quốc tịch trở lên trên cơ sở thông tin do khách hàng cung cấp, nếu khách hàng có từ hai quốc tịch trở lên nhưng không cung cấp thông tin cho TCTD, thì TCTD cũng không thể kiểm tra, xác minh được. Đề nghị xem xét quy định rõ việc nhận biết thông tin khách hàng có một quốc tịch hoặc có từ hai quốc tịch trở lên dựa trên thông tin, tài liệu do khách hàng cung cấp.	Điểm d Khoản 2 Điều 10: Các thông tin ban đầu mà ĐTBC thu thập được đều dựa trên cơ sở hồ sơ do khách hàng cung cấp, khai báo, không cần thiết bổ sung nội dung như đề xuất.
c) Điểm d Khoản 1 Điều 10 Dự thảo quy định thông tin nhận dạng khách hàng: “d) Đối với khách hàng là tổ chức: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; số giấy phép thành lập, mã số doanh nghiệp; số điện thoại liên lạc, số fax; lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin về người thành lập, người đại diện cho tổ chức bao gồm các thông tin như quy định tại điểm a khoản này”. - Hiện tại không phải tổ chức nào cũng có giấy phép thành lập, việc nhận diện các doanh nghiệp có thể dựa trên thông tin mã số doanh nghiệp, do đó cần có quy định chi tiết về từng loại thông tin cần thu thập với từng nhóm đối tượng tổ chức cụ thể. - Nội dung quy định thông tin “người thành lập” là một trường thông tin được bổ sung đối với thông tin nhận biết khách hàng là tổ chức. Trên thực tế các doanh nghiệp khi thực hiện giao dịch với khách hàng tổ chức, chỉ đánh giá thông tin doanh nghiệp hiện hữu tại thời điểm giao dịch như địa chỉ trụ sở, mã số doanh nghiệp, người đại diện. Một số trường hợp tại thời điểm xác lập giao dịch không còn đối tượng người thành lập ban đầu. Do đó, đề nghị Ban soạn thảo xem xét bỏ yêu cầu thu thập thông tin về “người thành lập”. - Theo các quy định tại Bộ luật Dân sự năm 2015, Luật Doanh nghiệp 2020 thì người đại diện của doanh nghiệp bao gồm người đại diện theo pháp luật và người đại diện theo ủy quyền. Do đó, đề nghị Ban soạn thảo quy định cụ thể một trong những thông tin nhận biết khách hàng tổ chức là thông tin người đại diện theo pháp luật hay đại diện theo ủy quyền của tổ chức hay cả hai (tại Điểm d trên chỉ quy định chung một trong các thông tin để nhận biết khách hàng tổ chức là phải có thông tin về “người đại diện cho tổ chức”). Với đối tượng “người nước ngoài”, “người có từ hai quốc tịch trở lên”, “người không có quốc tịch” Dự thảo yêu cầu thông tin nhận dạng bao gồm cả “địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài” (có thể thực hiện qua biện pháp xác minh hộ chiếu còn thời hạn sử dụng tại Điều 12 Dự thảo), đây là một vướng mắc cho các đối tượng báo cáo do thực tế, một số hộ chiếu của các quốc gia không có thông tin “địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài”. Do đó, đề nghị Ban soạn thảo xem xét và điều chỉnh phù hợp.	- Về nội dung người thành lập quy định tại điểm e khoản 2 Điều 10 kế thừa quy định Luật PCRT năm 2012. Việc thu thập thông tin về người thành lập doanh nghiệp nhằm đáp ứng yêu cầu tại tiêu chí 10.10 của khuyến nghị 10. Theo đó, việc thu thập thông tin về người thành lập pháp nhân là một trong các cơ sở để đối tượng báo cáo xác định được cá nhân hưởng lợi cuối cùng của pháp nhân. - Về các thông tin khác: dự thảo đã được rà soát, chỉnh sửa cho phù hợp.
	Đề nghị Ban soạn thảo xem xét sửa đổi, bổ sung Điểm d Khoản 1 như sau nội dung: “Đối với khách hàng là tổ chức: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; số giấy phép thành lập, mã số doanh nghiệp; số điện thoại liên lạc, số fax; lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin về người thành lập, người đại diện cho tổ chức bao gồm các thông tin như quy định tại điểm a, điểm b, điểm c khoản này”.	Tiếp thu một phần. Bổ sung tại dự thảo “Điểm b, c, d và đ khoản này”.
d) Khoản 2 Điều 10 Dự thảo quy định: “Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: Đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi theo các thông tin quy định tại khoản 1 Điều này. Chính phủ quy định các biện pháp để xác định chủ sở hữu hưởng lợi.” Hiện tại, Tổ chức tài chính chỉ có thể dựa trên thông tin cung cấp bởi Khách hàng, không có nguồn để xác minh thông tin Khách hàng cung cấp về chủ sở hữu hưởng lợi đã đầy đủ chưa. Các cơ quan cấp giấy phép thành lập cho các doanh nghiệp/tổ chức sẽ là nơi có các thông tin đầy đủ và chính xác nhất, bao gồm cả thông tin chủ sở hữu hưởng lợi. Vì vậy, đề nghị các đối tượng báo cáo cần được phép truy cập dữ liệu này để phục vụ mục đích xác định Chủ sở hữu hưởng lợi.	Vấn đề tiếp cận, chia sẻ thông tin, kết nối dữ liệu số của cá nhân, cơ quan nhà nước đã được quy định tại Luật Tiếp cận thông tin ngày 06 tháng 4 năm 2016, Nghị định số 47/2020/NĐ-CP ngày 09/4/2020. Do vậy, việc bổ sung trách nhiệm của cơ quan nhà nước có thẩm quyền có liên quan về việc kết nối và chia sẻ thông tin với đối tượng báo cáo là không phù hợp với phạm vi điều chỉnh của Luật này.
Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam	Điểm c khoản 1 Điều 10 quy định: “c) Đối với khách hàng cá nhân là người không quốc tịch: Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; nghề nghiệp, chức vụ; sổ thị thực; cơ quan cấp thị thực nhập cảnh; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài và ở Việt Nam” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét bỏ yêu cầu thu thập địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài đối với người không có quốc tịch. Theo Công Ước Về Vị Thế Của Người Không Quốc Tịch, 1954: Vị thế cá nhân của một người không quốc tịch sẽ được điều chỉnh theo luật của nước người đó thường trú hoặc, nếu người đó không có nơi thường trú, thì theo luật của nước mà người đó đang sống. Theo đó, không phải trường hợp nào người không có quốc tịch cũng có địa chỉ đăng ký cư trú ở nước ngoài. c) Đối với khách hàng cá nhân là người không quốc tịch: Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; nghề nghiệp, chức vụ; sổ thị thực; cơ quan cấp thị thực nhập cảnh; địa chỉ nơi ~~đăng ký cư trú ở nước ngoài~~ ở tại Việt Nam và địa chỉ thường trú ở nước ngoài (nếu có).	Tiếp thu chỉnh sửa điểm đ khoản 2 điều 10 dự thảo như sau: “Đối với khách hàng cá nhân là người không quốc tịch: … địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài (nếu có), địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở Việt Nam.”
Điểm c khoản 1 Điều 10: Sổ thị thực là tài liệu, thông tin cần thu thập phải là số thị thực mới chính xác. Kiến nghị: Đề nghị sửa đổi thành: “số thị thực”.	Tiếp thu, sửa lại điểm đ khoản 2 điều 10 thành “số giấy tờ có giá trị đi lại quốc tế (nếu có).”.
Điểm d khoản 1 Điều 10 quy định: Đối với khách hàng tổ chức: tên, giao dịch đầy đủ và viết tắt,..., số fax…, thông tin về người thành lập, người đại diện cho tổ chức bao gồm các thông tin như quy định tại điểm a khoản này”. Kiến nghị: -Số fax không còn được sử dụng nhiều trên thực tế, có cần thiết để thu thập thông tin số fax với khách hàng tổ chức nữa không? - Nên có hướng dẫn cụ thể cách xác định “Người thành lập”. Khái niệm này có được hiểu theo quy định “Người thành lập doanh nghiệp” của Luật Doanh nghiệp hay không? (k25 Điều 4 Luật Doanh nghiệp 2020). Nếu có, người thành lập có thể là tổ chức. Như vậy, không phù hợp khi dẫn chiếu điểm a, khoản 1 Điều 10 (thu thập thông tin cá nhân).	- Tiếp thu theo hướng bổ sung tại điểm e khoản 2 điều 10 thông tin số fax là thông tin thu thập nếu có. - Tiếp thu sửa điểm e khoản 2 điều 10 dự thảo theo hướng: và các thông tin tại điểm này đối với trường hợp người thành lập là tổ chức.
Công ty cổ phần tài chính Điện lực (EVNFinance)	Tại điểm d khoản 1 Điều 10 Dự thảo Luật quy định: Thông tin nhận dạng khách hàng là tổ chức bao gồm thông tin về người thành lập, người đại diện cho tổ chức bao gồm các thông tin như quy định tại điểm a khoản này. Kiến nghị: Nội dung quy định thông tin người thành lập là một trường thông tin được bổ sung đối với thông tin nhận biết khách hàng là tổ chức. Tại nội dung này, EVNFinance đề nghị Ban soạn thảo làm rõ mục đích quy định về thông tin người thành lập được hiểu như thế nào. Do thực tế các doanh nghiệp khi thực hiện giao dịch với khách hàng tổ chức, chỉ đánh giá thông tin doanh nghiệp hiện hữu tại thời điểm giao dịch như địa chỉ trụ sở, mã số doanh nghiệp, người đại diện. Một số trường hợp tại thời điểm xác lập giao dịch không còn đối tượng người thành lập ban đầu. Đồng thời, TCTD có thể gặp khó khăn việc thu thập, xác minh thông tin nhận biết khách hàng đối với tổ chức do yêu cầu thông tin người thành lập phải đảm bảo nội dung đầy đủ tương tự khách hàng cá nhân, theo quy định tại điểm a khoản 1 Điều 10 Dự thảo Luật này. Do đó, EVNFinance đề xuất Ban soạn thảo làm rõ cũng như xem xét về thông tin người thành lập có cần thiết là thông tin bắt buộc khi nhận biết khách hàng là tổ chức.	Việc thu thập thông tin về người thành lập doanh nghiệp nhằm đáp ứng yêu cầu tại tiêu chí 10.10 của khuyến nghị 10. Theo đó, việc thu thập thông tin về người thành lập pháp nhân là một trong các cơ sở để đối tượng báo cáo xác định được cá nhân hưởng lợi cuối cùng của pháp nhân.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Hiệp hội ngân hàng	Khoản 3 Điều 10 quy định: “3. Mục đích và bản chất của mối quan hệ kinh doanh của khách hàng khi thiết lập với đối tượng báo cáo;” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN làm rõ thông tin về bản chất mối quan hệ là những thông tin gì.	Việc bổ sung nội dung bản chất mối quan hệ kinh doanh tại khoản 4 điều 10 được thực hiện theo khuyến nghị của FATF và đánh giá của APG. Nội dung này tại dự thảo giao cho Chính phủ hướng dẫn.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 3 Điều 10 Dự thảo quy định: “3. Mục đích và bản chất của mối quan hệ kinh doanh của khách hàng khi thiết lập với đối tượng báo cáo;” Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ: a) Định nghĩa mối quan hệ kinh doanh của khách hàng với đối tượng báo cáo là gì, xác định như thế nào nếu khách hàng chỉ sử dụng dịch vụ của đối tượng báo cáo mà đối tượng báo cáo không phát sinh quan hệ kinh doanh khác với khách hàng?	KH sử dụng dịch vụ là đã thiết lập mối quan hệ kinh doanh.
	b) Cụm từ “khi thiết lập”, thiết lập ở đây là thiết lập gì?	Tiếp thu. Bỏ cụm từ “thiết lập” tại khoản 4 điều 10
c) Cần xác định nội dung này ngay khi khách hàng lần đầu thiết lập quan hệ với đối tượng báo cáo hay trong quá trình khách hàng giao dịch vì việc xác định “bản chất mối quan hệ kinh doanh của khách hàng” rất khó và không đảm bảo có đầy đủ thông tin, dữ liệu ở ngay giai đoạn thiết lập quan hệ.	Điểm a Khoản 2 Điều 9 đã quy định tổ chức tài chính phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng khi khách hàng lần đầu mở tài khoản hoặc thiết lập quan hệ với tổ chức tài chính.
8	Điều 11	Công ty Tài chính Cổ phần Điện lực (EVNFinance)	Điều 11 Dự thảo Luật quy định ngoài cập nhật, quy định bổ sung thêm xác minh thông tin nhận biết khách hàng. Cụ thể, tại khoản 2 Điều 11 Dự thảo Luật quy định: Tài liệu, dữ liệu hoặc thông tin thu thập được chính xác với các hồ sơ hiện có, đặc biệt đối với khách hàng có mức độ rủi ro cao. Kiến nghị: Tại nội dung này, EVNFinance đánh giá rằng TCTD chỉ đảm bảo được tài liệu dữ liệu thông tin thu thập đầy đủ với các hồ sơ hiện có còn về việc xác minh tính chính xác sẽ phụ thuộc vào nguồn cung cấp dữ liệu. Ngoài ra, tại khoản 2 cũng quy định các tài liệu, dữ liệu hoặc thông tin thu thập “đặc biệt với khách hàng có mức độ rủi ro cao”. Do vậy, EVNFinance đề xuất Ban soạn thảo làm rõ nội dung nêu trên, đồng thời xem xét điều chỉnh về Điều này phù hợp với thực tế áp dụng.	Tiếp thu. Đã chỉnh sửa Điều 11 dự thảo như sau: “Đối tượng báo cáo phải cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành phải phù hợp với các thông tin về khách hàng trong hồ sơ hiện có, những thông tin đã biết về khách hàng, hoạt động kinh doanh, mức độ rủi ro về rửa tiền và nguồn gốc tài sản của khách hàng”. Việc đối tượng báo cáo phải thực hiện xác minh thông tin khách hàng là thực hiện theo KN và đánh giá của APG tại MER.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội (SHB)	Điều 11 về Cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tại Dự thảo - So với nội dung Điều 10 tại Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2012, nội dung Điều 11 tại Dự thảo quy định thêm nghĩa vụ xác minh thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng.; quy định thêm về yêu cầu đối tượng báo cáo cập nhật xác minh “tài liệu, dữ liệu hoặc thông tin thu thập được chính xác với các hồ sơ hiện có, đặc biệt đối với khách hàng có mức độ rủi ro cao”. Theo quan điểm của chúng tôi, việc bổ sung này là hợp lý - Cần có giới hạn cho nghĩa vụ “xác minh” thông tin, bởi với đối tượng báo cáo, với tư cách là một tổ chức dân sự - không phải cơ quan nhà nước hay cơ quan có thẩm quyền sẽ gặp rất nhiều khó khăn trong việc xác minh thông tin nhận biết khách hàng, đặc biệt với đối tượng người nước ngoài, người có hai quốc tịch trở lên, người không có quốc tịch .. như một ví dụ đã nêu tại mục 3.	Điều 12 đã quy định về biện pháp xác minh thông tin nhận biết khách hàng, đối tượng báo cáo có thể linh hoạt trong việc lựa chọn các cách thức để xác minh thông tin để đạt được mục tiêu đề ra. Việc xác minh thông tin nhằm mục đích để đối tượng báo cáo chắc chắn rằng thông tin nhận biết về khách hàng là phù hợp và chính xác. Trường hợp đối tượng báo cáo không thể xác minh thông tin khách hàng có thể xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc từ chối quan hệ với khách hàng.
Nên có hướng dẫn cụ thể hơn cho việc xác minh là xác minh dựa trên dữ liệu của cơ quan nhà nước hay phải gặp trực tiếp khách hàng; Với những giao dịch qua mạng thì sẽ xác minh như thế nào. Ngoài ra, nếu đối tác của công ty đã xác minh thông tin hoặc công ty thuê dịch vụ KYC của bên thứ 3 thì có cần phải xác minh lại lần nữa hay không?	Các biện pháp xác minh thông tin khách hàng đã được quy định rõ tại Điều 12 dự thảo Luật.
Hiệp hội ngân hàng	Điều 11 Dự thảo quy định: “Đối tượng báo cáo phải cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo. 1. Các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành thông qua đối tượng báo cáo phù hợp với những thông tin đã biết về khách hàng, về hoạt động kinh doanh, về rủi ro và về nguồn gốc tài sản của khách hàng; 2. Tài liệu, dữ liệu hoặc thông tin thu thập được chính xác với các hồ sơ hiện có, đặc biệt đối với khách hàng có mức độ rủi ro cao.” Kiến nghị: - Đề nghị làm rõ trường hợp khách hàng thay đổi thông tin thì cơ chế nào đảm bảo là chính xác với các "hồ sơ hiện có" tại ngân hàng? - Đề nghị diễn đạt lại Khoản 2 Điều 11 như sau: “Thông tin nhận biết Khách hàng được thu thập, cập nhật chính xác, đầy đủ và phù hợp” vì các lý do sau: (i) về bản chất, thông tin nhận biết khách hàng mới là nội dung chính cần quan tâm, tài liệu, dữ liệu... thu thập chỉ để kiểm chứng tính chính xác của thông tin; (ii) cụm từ "chính xác với các hồ sơ hiện có" không mang nghĩa rõ ràng, dễ gây hiểu lầm, và khi thông tin Khách hàng được cập nhật thì tài liệu, dữ liệu hoặc thông tin chắc chắn sẽ không chính xác so với "hồ sơ hiện có", (iii) nếu "hồ sơ hiện có" là hồ sơ giao dịch... thì nó đã đươc bao gồm trong khoản 1 hiện tại, (iv) cụm "đặc biệt đối với khách hàng có rủi ro cao" mang tính chất khuyến nghị nhiều hơn là yêu cầu của Luật; và đồng thời đẩy khoản này lên thành khoản 1 và khoản 1 hiện tại thành Khoản 2. - Đối với quy định “mức độ rủi ro cao” ở khoản này có được hiểu là trùng với quy định “mức độ rủi ro về rửa tiền cao” tại điểm c Khoản 1 Điều 14 hay không, đề nghị Ban soạn thảo làm rõ và thống nhất từ ngữ tại Dự thảo. - Tại nội dung này, một số TCTD cho rằng chỉ đảm bảo được tài liệu dữ liệu thông tin thu thập đầy đủ với các hồ sơ hiện có còn về việc xác minh tính chính xác sẽ phụ thuộc vào nguồn cung cấp dữ liệu.	Tiếp thu theo hướng chỉnh sửa điều 11, trong đó thay cụm từ “chính xác” bằng “phù hợp”. - Dự thảo Luật đã bỏ từ “cao”. - Tiếp thu theo hướng thay cụm từ “chính xác” bằng “phù hợp”.
Điều 11 Dự thảo quy định: “Đối tượng báo cáo phải cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo...” Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo xem xét giới hạn cho nghĩa vụ “xác minh” thông tin, bởi với đối tượng báo cáo, với tư cách là một tổ chức dân sự - không phải cơ quan nhà nước hay cơ quan có thẩm quyền sẽ gặp rất nhiều khó khăn trong việc xác minh thông tin nhận biết khách hàng, đặc biệt với đối tượng người nước ngoài, người có hai quốc tịch trở lên, người không có quốc tịch ...	Đây là một nội dung quan trọng trong khuyến nghị của FATF. Bên cạnh đó, dự thảo Luật cũng quy định biện pháp xác minh thông tin khách hàng thông qua giấy tờ do cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp (Điều 12).
Hiệp hội kinh doanh chứng khoán	- Chuyển thành Điều 12, nội dung xác minh thông tin nhận biết khách hàng trình bày sau nội dung “thông tin nhận biết khách hàng” (Điều 10) và “tài liệu thu thập thông tin nhận biết khách hàng” (Điều 11 – xem thêm góp ý Điều 12) - Như góp ý trên Điều 10, Điều này chỉ giới hạn nội dung về xác minh thông tin nhận biết khách hàng (verification) - Cẩn bổ sung quy định về xác minh thông tin nhận biết khách hàng ngay khi thu thập thông tin (onboarding), chứ không chỉ “trong thời gian thiết lập” (on-going)	- Kết cấu các điều khoản đã phù hợp - Quy định tại khoản 1 Điều 9 dự thảo Luật về nhận biết khách hàng đã bao hàm cả việc thu thập, cập nhật và xác minh thông tin nhận biết khách hàng.
9	Điều 12	Hiệp hội kinh doanh chứng khoán	Điều 12: Cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng Kiến nghị: - Chuyển khoản 1 thành Điều 11 để đảm bảo logic Thông tin nhận biết khách hàng (Điều 10) – Tài liệu cần thu thập (Điều 11) – Xác minh thông tin nhận biết khách hàng (Điều 12) - Theo đó, đổi tên Điều thành “Tài liệu thu thập thông tin nhận biết khách hàng” (đây chính là KYC documentation/ documents) - Khoản 2 & 3 chuyển thành các khoản trong Điều 12 mới (Điều 11 hiện tại) – Xác minh thông tin nhận biết khách hàng	- Kết cấu các điều khoản đã phù hợp
VCCI	Điều 12 dự thảo quy định trách nhiệm của các doanh nghiệp phải sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng. Tuy nhiên, hiện nay, các doanh nghiệp mới chỉ được kết nối vào một số cơ sở dữ liệu này một cách thủ công, mà chưa được kết nối vào hệ thống này để tiến hành khai thác và đối chiếu thông tin tự đông bằng công nghệ. Việc này làm phát sinh thêm thời gian và chi phí cho doanh nghiệp, ảnh hưởng đến việc tự động hóa và ứng dụng công nghệ vào quy trình xác minh của doanh nghiệp. Kiến nghị: Do vậy, đề nghị cơ quan soạn thảo bổ sung trách nhiệm của các cơ quan nhà nước có thâm quyền trong việc kết nối giữa các cơ sở dữ liệu có thể được chia sẻ do đơn vị mình quản lý với hệ thống của các đói tượng báo cáo nhằm phục vụ mục đích xác minh thông tin nhận biết khách hàng	- Hiện nay, việc kết nối Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư đang được Bộ Công an triển khai và dự kiến sẽ cho phép các tổ chức, cá nhân khai thác thông tin tại Cơ sở dữ liệu quốc gia để thực hiện việc xác minh thông tin khách hàng của đối tượng báo cáo. - Về việc kết nối cơ sở dữ liệu Bộ ngành: Hiện nay, một số thông tin của bộ ngành đã được công khai trên Cơ sở dữ liệu của bộ ngành, các đối tượng báo cáo được truy cập để khai thác, xác minh thông tin. Đối với các thông tin khác ảnh hưởng đến hoạt động của khách hàng, quy định về bảo mật thông tin, do đó, cần có cơ chế kiểm soát thông qua việc đề nghị cung cấp thông tin có cấp phí (hệ thống thông tin về giao dịch bảo đảm, cơ sở dữ liệu quốc gia về doanh nghiệp….). Các nội dung chia sẻ thông tin giữa bộ ngành và đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý của Bộ ngành sẽ thực hiện theo các văn bản chuyên ngành, không quy định tại dự thảo Luật này
Hiệp hội ngân hàng	Điểm a Khoản 1 Điều 12 Dự thảo quy định: “1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu, để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm a) Đối với khách hàng là cá nhân: Chứng minh nhân dân, căn cước công dân, hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp;” Kiến nghị: 1. Đề nghị bổ sung thêm loại thông tin nhận biết khách hàng bao gồm Giấy khai sinh hoặc mã số định danh để phù hợp với đối tượng khách hàng dưới 14 tuổi (chưa có chứng minh thư/căn cước công dân/hộ chiếu).	Tiếp thu, bổ sung “số định danh cá nhân” tại điểm a khoản 2 Điều 10.
2. Theo quy định tại Khoản 1 Điều 10 về thông tin nhận biết khách hàng, đối với khách hàng cá nhân người Việt Nam phải có thông tin về nơi ở hiện tại cũng như cá nhân người nước ngoài phải có thông tin địa chỉ cư trú ở nước ngoài và địa chỉ đăng ký cư trú tại Việt Nam. Tuy nhiên, dựa theo các tài liệu, dữ liệu này (CMND/CCCD/Passport) lại không thể hiện cho việc xác minh các địa chỉ nêu trên. Như vậy, có buộc phải có tài liệu, dữ liệu xác minh đối với các thông tin này hay không? Có thể hiểu rằng các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp để xác minh các thông tin này đúng hay không?	Tại điểm a khoản 1 Điều 12 ngoài các giấy tờ được liệt kê cụ thể còn bao gồm “các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp”. Do đó, đối tượng báo cáo có thể yêu cầu cung cấp các giấy tờ có liên quan khác để xác minh các thông tin do khách hàng cung cấp.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank	Điểm a, điểm b khoản 1 Điều 12 quy định: “Điều 12. Biện pháp xác minh thông tin nhận biết khách hàng1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu, để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm:a) Đối với khách hàng là cá nhân: Chứng minh nhân dân, căn cước công dân, hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với khách hàng là tổ chức: Giấy phép hoặc quyết định thành lập; quyết định đổi tên gọi, chia tách, sáp nhập; giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Tổng giám đốc (Giám đốc), Kế toán trưởng.” Kiến nghị: Đối với khách hàng cá nhân: theo yêu cầu tại Khoản 1 Điều 10 về thông tin nhận biết khách hàng, đối với khách hàng cá nhân người Việt Nam phải có thông tin về nơi ở hiện tại cũng như cá nhân người nước ngoài phải có thông tin địa chỉ cư trú ở nước ngoài và địa chỉ đăng ký cư trú tại Việt Nam. Tuy nhiên dựa theo các tài liệu, dữ liệu này (CMND/CCCD/Passport) lại không thể hiện cho việc xác minh các địa chỉ nêu trên. Như vậy, có buộc phải có tài liệu, dữ liệu xác minh đối với các thông tin này hay không? Có thể hiểu rằng các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp để xác minh các thông tin này đúng hay không? Đối với khách hàng tổ chức: điều lệ của tổ chức có cần thiết phải thu thập để xác minh hay không nếu các tài liệu, dữ liệu khác đã đầy đủ thông tin có cơ sở định danh tổ chức rồi?	CMND/ CCCD/hộ chiếu là những giấy tờ cơ bản để ĐTBC sử dụng để xác minh thông tin tại Điều 10 ngoài ra điểm a Khoản 1 Điều 12 cũng đã quy định đối tượng báo cáo có thể sử dụng các “giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp” để thực hiện xác minh thông tin khách hàng. Về điều lệ dự thảo kế thừa Luật PCRT năm 2012, bổ sung quy định về điều lệ của tổ chức. Các giấy tờ này là tài liệu để đối chiếu với thông tin khách hàng đã cung cấp cho đối tượng báo cáo khi thiết lập quan hệ. Do vậy, việc quy định các loại giấy tờ cụ thể như dự thảo là phù hợp.
Ngoài ra, đối với chức danh Kế toán trưởng, trường hợp doanh nghiệp chỉ có Người phụ trách kế toán (Điều 20 Nghị định 174/2016/NĐ-CP) thì có thể thay thế bằng tài liệu dữ liệu nào?	Tiếp thu ý kiến về chức danh kế toán trưởng, sửa điểm b khoản 1 Điều 12 dự thảo theo hướng “kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán ~~tương đương~~”.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV);	Điểm b khoản 1 Điều 12 quy định: Trong quy định về biện pháp xác minh thông tin nhận biết khách hàng tổ chức có bao gồm điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Tổng giám đốc (Giám đốc), Kế toán trưởng. Kiến nghị: Về biện pháp xác minh thông tin nhận biết khách hàng quy định tại điều 12, khoản 1, điểm b), trong yêu cầu về tài liệu để xác minh khách hàng là tổ chức có đề cập điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Tổng giám đốc (Giám đốc), Kế toán trưởng, ngân hàng kính đề nghị NHNN xem xét xóa bỏ yêu cầu này hoặc không bắt buộc phải thu thập quyết định bổ nhiệm KTT, hợp đồng thuê TGĐ và điều lệ vì các giấy tờ này mang tính chất thủ tục nội bộ do khách hàng soạn thảo nên vẫn có rủi ro làm giả - gian lận, và không thực sự hỗ trợ cho việc phát hiện nguy cơ rủi ro phòng chống rửa tiền nhằm đơn giản hóa thủ tục tài liệu trong việc xác minh khách hàng. Kính đề nghị NHNN xem xét chỉnh sửa như sau: “Điều 12. Biện pháp xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng một hoặc nhiều tài liệu trong các tài liệu, dữ liệu, để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: ….”	Dự thảo kế thừa Luật PCRT năm 2012, bổ sung quy định về điều lệ của tổ chức. Các giấy tờ này là tài liệu để đối chiếu với thông tin khách hàng đã cung cấp cho đối tượng báo cáo khi thiết lập quan hệ. Do vậy, việc quy định các loại giấy tờ cụ thể như dự thảo là phù hợp.
Hiệp Hội Bảo hiểm Việt Nam	Điểm b khoản 1 Điều 12 quy định: “Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm:…. b) Đối với khách hàng là tổ chức; giấy phép hoặc quyết định thành lập; quyết định đổi tên gọi, chia tách, sáp nhập; giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Tổng giám đốc (giám đốc), Kế toán trưởng. Kiến nghị: Các thông tin cần để nhận biết khách hàng có thể được kiểm tra ở các tài liệu như giấy phép thành lập, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc trên cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp, về đầu tư…Do đó, việc kiểm tra thêm điều lệ của tổ chức là không cần thiết, đồng thời tạo ra thêm chi phí lưu trữ hồ sơ của tổ chức. Do đó, đề xuất việc kiểm tra điều lệ không phải là quy định bắt buộc mà do tổ chức lựa chọn áp dụng trong trường hợp cần xác định chủ sở hữu hưởng lợi nhóm khách hàng có rủi ro cao. Đề nghị sửa đổi: “giấy phép hoặc quyết định thành lập; quyết định đổi tên gọi, chia tách, sáp nhập; giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, ~~điều lệ của tổ chức~~; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Tổng giám đốc (giám đốc), Kế toán trưởng.”	Không tiếp thu. Vì điều lệ cũng là một trong những tài liệu quan trọng, cần thiết để thu thập thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của khách hàng.
Công ty Tài chính TNHH (FE Credit)	Khoản 2 Điều 12: Hiện nay ngân hàng chưa được phép truy cập hệ thống Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư xác minh thông tin nhận biết khách hàng. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét bổ sung trách nhiệm của cơ quan nhà nước có thẩm quyền có liên quan về việc kết nối và chia sẻ thông tin với đối tượng báo cáo nhằm mục đích thu thập thông tin và đối chiều thông tin khách hàng cung cấp.	Vấn đề tiếp cận, chia sẻ thông tin, kết nối dữ liệu số của cá nhân, cơ quan nhà nước đã được quy định tại Luật Tiếp cận thông tin ngày 06 tháng 4 năm 2016, Nghị định số 47/2020/NĐ-CP ngày 09/4/2020. - Hiện nay, việc kết nối Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư đang được Bộ Công an triển khai và dự kiến sẽ cho phép các tổ chức, cá nhân khai thác thông tin tại Cơ sở dữ liệu quốc gia để thực hiện việc xác minh thông tin khách hàng của đối tượng báo cáo. - Về việc kết nối cơ sở dữ liệu Bộ ngành: Hiện nay, một số thông tin của bộ ngành đã được công khai trên Cơ sở dữ liệu của bộ ngành, các đối tượng báo cáo được truy cập để khai thác, xác minh thông tin. Đối với các thông tin khác ảnh hưởng đến hoạt động của khách hàng, quy định về bảo mật thông tin, do đó, cần có cơ chế kiểm soát thông qua việc đề nghị cung cấp thông tin có cấp phí (hệ thống thông tin về giao dịch bảo đảm, cơ sở dữ liệu quốc gia về doanh nghiệp….). Các nội dung chia sẻ thông tin giữa bộ ngành và đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý của Bộ ngành sẽ thực hiện theo các văn bản chuyên ngành, không quy định tại dự thảo Luật này .
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit);	Khoản 3 Điều 12 quy định: “3. Đối tượng báo cáo có thể thuê các tổ chức khác để xác minh thông tin nhận biết khách hàng. Trường hợp này đối tượng báo cáo phải bảo đảm tổ chức được thuê thực hiện đúng các quy định về nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng quy định tại Điều 9 và Điều 10 của Luật này và đối tượng báo cáo chịu trách nhiệm về kết quả nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng.” Kiến nghị: Tổ chức khác thực hiện công việc xác minh thông tin nhận biết có cần tuân thủ quy định tại điều 19 không. Kính đề nghị NHNN giải đáp thắc mắc này và cân nhắc sửa đổi như sau: “3. Đối tượng báo cáo có thể thuê các tổ chức khác hoặc căn cứ vào các trang thông tin từ nguồn thông tin độc lập, uy tín theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo để xác minh thông tin nhận biết khách hàng”.	Điều 12 đã được chỉnh sửa để đảm bảo rõ ràng hơn. Cụ thể, khoản 2 Điều 12 quy định: “Đối tượng báo cáo có thể khai thác thông tin trong Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư theo quy định pháp luật, qua cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tổ chức quy định tại Điều 13 và Điều 14 của Luật này để đối chiếu, xác minh thông tin do khách hàng cung cấp”.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 3 Điều 12 Dự thảo quy định: “Đối tượng báo cáo có thể thuê các tổ chức khác để xác minh thông tin nhận biết khách hàng. Trường hợp này đối tượng báo cáo phải bảo đảm tổ chức được thuê thực hiện đúng các quy định về nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng quy định tại Điều 9 và Điều 10 của Luật này và đối tượng báo cáo chịu trách nhiệm về kết quả nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng.” Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo bổ sung quy định những tổ chức được thuê là đối tượng chịu sự điều chỉnh của Luật này, do đó, những tổ chức đó đương nhiên phải có trách nhiệm thực hiện nhận biết và xác minh thông tin nhận biết của khách hàng; thay vì yêu cầu bên đi thuê phải đảm bảo bên thuê tuân thủ theo quy định về nhận biết và xác minh thông tin nhận biết khách hàng.	Không tiếp thu, đối tượng báo cáo phải chịu trách nhiệm về kết quả xác minh thông tin nhận biết khách hàng của tổ chức được thuê.chịu trách nhiệm về kết quả nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng.
10	Điều 13	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV); Công ty TNHH Tài chính (FE Credit)	Điều 13 quy định: “Căn cứ vào kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của quốc gia, ngành và lĩnh vực hoạt động của mình, đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền để nhận diện và xác định các rủi ro về rửa tiền (đối với khách hàng, quốc gia hoặc khu vực địa lý, các sản phẩm, dịch vụ, giao dịch hoặc kênh phân phối) của đối tượng báo cáo. Kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo phải được cập nhật hàng năm.” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét thời hạn thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền đối tượng báo cáo thành 2 ~~hoặc 3~~ năm/lần thay vì hàng năm do: - Số lượng thông tin cần thu thập, phân tích, đánh giá; - Trong thời gian 1 năm, có thể rủi ro, tiềm năng rủi ro chưa thể hiện để nhận diện và xác định, xu hướng sẽ lộ rõ hơn trong thời gian 2, 3 năm.	Không tiếp thu. Do kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền là một trong các căn cứ để phân loại khách hàng trên cơ sở cơ rủi ro về rửa tiền, vì vậy, kết quả đánh giá rủi ro cần phải được cập nhật hàng năm. Khoản 1 Điều 15 dự thảo Luật đã quy định: “Đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền. Kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo phải được cập nhật hằng năm. Trường hợp đối tượng báo cáo là tổ chức, kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền phải được phê duyệt theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo”
Hiệp hội Ngân hàng	Khoản 1 Điều 13 Dự thảo quy định: “1. Căn cứ vào kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của quốc gia, ngành và lĩnh vực hoạt động của mình, đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền để nhận diện và xác định các rủi ro về rửa tiền (đối với khách hàng, quốc gia hoặc khu vực địa lý, các sản phẩm, dịch vụ, giao dịch hoặc kênh phân phối) của đối tượng báo cáo. Kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo phải được cập nhật hàng năm và phải được cấp có thẩm quyền của đối tượng báo cáo phê duyệt, ban hành.” Kiến nghị: - Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền có thời hạn cố định cập nhật hàng năm hay không vì nếu căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của quốc gia, ngành và lĩnh vực hoạt động của mình thì theo nội dung tại Điều 7: Định kỳ 05 (năm) năm, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá. Trường hợp cập nhật hàng năm nhưng Đơn vị hoàn toàn không có sự thay đổi rủi ro về rửa tiền thì báo cáo có bắt buộc dựa trên nội dung theo biểu mẫu hoặc có hướng dẫn gì không? Việc đánh giá này dựa vào kết quả đánh giá rủi ro quốc gia và rủi ro ngành theo chu kỳ 5 năm (Điều 7 Dự thảo). Do đó, đề nghị Ban soạn thảo điều chỉnh thời hạn đánh giá rủi ro tại các đối tượng báo cáo phù hợp hơn thay vì đánh giá hàng năm.	Theo quy định tại dự thảo, kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền có thời hạn cố định cập nhật hàng năm. Trường hợp cập nhật hàng năm nhưng Đơn vị hoàn toàn không có sự thay đổi rủi ro về rửa tiền thì vẫn phải báo cáo cho NHNN.
- Đề nghị loại bỏ nội dung “(đối với khách hàng, quốc gia hoặc khu vực địa lý, các sản phẩm, dịch vụ, giao dịch hoặc kênh phân phối)” trong luật do tính chi tiết của nó, ngoài ra, đề nghị xem xét kỹ thuật soạn thảo văn bản pháp luật dấu () có nên được sử dụng trong trường hợp này hay không.	Tiếp thu. Dự thảo đã bỏ nội dung này tại Điều 15.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit);	Khoản 2 Điều 13 quy định: Đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro nhằm giảm thiểu các rủi ro về rửa tiền đã được nhận diện và xác định tại tổ chức mình. Quy trình quản lý rủi ro phải bao gồm cả các biện pháp kiểm soát tăng cường đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro cao về rửa tiền và các biện pháp kiểm soát giảm nhẹ đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro thấp về rửa tiền. Kiến nghị: Chúng tôi hiểu rằng “quy trình quản lý rủi ro” là tổng hợp các chính sách, quy định nội bộ về quản lý rủi ro rửa tiền tại ngân hàng tùy thuộc vào khẩu vị rủi ro và kết quả đánh giá rủi ro. Kính đề nghị NHNN xác nhận cách hiểu. Kính đề NHNN xem xét sửa đổi Đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro hoặc kế hoạch khắc phục nhằm giảm thiểu các rủi ro về rửa tiền đã được nhận diện và xác định tại tổ chức mình. Quy trình quản lý rủi ro phải bao gồm cả các biện pháp kiểm soát tăng cường đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro cao về rửa tiền hoặc các biện pháp kiểm soát giảm nhẹ đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro thấp về rửa tiền ~~và các biện pháp kiểm soát giảm nhẹ đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro thấp về rửa tiền”~~	Xác định cách hiểu của BWG là đúng. Tiếp thu và sửa lại nội dung tại khoản 1 Điều 16 dự thảo mới như sau: “Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền tại tổ chức mình. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng”
Khoản 2 Điều 13 Dự thảo quy định: “2. Đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro nhằm giảm thiểu các rủi ro về rửa tiền đã được nhận diện và xác định tại tổ chức mình. Quy trình quản lý rủi ro phải bao gồm cả các biện pháp kiểm soát tăng cường đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro cao về rửa tiền và các biện pháp kiểm soát giảm nhẹ đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro thấp về rửa tiền” Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo xem xét lại nội dung này. Theo quy định hiện nay tại Thông tư 13, việc quản lý các loại rủi ro tại NHTM luôn có quy trình quản lý rủi ro được xây dựng theo căn cứ chuẩn mực quốc tế. Trong đó rủi ro rửa tiền là 1 loại rủi ro hoạt động phát sinh. Vì vậy, việc xây dựng quy trình quản lý rủi ro riêng đối với việc giảm thiểu rủi ro rửa tiền là không cần thiết. Bên cạnh đó, việc đánh giá rủi ro rửa tiền đã thực hiện hàng năm, trên cơ sở đó sẽ nhận diện các lĩnh vực hoạt động có rủi ro cao về rửa tiền và các biện pháp kiểm soát đối với các lĩnh vực rủi ro. Nội dung này có thể đưa thành yêu cầu quy định trong việc đánh giá rủi ro hàng năm, thay vì quy định thành quy trình quản lý rủi ro.	Quy định này không thể hiện yêu cầu đối tượng báo cáo phải có quy trình quản lý rủi ro riêng. Quy trình này có thể nằm trong quy trình chung về quản lý rủi ro của đối tượng báo cáo nhưng phải đề cập đến và có các biện pháp để giảm thiểu rủi ro rửa tiền.
Khoản 2 - Điều 13: Đánh giá rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo Kiến nghị: Bỏ khoản 2 (vì Điều 23 quy định chung về nghĩa vụ ban hành chính sách PCRT) hoặc sửa đổi thành nghĩa vụ cập nhật đánh giá rủi ro khách hàng khi có thay đổi quan trọng về sản phẩm/ địa bàn, lãnh thổ phân phối sản phẩm.	Tiếp thu và đã sửa nội dung khoản 2 Điều 15 như sau: “2. Đối tượng báo cáo phải báo cáo kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Bộ, ngành quản lý nhà nước theo từng lĩnh vực của đối tượng báo cáo trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro được ban hành hoặc phê duyệt. Đối tượng báo cáo là tổ chức phải phổ biến kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong toàn hệ thống của đối tượng báo cáo.”
Hiệp hội kinh doanh chứng khoán	Kiến nghị: Đối với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài, thông thường các tài liệu này cần được dịch sang tiếng Việt, trước khi báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước và gửi cho cơ quan có thẩm quyền quản lý trực tiếp, do đó có thể sẽ vượt quá thời hạn 30 ngày kể từ ngày được ký, ban hành mới hoặc sửa đổi, bổ sung. Kính đề nghị NHNN gia hạn thêm thời hạn báo cáo kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền và các chính sách, quy trình quản lý rủi ro cho Ngân hàng Nhà nước và cơ quan có thẩm quyền quản lý trực tiếp hoặcxem xét sửa thời hạn tính theo ngày làm việc, tránh trường hợp ngày nghỉ lễ dài dẫn đến không đủ thời gian thực hiện báo cáo: “3. Đối tượng báo cáo phải báo cáo kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền và các chính sách, quy trình quản lý rủi ro cho Ngân hàng Nhà nước và cơ quan có thẩm quyền quản lý trực tiếp đối tượng báo cáo trong thời hạn 30 ngày làm việc kể từ ngày kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro, chính sách và quy trình quản lý rủi ro được ban hành”. - Kính đề nghị NHNN xem xét sửa thời hạn tính theo ngày làm việc, tránh trường hợp ngày nghỉ lễ dài dẫn đến không đủ thời gian thực hiện báo cáo. 3. Đối tượng báo cáo phải báo cáo kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền và các chính sách, quy trình quản lý rủi ro cho Ngân hàng Nhà nước và cơ quan có thẩm quyền quản lý trực tiếp đối tượng báo cáo trong thời hạn 30 ngày làm việc kể từ ngày kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro, chính sách và quy trình quản lý rủi ro được ban hành.	Tiếp thu, chỉnh sửa vào Khoản 2 Điều 15 dự thảo như sau:“2. Đối tượng báo cáo phải báo cáo kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Bộ, ngành quản lý nhà nước theo từng lĩnh vực của đối tượng báo cáo trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro được ban hành hoặc phê duyệt. Đối tượng báo cáo là tổ chức phải phổ biến kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong toàn hệ thống của đối tượng báo cáo”
Khoản 3 - Điều 13: Đánh giá rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo Kiến nghị: Bỏ các quy định về nghĩa vụ báo cáo “các chính sách, quy trình quản lý rủi ro” vì các nội dung này nên đưa vào 1 Điều 23.	Tiếp thu, đã bỏ quy định trách nhiệm báo cáo quy trình quản lý rủi ro tại khoản 2 Điều 15 dự thảo Luật.
Bỏ quy định “đồng thời phải phổ biến trong toàn hệ thống của đối tượng báo cáo các kết quả và chính sách, quy trình này” vì điều này chỉ phù hợp với Chính sách, quy trình… việc phải phổ biến “kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền” của toàn Công ty/ đối tượng báo cáo là không cần thiết (chỉ cần cung cấp cho nhân viên khi có yêu cầu). Trên thực tế, điều này thậm chí gây phản ứng phản cảm cho nhân viên (đặc biệt các công ty lớn hàng nghìn nhân viên) khi nhận được những thông tin chuyên sâu, tế nhị về PCRT mà không biết để làm gì/ phải làm gì.	Đối tượng báo cáo phải phổ biến trong toàn hệ thống của đối tượng báo cáo các kết quả và chính sách, quy trình quản lý rủi ro để đảm bảo các cán bộ, nhân viên tiếp cận thông tin và nhận thức được rủi ro RT tại tổ chức, đối với từng sản phẩm, dịch vụ của tổ chức, đảm bảo công tác PCRT được thực hiện hiệu quả trong toàn hệ thống.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 3 Điều 13 Dự thảo quy định: “3. Đối tượng báo cáo phải báo cáo kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền và các chính sách, quy trình quản lý rủi ro cho Ngân hàng Nhà nước và cơ quan có thẩm quyền quản lý trực tiếp đối tượng báo cáo trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro, chính sách và quy trình quản lý rủi ro được ban hành; đồng thời phải phổ biến trong toàn hệ thống của đối tượng báo cáo các kết quả và chính sách, quy trình này.” Kiến nghị: Do đây là nội dung mới của dự thảo Luật sửa đổi và chưa được quy định tại bất kỳ Luật nào khác nên sẽ khó cho đối tượng báo cáo xác định cấp nào có thẩm quyền phê duyệt báo cáo này (trong Luật Doanh nghiệp, Luật Chứng khoán, Luật các TCTD không quy định về loại báo cáo này thuộc thẩm quyền phê duyệt của cấp nào là ĐHĐCĐ, HĐQT, TGĐ hay chỉ cần người được ủy quyền của các cấp này cũng phê duyệt được?). Đề nghị Ban soạn thảo quy định rõ việc quy định như dự thảo có thể hiểu rằng việc cấp nào có thẩm quyền phê duyệt báo cáo này sẽ do chính đối tượng báo cáo quyết định? - Để đảm bảo sự thống nhất giữa các ngân hàng trong việc thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền và báo cáo kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền, đề nghị quy định và hướng chi tiết các nội dung: + Thời điểm lấy dữ liệu thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền. + Thời điểm các TCTD thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền. + Thời điểm các TCTD báo cáo NHNN kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền. + Quy trình quản lý rủi ro.	Khoản 1 Điều 15 của dự thảo quy định: “Đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền. Kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo phải được cập nhật hằng năm. Trường hợp đối tượng báo cáo là tổ chức, kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền phải được phê duyệt theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo” Do đó, thẩm quyền phê duyệt báo cáo sẽ do đối tượng báo cáo quy định tại quy định nội bộ của đối tượng báo cáo. Đối với đề nghị của Hiệp hội ngân hàng về việc quy định và hướng các nội dung đánh giá để đảm bảo sự thống nhất giữa các ngân hàng trong việc thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền và báo cáo kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền, nội dung này sẽ được Thống đốc NHNN hướng dẫn theo quy định tại khoản 3 Điều 15.
	1.Về đánh giá rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo (Điều 13) a) Hiện tại, chưa có hướng dẫn về cách thức cũng như các tiêu chí đánh giá rủi ro rửa tiền dẫn đến tình trạng kết quả đánh giá của các đối tượng báo cáo không có sự đồng nhất, việc đánh giá không toàn diện, chính xác. Vì vậy, đề nghị Ban soạn thảo bổ sung quy định về việc giao NHNN có văn bản hướng dẫn chi tiết về tiêu chí đánh giá rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố để đối tượng báo cáo thực hiện.	Tiếp thu và bổ sung quy định Thống đốc NHNN hướng dẫn chi tiết tại khoản 3 Điều 15
b) Khoản 2 Điều 13 Dự thảo quy định: “2. Đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro nhằm giảm thiểu các rủi ro về rửa tiền đã được nhận diện và xác định tại tổ chức mình. Quy trình quản lý rủi ro phải bao gồm cả các biện pháp kiểm soát tăng cường đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro cao về rửa tiền và các biện pháp kiểm soát giảm nhẹ đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro thấp về rửa tiền. Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo xem xét loại bỏ nội dung “và các biện pháp kiểm soát giảm nhẹ đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro thấp về rửa tiền” do việc quy định các biện pháp giảm nhẹ đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro thấp về rửa tiền nên được coi là quyền của đối tượng báo cáo, không nên được coi là nghĩa vụ của họ. Bên cạnh đó, để thuận tiện cho việc áp dụng trong thực tiễn, đề nghị quy định rõ “lĩnh vực hoạt động có rủi ro cao về rửa tiền” sẽ do các đối tượng báo cáo tự xác định hay do Ngân hàng Nhà nước quy định sau khi có báo cáo đánh giá rủi ro theo ngành.	Việc quy định các biện pháp kiểm soát giảm nhẹ đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro thấp về rửa tiền là quyền của ĐTBC. Tùy vào từng trường hợp tương ứng với mức độ rủi ro đã được xác định, ĐTBC có thể lựa chọn áp dụng các biện pháp nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin thông thường hoặc ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng Đây cũng là yêu cầu theo chuẩn mực quốc tế về PCRT. Dự thảo luật đã điều chỉnh, bổ sung quy định này tại Khoản 1 và Khoản 2 Điều 16, trong đó quy định rõ: "Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền tại tổ chức mình. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng" và "Đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng".
11	Điều 14	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)	Khoản 1 Điều 14 quy định: 1. Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành về rửa tiền, đối tượng báo cáo phải thực hiện phân loại khách hàng theo các mức độ rủi ro về rửa tiền trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo và thông tin nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng. Kết quả đánh giá rủi ro quốc gia là yếu tố có thể ảnh hưởng đến kết quả đánh giá rủi ro rửa tiền của tổ chức báo cáo (EWR) tuy nhiên tiêu chí phân loại rủi ro ở cấp độ khách hàng được quyết định theo quy định mô hình của từng ngân hàng. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN cân nhắc sửa đổi theo hướng cho phép các ngân hàng tự quyết định các tiêu chí/logic phân loại rủi ro khách hàng như sau: “Đối tượng báo cáo phải xây dựng quy định nội bộ về phân loại khách hàng theo các mức độ rủi ro rửa tiền. Kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, rủi ro ngành, loại hình khách hàng, loại sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng, nơi cư trú hoặc nơi đặt trụ sở chính của khách hàng là các cơ sở để các tổ chức báo cáo cân nhắc thiết lập tiêu chí phân loại khách hàng phù hợp với khẩu vị rủi ro và tính chất hoạt động của đối tượng báo cáo”.	Tiếp thu một phần và chỉnh sửa khoản 1 Điều 16 theo hướng ĐTBC phải tự xây dựng quy trình quản lý rủi ro, bao gồm phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro và các biện pháp áp dụng tương ứng đối với từng mức độ rủi ro của khách hàng. Kết quả đánh giá rủi ro quốc gia chỉ là căn cứ để đối tượng báo cáo tham khảo trong quá trình xây dựng quy trình quản lý rủi ro.
Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam	Điểm b, điểm c khoản 2 Điều 14 quy định: Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 10, 11 Luật này. c. Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao (không bao gồm các khách hàng, giao dịch đã được quy định tại các Điều 15, 16, 17, 18, 19 của Luật này), đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 10, 11 của Luật này và thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng tăng cường. Tại Điều 11 quy định về cập nhật và xác minh thông tin nhận biết khách hàng. Tuy nhiên quy định tại Điều 14 chỉ dẫn chiếu đến hoạt động cập nhật mà không nhắc đến hoạt động xác minh thông tin. *Kiến nghị:* Đề nghị sửa đổi: “b… thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh* thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 10,11 của Luật này.* c… phải thực hiện nhận biết và cập nhật, xác minh* thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 10,11…”*	Tiếp thu, rà soát chỉnh sửa tại Khoản 2 Điều 16 dự thảo.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit);	Khoản 2c Điều 14 quy định: “c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao (không bao gồm các khách hàng, giao dịch đã được quy định tại các điều 15, 16, 17, 18, 19 của Luật này), đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 9, 10 của Luật này và thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng tăng cường.” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét sửa đổi thành: c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao (không bao gồm các khách hàng, giao dịch đã được quy định tại các điều 15, 16, 17, 18, 19 của Luật này), đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 10, 11 của Luật này và thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng tăng cường..	Tiếp thu và chỉnh sửa: Điểm c khoản 2 Điều 16 tại dự thảo: “c. Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao, ngoài các biện pháp như đã được quy định tại điểm b khoản này, đối tượng báo cáo phải thực hiện biện pháp tăng cường bao gồm nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường và giám sát chặt chẽ các giao dịch của khách hàng”.
Hiệp hội ngân hàng	1. Quy định tại khoản 2 Điều 14 dự thảo cho phép Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp tùy thuộc mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng ở mức thấp, trung bình, cao. Tuy nhiên, ngay khi mở tài khoản hoặc thiết lập giao dịch ngân hàng đã phải thực hiện nhận biết, xác minh thông tin khách hàng theo Điều 10, 11 nhưng theo dự thảo, với khách hàng rủi ro thấp, thực hiện nhận biết ở mức độ giảm nhẹ. Đối với khách hàng rủi ro trung bình thực hiện theo Điều 10, 11. Đối với khách hàng rủi ro cao thì chỉ lại nhận biết, xác minh theo Điều 9, 10. Do đó, đề nghị Ban soạn thảo xem lại nội dung này? Đề nghị Ban soạn thảo xác định rõ hơn trách nhiệm nhận biết khách hàng, cập nhật thông tin của đối tượng báo cáo cụ thể theo hướng (i) hay (ii) như bên để quy định tương ứng. Đồng thời, đề nghị điều chỉnh lại điều khoản dẫn chiếu tại Điểm b, Điểm c Khoản 2 Điều 14 Dự thảo, cụ thể là cần dẫn chiếu đến Điều 9, Điều 10, Điều 11 của Luật.	Tiếp thu một phần, đã chỉnh sửa tại phần dẫn chiếu điểm b khoản 2 Điều 16 và nội dung chi tiết sẽ được quy định tại văn bản hướng dẫn của NHNN theo quy định tại khoản 3 Điều 16.
2. Điểm b và Điểm c Khoản 2 Điều 14 Dự thảo đang dẫn chiếu đến điều khoản quy định việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng chưa chính xác.	Tiếp thu. Điều chỉnh lại dẫn chiếu tại điểm b, c khoản 2 Điều 16 như sau: “b. Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9 của Luật này; c. Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao, ngoài các biện pháp như đã được quy định tại điểm b khoản này, đối tượng báo cáo phải thực hiện biện pháp tăng cường bao gồm nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường và giám sát chặt chẽ các giao dịch của khách hàng”
3. Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ có bắt buộc phải 03 mức rủi ro? Nếu chỉ phân loại thành 02 mức rủi ro có được không? Nếu không, đề nghị quy định rõ về việc phải áp dụng cả 03 mức rủi ro để phân loại khách hàng. Với mức độ giảm nhẹ, tần suất, thông tin thu thập có thể không cần đầy đủ như Điều 10, 11 Dự thảo này? Đối với điểm b Khoản 2 Điều 14 Dự thảo. Đề nghị làm rõ lý do tại đây không quy định tuân thủ cả Điều 9. Đối với điểm c Khoản 2 Điều 14: Đề nghị làm rõ lý do tại đây không quy định tuân thủ cả Điều 11.	Việc phân loại khách hàng theo 3 mức độ là bắt buộc theo chuẩn mực của FATF. Dự thảo luật đã được điều chỉnh lại dẫn chiếu cho phù hợp.
4. Có thể xác định rằng các khách hàng và giao dịch đã được quy định tại các điều 15, 16, 17, 18, 19 sẽ không phải thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng tăng cường theo Điều 3 Thông tư 35/2013/TT-NHNN mà chỉ cần tuân thủ đúng yêu cầu trong nội tại các điều 15, 16, 17, 18, 19 đúng hay không?	Đối tượng báo cáo vẫn phải áp dụng đồng thời cả Điều 16 và các Điều 14, 17, 18, 19, 20. Để đảm bảo rõ ràng, điểm c Khoản 2 Điều 16 dự thảo đã bỏ đoạn: (không bao gồm khách hàng quy định tại Điều 15, 16, 17, 18, 19).
	Đề nghị Ban soạn thảo xem xét chuyển tất cả các nội dung “nhận biết và cập nhật thông tin Khách hàng" thành "Nhận biết, cập nhật và xác minh thông tin Khách hàng” cho phù hợp và thống nhất với tên Điều 11 đã được sửa đổi ở trên.	Tiếp thu.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit); PG Bank.	Khoản 2 Điều 14 Dự thảo: Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp tùy thuộc vào mức độ rủi ro của khách hàng như sau: “a) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể thực hiện nhận biết và cập nhập thông tin khách hàng ở mức độ giảm nhẹ; b) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 10, 11 của Luật này; c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao (không bao gồm các khách hàng, giao dịch đã được quy định tại Điều 15, 16, 17, 18, 19 của Luật này), đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 9, 10 của Luật này và thực hiện nhân biết, cập nhật thông tin khách hàng tăng cường.” Theo Điểm a Khoản 2 Điều 14 Dự thảo, đối tượng báo cáo có thể thực hiện nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng ở mức độ giảm nhẹ. Tuy nhiên, từ “có thể” ở đây được hiểu là: (i) Đối tượng báo cáo không bắt buộc phải nhận biết khách hàng, cập nhật thông tin theo Điều 9, Điều 10, Điều 11 Quy định này mà được quyền thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng ở mức độ giảm nhẹ; hay (ii) Đối tượng báo cáo được quyền thực hiện hoặc không thực hiện việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng đối với khách hàng có mức độ rủi ro thấp? - Ngoài ra, việc nhận biết khách hàng, cập nhật thông tin hiện được quy định tại Điều 9, Điều 10, Điều 11 Dự thảo. -> Điểm b và Điểm c Khoản 2 Điều 10 Dự thảo đang dẫn chiếu đến điều khoản quy định việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng chưa chính xác. Kiến nghị: Xác định rõ hơn trách nhiệm nhận biết khách hàng, cập nhật thông tin của đối tượng báo cáo cụ thể theo hướng (i) hay (ii) như bên để quy định tương ứng. Điều chỉnh lại điều khoản dẫn chiếu tại Điểm b, Điểm c Khoản 2 Điều 14 Dự thảo, cụ thể là cần dẫn chiếu đến Điều 9, Điều 10, Điều 11 của Luật.	Việc quy định các biện pháp kiểm soát giảm nhẹ đối với các lĩnh vực hoạt động có rủi ro thấp về rửa tiền là quyền của ĐTBC. Tùy vào từng trường hợp tương ứng với mức độ rủi ro đã được xác định, ĐTBC có thể lựa chọn áp dụng các biện pháp nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin thông thường hoặc ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng Đây cũng là yêu cầu theo chuẩn mực quốc tế về PCRT. Việc thực hiện nhận biết khách hàng được thực hiện theo quy định tại Điều 9 dự thảo Luật, theo đó được thực hiện trước khi đối tượng báo cáo phân loại khách hàng. Để đảm bảo rõ ràng, điểm a khoản 2 Điều 16 dự thảo Luật quy định như sau: “Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng;”. Tiếp thu, chỉnh sửa tại dự thảo.
Công ty Tài chính cổ phần Điện lực (EVNFC)	Khoản 2 Điều 14 Dự thảo Luật quy định: Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp tùy thuộc mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng như sau: a) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể thực hiện nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng ở mức độ giảm nhẹ; b) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 10, 11 của Luật này; c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao (không bao gồm các khách hàng, giao dịch đã được quy định tại các điều 15, 16, 17, 18, 19 của Luật này), đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 9, 10 của Luật này và thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng tăng cường. Tại Luật Phòng, chống rửa tiền 2012 có quy định rõ việc phân loại đối tượng mức độ rủi ro về rửa tiền cao, thấp, trung bình nhưng hiện tại Dự thảo Luật sửa đổi đang không quy định cụ thể về phân loại đối tượng. EVNFinance đề xuất Ban soạn thảo đưa ra 1 số tiêu chí chung xác định được để các TCTD hiểu và thực hiện một cách thống nhất trong toàn hệ thống TCTD. Tại điểm c nêu trên, khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao không bao gồm nhóm khách hàng, giao dịch được quy định tại Điều 18,19 của Dự thảo Luật này. Tuy nhiên, EVNFinance hiểu rằng tại Điều 18 quy định về giám sát đặc biệt một số giao dịch và Điều 19 quy định về nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba không phải là đối tượng khách hàng, giao dịch. Kiến nghị: Do đó, EVNFinance đề xuất Ban soạn thảo làm rõ nội dung tại điểm c khoản 3 Điều này.	Tại khoản 1 Điều 16 dự thảo Luật đã có quy định ĐTBC có trách nhiệm xây dựng quy trình quản lý rủi ro bao gồm việc phân loại khách hàng theo mức độ thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng. Tiếp thu, đã chỉnh sửa điểm c Khoản 2 Điều 16 tại dự thảo theo hướng bỏ đoạn “(không bao gồm các khách hàng, giao dịch đã được quy định tại các điều 15, 16, 17, 18, 19 của Luật này)”.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit); PG Bank.	Khoản 3 Điều 14 quy định: “Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền: 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết việc thực hiện nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng ở mức độ tăng cường và giảm nhẹ.” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN hướng dẫn thêm về việc thực hiện nhận biết thông tin khách hàng nếu có thay đổi về yêu cầu cho khách hàng ở mức độ tăng cường và giảm nhẹ.	Tiếp thu, đã chỉnh sửa tại khoản 3 Điều 16 giao “Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết điểm a và điểm c khoản 2 Điều này”.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 3 Điều 14: Kiến nghị: - Trong quy định tại Dự thảo này chưa có điều khoản yêu cầu nhận biết và cập nhật thông tin đối với khách hàng ở mức độ tăng cường và giảm nhẹ. Các Nghị định và Thông tư liên quan đang còn hiệu lực chỉ quy định các yêu cầu nhận biết tăng cường với khách hàng rủi ro cao. Do đó, đề nghị Ban soạn thảo có quy định cụ thể trường hợp nhận biết đối với trường hợp rủi ro thấp (mức độ giảm nhẹ). - Đề nghị Ban soạn thảo bổ sung trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước trong việc hướng dẫn quy định phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo.	Tiếp thu, đã chỉnh sửa tại khoản 3 Điều 16 giao NHNN hướng dẫn. Về việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thực hiện theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo. Cụ thể, khoản 1 Điều 16 dự thảo Luật quy định: “Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền tại tổ chức mình. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng”.
Khoản 4 Điều 14 Dự thảo quy định: “1. Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành về rửa tiền, đối tượng báo cáo phải thực hiện phân loại khách hàng theo các mức độ rủi ro về rửa tiền trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo và thông tin nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng.” *Kiến nghị:* - Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ việc “căn cứ kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành về rửa tiền” nhưng lại “trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền” là như thế nào?	Tiếp thu và chỉnh sửa Khoản 1 Điều 16 tại dự thảo.
- Đề nghị Ban soạn thảo diễn đạt lại nội dung khoản này như sau: “Căn cứ trên kết quả nhận biết, cập nhật thông tin nhận biết khách hàng, kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành về rửa tiền, kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo đối tượng báo cáo phải thực hiện phân loại khách hàng theo các mức độ rủi ro về rửa tiền” do thông tin quan trọng và có ảnh hưởng đến việc phân loại khách hàng trên cơ sở rủi ro rửa tiền là thông tin nội tại liên quan đến khách hàng đó - thông tin nhận biết Khách hàng, các thông tin liên quan đến rủi ro rửa tiền của quốc gia, ngành hay đối tượng báo cáo chỉ nên là các thông tin bổ sung khi xem xét rủi ro rửa tiền của khách hàng.	Tiếp thu một phần và chỉnh sửa tại Khoản 1 Điều 16 dự thảo như sau: “Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền tại tổ chức mình. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng”
Tại Luật PCRT 2012 có quy định rõ việc phân loại đối tượng mức độ rủi ro về rửa tiền cao, thấp, trung bình nhưng hiện tại Dự thảo Luật sửa đổi đang không quy định cụ thể về phân loại đối tượng. Đề nghị Ban soạn thảo đưa ra 1 số tiêu chí chung xác định được để các TCTD hiểu và thực hiện một cách thống nhất trong toàn hệ thống TCTD.	Về việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thực hiện theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo. Cụ thể, khoản 1 Điều 16 dự thảo Luật quy định: “Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền tại tổ chức mình. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng.
12	Điều 15	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit); Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam; Hiệp hội ngân hàng; Hiệp hội kinh doanh chứng khoán	Kính đề nghị NHNN xem xét sửa đổi như sau: Khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị là người giữ chức vụ cấp cao trong các cơ quan, tổ chức ~~hữu quan~~ bộ máy nhà nước của nước ngoài và tổ chức quốc tế. Kiến nghị ban soạn thảo xem xét làm rõ các nội dung sau: + Định nghĩa rõ cá nhân có ảnh hưởng chính trị là người nước ngoài. + Định nghĩa rõ thế nào là “cơ quan, tổ chức hữu quan của nước ngoài, tổ chức quốc tế.” + Định nghĩa rõ thế là“người giữ chức vụ cấp cao”, “tổ chức quốc tế”. + Quy định rõ nguồn để TCTD xác định danh sách cá nhân có ảnh hưởng chính trị.	Tiếp thu và bổ sung đối tượng PEP từ các tổ chức quốc tế tại khoản 1 Điều 17.

Kính đề nghị NHNN bổ sung hướng dẫn cụ thể định nghĩa về chức vụ cấp cao theo FATF.	Tiếp thu một phần, đã chỉnh sửa dự thảo theo hướng: “Đối tượng báo cáo rà soát các nguồn thông tin đã thu thập, bao gồm cả nguồn thông tin về danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo để lập danh sách khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị áp dụng tại đối tượng báo cáo”.
VCCI	Điều 15 dự thảo quy định về việc thực hiện các biện pháp quản lý rủi ro với khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị. Tuy nhiên, dự thảo không có quy định các đối tượng báo cáo sẽ căn cứ vào nguồn nào để xác định một khách hàng có thuộc diện là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị hay không. Theo giải trình của cơ quan soạn thảo, các tổ chức báo cáo có nhiều cách thức để truy cập nguồn này thông qua mối quan hệ hợp tác kinh doanh và đối tác. Tuy nhiên, quy định này là không phù hợp với các doanh nghiệp Việt Nam, đặc biệt là các tổ chức tài chính nhỏ và các tổ chức phi tài chính có liên quan, vốn không có đủ nguồn lực và thông tin để thực hiện. Ngoài ra, quy định như vậy có thể tạo ra tình trạng mỗi đối tượng báo cáo sẽ có các tiêu chí, danh sách riêng. Trước đây, Luật Phòng, chống rửa tiền 2012 đã quy định các đối tượng báo cáo có thể sử dụng danh sách được ban hành bởi Ngân hàng Nhà nước để tuân thủ. Do vậy, đề nghị cơ quan soạn thảo tiếp tục giữ nguyên quy định này của Luật Phòng, chống rửa tiền 2012 và bổ sung nội dung trên vào Dự thảo.	Tiếp thu ý kiến, khoản 1 Điều 17 dự thảo Luật kế thừa nội dung này của Luật PCRT năm 2012 và có chỉnh sửa để phù hợp với thực tiễn, đảm bảo tính kịp thời, tính khả thi của quy định. Theo đó bổ sung tại khoản 1 Điều 17 dự thảo Luật như sau: “Đối tượng báo cáo rà soát các nguồn thông tin đã thu thập, bao gồm cả nguồn thông tin về danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo để lập danh sách khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị áp dụng tại đối tượng báo cáo”.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 2 Điều 15 Dự thảo quy định: “2. Đối tượng báo cáo phải: a) Có hệ thống quản lý rủi ro nhằm xác định khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị; b) Được sự chấp thuận của quản lý cấp cao trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị; c) Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị và thực hiện giám sát tăng cường mối quan hệ kinh doanh.” Kiến nghị: - Đề nghị Ban soạn thảo quy định rõ biện pháp mà TCTD phải thực hiện, tài liệu mà TCTD cần thu thập để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị. - Quy định trên cho thấy đối tượng báo cáo phải “Có hệ thống quản lý rủi ro nhằm xác định khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị.” Như vậy mỗi tổ chức sẽ có cách phân loại PEP riêng, có thể cá nhân này là PEP đối với tổ chức A nhưng lại không phải là PEP đối với tổ chức B. - Đề nghị xem xét điều chỉnh phù hợp áp dụng với các TCTD quy mô lớn và nhỏ, theo hướng không bắt buộc có hệ thống mà chỉ cần có phương thức quản lý hoặc cách thức nhận diện để xác định khách hàng/chủ sở hữu hưởng lợi thuộc danh sách PEP. Do các TCTD quy mô nhỏ đều có xây dựng hệ thống quản lý rủi ro phù hợp với hệ thống, việc kiểm soát khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị thông qua quản lý rủi ro có phương thức quản lý và cách thức nhận diện để đảm bảo nhận diện được nhóm khách hàng này.	Dự thảo đang quy định theo hướng giao TCTD ban hành quy định nội bộ và xác định các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản để đảm bảo với từng đối tượng báo cáo. Nội dung này cũng là một trong những khuyến nghị của FATF. Bên cạnh đó, dự thảo bổ sung quy định tại khoản 1 điều 17: “Đối tượng báo cáo rà soát các nguồn thông tin đã thu thập, bao gồm cả nguồn thông tin về danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo để lập danh sách khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị áp dụng tại đối tượng báo cáo” Đây là một trong các cơ sở để TCTD tham khảo và xác định cá nhân có ảnh hưởng chính trị.
- Tại điểm c Khoản 2 Điều 15 Dự thảo quy định về cá nhân có ảnh hưởng chính trị hầu hết là người nước ngoài, do đó yêu cầu “xác minh nguồn gốc tài sản” là rất khó, đề nghị có hướng dẫn cụ thể. Đồng thời, đề nghị bổ sung khái niệm “giám sát tăng cường”, nội dung “giám sát tăng cường” là gì.	Tiếp thu. Bỏ từ “tăng cường" tại điểm c khoản 2 điều 17 dự thảo.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit); Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam	Khoản 3b Điều 15 quy định: “b) Bất kỳ người nào có các mối quan hệ với cá nhân theo quy định tại khoản 1 Điều này, gồm: (i) Đồng chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý với cá nhân được quy định tại khoản 1 Điều này; (ii) Chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý được thành lập và hoạt động vì lợi ích của cá nhân nêu tại khoản 1 Điều này.” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét sử dụng định nghĩa được đưa ra bởi Wolfsberg group trong Wolfberg PEP Guidance 2017 vì định nghĩa này mang tính tổng quát và mang tính áp dụng thực tế:“b) bao gồm cá nhân được biết đến rộng rãi và phổ biến là đối tác kinh doanh gần gũi hoặc nhà tư vấn cá nhân, đặc biệt là những người được ủy thác tài chính bởi cá nhân có ảnh hưởng chính trị”.	Không tiếp thu. Quy định của Wolfsberg group trong Wolfberg PEP Guidance 2017 thì rất khó làm rõ trong Luật như: đối tác kinh doanh gần gũi được hiểu như thế nào? Do đó, quy định như tại dự thảo đảm bảo rõ ràng hơn.
Hiệp hội ngân hàng	Điểm b Khoản 3 Điều 15 Dự thảo quy định: “3. Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp quy định tại khoản 2 Điều này đối với khách hàng là cá nhân dưới đây: b) Bất kỳ người nào có các mối quan hệ với cá nhân theo quy định tại khoản 1 Điều này, gồm: (i) Đồng chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý với cá nhân được quy định tại khoản 1 Điều này; (ii) Chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý được thành lập và hoạt động vì lợi ích của cá nhân nêu tại khoản 1 Điều này.” Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo không nêu “mối quan hệ” chung chung, cần nêu rõ quan hệ dân sự hay quan hệ nhân thân để TCTD có cơ sở triển khai thực hiện.	Tiếp thu một phần và chỉnh sửa khoản 3 Điều 17 như sau: “3. Đối tượng báo cáo phải thực hiện quy định tại điểm b và điểm c khoản 2 Điều này đối với khách hàng là cá nhân dưới đây: a) Cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh ruột, chị ruột, em ruột của cá nhân quy định tại khoản 1 Điều này; b) Đồng sở hữu với cá nhân được quy định tại khoản 1 Điều này của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý; c) Chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý do cá nhân quy định tại khoản 1 Điều này sở hữu.”
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit); Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam	Về tiêu đề tại Điều 15: Vì nội dung của điều khoản này bao gồm cả trường hợp khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị và chủ sở hữu hưởng lợi của khách hàng doanh nghiệp là cá nhân có ảnh hướng chính trị, do vậy chúng tôi đề xuất sửa đổi lại tiêu đề của điều khoản này để tránh gây nhầm lẫn. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét sửa tiêu đề của Điều 15 thành “Cá nhân có ảnh hưởng chính trị” hoặc “Khách hàng hoặc Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị”.	Tiếp thu, tên Điều 17 đã được sửa đổi phù hợp với nội dung.
Điều 15.2 không quy định trường hợp đại diện của tổ chức (đại diện theo pháp luật và đại diện theo ủy quyền) là cá nhân có ảnh hưởng chính trị. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét xác nhận Điều 15.2 không áp dụng cho trường hợp người đại diện của tổ chức là cá nhân có ảnh hưởng chính trị.	Dự thảo Luật đã quy định trách nhiệm của đối tượng báo cáo trong việc thu thập thông tin nhận biết khách hàng tại điểm d khoản 1 Điều 10, trong đó quy định thông tin nhận biết của tổ chức bao gồm thông tin về người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, những đối tượng này có thể là chủ sở hữu hưởng lợi của tổ chức và là cá nhân có ảnh hưởng chính trị.
Cá nhân có ảnh hưởng chính trị (PEP) có thể là chủ sở hữu hưởng lợi của tổ chức/ công ty. Nội dung Khoản 1, Điều 15 được hiểu PEP chỉ áp dụng cho khách hàng cá nhân. Tổ chức có chủ sở hữu hưởng lợi là PEP sẽ không được xem là PEP, và đối tượng báo cáo không phải áp dụng Điều 15 cho tổ chức đó. Quản lý cấp cao phê duyệt quan hệ kinh doanh với PEP là ở câp bậc nào hay có thể theo quy định nội bộ? Điểm b, Khoản 3, Điều 15 hiểu chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân, thỏa thuận pháp lý có sự tham gia của PEP hoặc vì lợi ích của PEP có thể xem như là PEP và chịu sự giám sát tại Khoản 2, Điều 15. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét sửa đổi khoản 2 như sau: b. Được sự chấp thuận của quản lý cấp cao theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng cá nhân là cá nhân có ảnh hưởng chính trị. Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị và thực hiện giám sát tăng cường mối quan hệ kinh doanh *với đối tượng báo cáo*.	Tiếp thu một phần, bổ sung cụm từ “theo quy định nội bộ” tại điểm b khoản 2 Điều 17 Tiếp thu và điều chỉnh điểm c khoản 2 Điều 17.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit)	Điều 15.2.c) chưa làm rõ khái niệm “biện pháp thích hợp”. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN làm rõ khái niệm “biện pháp thích hợp” trong Điều 15.2.c).	Dự thảo Luật không quy định chi tiết các biện pháp xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng. Biện pháp thích hợp phụ thuộc vào hoàn cảnh thực tế của tổ chức.
Khoản 2c Điều 15 quy định: “2.c Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị và thực hiện giám sát tăng cường mối quan hệ kinh doanh. Đối với khách hàng là tổ chức, yêu cầu về việc xác minh nguồn gốc tài sản của chủ hưởng lợi là cá nhân là điều không thể thực hiện được” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét sửa đổi đối với khách hàng tổ chức chỉ yêu cầu xác minh chủ sở hữu hưởng lợi và làm KYC trên chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân mà không cần xác minh nguồn gốc tài sản của chủ sở hữu hưởng lợi Kính đề nghị NHNN xem xét hướng dẫn cụ thể và cách thức xác minh tài sản.	Việc xác minh nguồn gốc tài sản của chủ sở hữu hưởng lợi là yêu cầu theo khuyến nghị của FATF và là thông tin quan trọng trong công tác phòng, chống rửa tiền. Về cách thức xác minh tài sản, dự thảo Luật quy định đối tượng báo cáo có biện pháp thích hợp, tạo sự linh hoạt cho tổ chức, và điều này chỉ xác định đối với khách hàng PEP.
Điều 15.3. Đang giới hạn áp dụng cho khách hàng cá nhân. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xác nhận Điều 15.3 chỉ áp dụng trong trường hợp khách hàng cá nhân.	Khoản 3 Điều 17 chỉ áp dụng trong trường hợp khách hàng cá nhân.
Công ty tài chính cổ phần điện lực (EVNFinance)	Khoản 3 (ii) Điều 15 quy định: “(ii) Chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý được thành lập và hoạt động vì lợi ích của cá nhân nêu tại khoản 1 Điều này.” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN giải thích thêm về điểm này.	Chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân, thỏa thuận pháp lý được thành lập, hoạt động, thiết lập vì lợi ích của PEP.
Ngân hàng TMCP Dầu khí (PGBank)	Khoản 2 Điều 15 quy định: 2. Đối tượng báo cáo phải: a) Có hệ thống quản lý rủi ro nhằm xác định khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị; b) Được sự chấp thuận của quản lý cấp cao trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị; c) Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị và thực hiện giám sát tăng cường mối quan hệ kinh doanh.” Kiến nghị: TCTD không có căn cứ để xác định chủ sở hữu hưởng lợi đặc biệt với trường hợp cá nhân có ảnh hưởng chính trị là người nước ngoài. TCTD chỉ có thể xác định chủ sở hữu hưởng lợi trên cơ sở thông tin, tài liệu do khách hàng cung cấp, nếu khách hàng không cung cấp thông tin cho TCTD, thì TCTD cũng không thể kiểm tra, xác minh được chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị - Kiến nghị ban soạn thảo quy định TCTD chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị trên cơ sở thông tin và tài liệu do khách hàng cung cấp.	Việc nhận biết, xác minh thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của khách hàng là bắt buộc đối với các đối tượng báo cáo theo khuyến nghị của FATF.
- Kiến nghị ban soạn thảo quy định rõ biện pháp mà TCTD phải thực hiện, tài liệu mà TCTD cần thu thập để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị.	Về cách thức xác minh tài sản, dự thảo Luật quy định đối tượng báo cáo có biện pháp thích hợp, tạo sự linh hoạt cho tổ chức, và điều này chỉ xác định đối với khách hàng PEP.
- Kiến nghị ban soạn thảo quy định nội dung giám sát tăng cường.	Tiếp thu chỉnh sửa điểm c khoản 2 điều 17 theo hướng: thực hiện giám sát mối quan hệ kinh doanh.
Ngân hàng TMCP Dầu khí (PGBank); Hiệp hội ngân hàng	- Kiến nghị ban soạn thảo định nghĩa rõ thế nào là mối quan hệ kinh doanh.	Mối quan hệ kinh doanh để chỉ các quan hệ được thiết lập giữa PEP và đối tượng báo cáo.
- Theo quy định tại Điểm b Khoản 2 Điều 15 Dự thảo thì đối tượng báo cáo phải được sự chấp thuận của quản lý cấp cao trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng cá nhân có ảnh hưởng chính trị. Tuy nhiên, trong Dự thảo không có giải thích về thuật ngữ “quản lý cấp cao” cũng như cách xác định, do đó, chưa rõ “quản lý cấp cao” mà Ban soạn thảo đề cập trong quy định này cụ thể là cấp nào? xác định theo tiêu chí nào. Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ về “quản lý cấp cao” tại điểm b Khoản 2 Điều 15 Dự thảo Luật ở đây là cấp nào hoặc đưa ra tiêu chí xác định?	Tiếp thu, Dự thảo bổ sung quy định “quản lý cấp cao” theo quy định nội bộ. Theo đó, TCTD căn cứ quy định nội bộ để xác định đối tượng này.
Ngân hàng TMCP Dầu khí (PGBank); EVNFinance	Tại điểm a khoản 2 Điều 15 Dự thảo Luật quy định: Đối tượng báo cáo phải có hệ thống quản lý rủi ro nhằm xác định khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị. Kiến nghị: EVNFinance đề xuất Ban soạn thảo xem xét điều chỉnh phù hợp áp dụng với các TCTD quy mô lớn và nhỏ, theo hướng không bắt buộc có hệ thống mà chỉ cần có phương thức quản lý hoặc cách thức nhận diện để xác định khách hàng/chủ sở hữu hưởng lợi thuộc danh sách PEP. Do các TCTD quy mô nhỏ đều có xây dựng hệ thống quản lý rủi ro phù hợp với hệ thống, việc kiểm soát khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị thông qua quản lý rủi ro có phương thức quản lý và các thức nhận diện để đảm bảo nhận diện được nhóm khách hàng này.	Tiếp thu bổ sung điểm a khoản 2 điều 17 như sau: có hệ thống quản lý rủi ro phù hợp…
Ngân hàng TMCP Dầu khí (PGBank)	Điểm b Khoản 2 Điều 15 Dự thảo: *Điều 15. Khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị* b) Được sự chấp nhận của quản lý cấp cao trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng cá nhân có ảnh hưởng chính trị;” kinh doanh với khách hàng cá nhân có ảnh hưởng chính trị;” Theo quy định tại Điểm b Khoản 2 Điều 15 Dự thảo thì đối tượng báo cáo phải được sự chấp thuận của quản lý cấp cao trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng cá nhân có ảnh hưởng chính trị. Tuy nhiên, trong Dự thảo không có giải thích về thuật ngữ “quản lý cấp cao” cũng như cách xác định, do đó, chưa rõ “quản lý cấp cao” mà Ban soạn thảo đề cập trong quy định này cụ thể là cấp nào? xác định theo tiêu chí nào? Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ về “quản lý cấp cao” tại Điểm b Khoản 2 Điều 15 Dự thảo Luật ở đây là cấp nào hoặc đưa ra tiêu chí xác định?	Tiếp thu, chỉnh sửa dự thảo tại điểm b khoản 2 điều 17 theo hướng quản lý cấp cao theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo.
Hiệp hội ngân hàng	a) Khoản 1 Điều 15 Dự thảo quy định: “1. Khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị là người giữ chức vụ cấp cao trong các cơ quan, tổ chức hữu quan của nước ngoài và tổ chức quốc tế. 1. Đề nghị xem xét hướng dẫn trong các văn bản dưới luật về việc xác định chức vụ như thế nào được coi là "chức vụ cấp cao". Vì hiện tại, nhiều tổ chức báo cáo đang sử dụng danh sách PEP (người có ảnh hưởng chính trị) do bên thứ ba cung cấp và trong danh sách này, có rất nhiều "lớp" PEP bao gồm: PEP trung ương, PEP địa phương, PEP là người chức vụ cao trong các doanh nghiệp nhà nước, tổ chức quốc tế toàn cầu, tổ chức quốc tế khu vực... , đồng thời mỗi 1 bản ghi PEP lại có nhiều bản ghi là người liên quan của họ dẫn đến nếu đối tượng báo cáo không có tiêu chí phân loại, lựa chọn mà phải lựa chọn hết danh sách PEP do bên thứ ba cung cấp thì số lượng các bản ghi sẽ rất lớn (hàng triệu bản ghi) và gây khó khăn rất lớn cho NH.	1. Tiếp thu, đã chỉnh sửa khoản 1 điều 17 dự thảo theo hướng: Đối tượng báo cáo rà soát các nguồn thông tin đã thu thập, bao gồm cả nguồn thông tin về danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo để lập danh sách khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị áp dụng tại đối tượng báo cáo.
b) Điểm a Khoản 2 Điều 15 Dự thảo quy định Đối tượng báo cáo phải: “a) Có hệ thống quản lý rủi ro nhằm xác định khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị”. TCTD không có căn cứ để xác định chủ sở hữu hưởng lợi đặc biệt với trường hợp cá nhân có ảnh hưởng chính trị là người nước ngoài. TCTD chỉ có thể xác định chủ sở hữu hưởng lợi trên cơ sở thông tin, tài liệu do khách hàng cung cấp, nếu khách hàng không cung cấp thông tin cho TCTD, thì TCTD cũng không thể kiểm tra, xác minh được chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị. Do đó, đề nghị Ban soạn thảo quy định TCTD xác định chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị trên cơ sở thông tin và tài liệu do khách hàng cung cấp.	Theo quy định tại Khoản 3 Điều 10“Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi”. Do đó, đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp cần thiết để thu thập thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi. Đồng thời tại khoản 4 Điều 10 dự thảo Luật quy định giao Chính phủ quy định chi tiết khoản 2 Điều 10 dự thảo Luật về thông tin chủ sở hữu hưởng lợi.
13	Điều 16	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Khoản 1 Điều 16 quy định: “1. Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để hiểu biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và bảo đảm thông tin giám sát về ngân hàng đối tác phải chịu sự giám sát, quản lý của cơ quan quản lý có thẩm quyền nước ngoài; của nước ngoài, trong đó, bao gồm cả thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hay các vi phạm pháp luật khác hay không .” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN làm rõ “thông tin giám sát”.	Tại khoản 1 Điều 18 dự thảo Luật đã bỏ cụm từ “thông tin giám sát”.
Kính đề nghị NHNN xem xét sửa đổi khoản 1 thu hẹp phạm vi vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng vì đối tượng kiểm tra đang là tổ chức tài chính: - Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để hiểu biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và *thông tin giám sát* về ngân hàng đối tác của cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài, trong đó, bao gồm cả thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hay các vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng khác hay không.	Tiếp thu một phần ý kiến góp ý. Chỉnh sửa cụm từ “hay các vi phạm pháp luật khác hay không” thành cụm từ “hoặc các vi phạm pháp luật khác về PCRT”.
- Kính đề xuất NHNN làm rõ nguồn dữ liệu được phép để thu thập thông tin giám sát về ngân hàng đối tác do có thể đa số các trường hợp đối tượng báo cáo không thể truy cập được vào cơ sở dữ liệu của cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài.	Tiếp thu và chỉnh sửa điểm a khoản 1 điều 18 tại dự thảo như sau: “Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để hiểu biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hoặc các vi phạm pháp luật khác về phòng, chống rửa tiền”.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 1 Điều 16 quy định: “Đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính khi thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý với ngân hàng đối tác nước ngoài phải áp dụng các biện pháp phù hợp nhằm: 1. Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để hiểu biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và thông tin giám sát về ngân hàng đối tác của cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài, trong đó, bao gồm cả thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hay các vi phạm pháp luật khác hay không”. Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo xem xét diễn đạt lại đoạn “và thông tin giám sát về ngân hàng đối tác của cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài, trong đó, bao gồm cả thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hay các vi phạm pháp luật khác hay không” thành “và thông tin giám sát về ngân hàng đối tác của cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài bao gồm thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hay các vi phạm pháp luật khác hay không”do nội dung thông tin giám sát về ngân hàng đối tác quy định như hiện tại là rất rộng và tổ chức tài chính Việt Nam khó có thể tiếp cận được đầy đủ.	Tiếp thu theo hướng đã bỏ cụm từ “thông tin giám sát” tại khoản 1 Điều 18 dự thảo Luật.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển (BIDV)	Khoản 2 Điều 16 Dự thảo yêu cầu “Đánh giá việc thực hiện các biện pháp phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác” như vậy phải thu thập được thông tin này, thông tin này chỉ có thể thu thập do chính đối tác cung cấp. Theo khái niệm về “quan hệ ngân hàng đại lý” được hiểu “đối tác” là ở cả 2 chiều cung cấp dịch vụ và sử dụng dịch vụ. Nếu đối tác sử dụng dịch vụ của BIDV thì có thể thu thập được thông tin về biện pháp PCRT nhưng ở chiều ngược lại nếu chỉ có BIDV sử dụng dịch vụ của đối tác, đặc biệt là các ngân hàng lớn thì việc thu thập thông tin trong thực tế là rất khó khăn. Kiến nghị: Do đó đề nghị giới hạn quy định tại Điều này áp dụng chỉ với trường hợp đối tượng báo cáo cung cấp dịch vụ cho đối tác.	Theo quy định tại Điều 18 dự thảo Luật chỉ điều chỉnh quan hệ ngân hàng đại lý một chiều cụ thể: “Đối tượng báo cáo là tngân hàng khi thiết lập quan hệ với ngân hàng đối tác để cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho ngân hàng đối tác…”
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit)	Khoản 4, khoản 5 Điều 16 quy định: “4. Hiểu biết về các trách nhiệm phòng, chống rửa tiền của mỗi tổ chức trong quan hệ đại lý.” “5. Trong trường hợp khách hàng của ngân hàng đối tác có thể thanh toán thông qua tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo, đối tượng báo cáo phải bảo đảm ngân hàng đối tác đã thực hiện đầy đủ việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng và có khả năng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng theo yêu cầu của đối tượng báo cáo. Đối tượng báo cáo phải đảm bảo rằng tài khoản của ngân hàng đối tác không được phép sử dụng bởi các ngân hàng vỏ bọc.” Kiến nghị: - Kính đề nghị NHNN xem xét điều chỉnh “mỗi tổ chức” thành “của ngân hàng đối tác”. - Kính đề nghị NHNN xem xét điều chỉnh “tài khoản của ngân hàng đối tác không được phép sử dụng” thành “tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo không được phép sử dụng”.	Tiếp thu và chỉnh sửa nội dung tại điểm c khoản 1 và khoản 2 điều 18.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 4 Điều 16 quy định: “4. Hiểu biết về các trách nhiệm phòng, chống rửa tiền của mỗi tổ chức trong quan hệ đại lý”. Kiến nghị: - Đề nghị diễn đạt lại nội dung này thành "Nhận biết rõ ràng các trách nhiệm Phòng, chống rửa tiền của mình và của ngân hàng đối tác trong quan hệ ngân hàng đại lý” để rõ nghĩa hơn.	Tiếp thu và chỉnh sửa nội dung điểm c khoản 1 điều 18 để làm rõ nghĩa hơn, theo đó thay cụm từ “mỗi tổ chức” thành “ngân hàng đối tác”.
- Đề nghị làm rõ khái niệm về mức độ được xem là có "hiểu biết về trách nhiệm phòng, chống rửa tiền" tại quy định này.	Hiểu biết ở đây thể hiện các bên trong quan hệ ngân hàng đại lý đã tìm hiểu và biết được các trách nhiệm thực hiện các biện pháp phòng, chống rửa tiền của bên đối tác.
Hiệp hội ngân hàng; Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit)	Khoản5 Điều 16 Dự thảo quy định: “Trong trường hợp khách hàng của ngân hàng đối tác có thể thanh toán thông qua tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo, đối tượng báo cáo phải bảo đảm ngân hàng đối tác đã thực hiện đầy đủ việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng và có khả năng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng theo yêu cầu của đối tượng báo cáo. Đối tượng báo cáo phải đảm bảo rằng tài khoản của ngân hàng đối tác không được phép sử dụng bởi các ngân hàng vỏ bọc.” Kiến nghị: TCTD không đủ khả năng để hiểu biết đầy đủ về thông tin của ngân hàng đối tác: + Thông tin giám sát về ngân hàng đối tác của cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài, trong đó, bao gồm cả thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hay các vi phạm pháp luật khác hay không. + Trách nhiệm phòng, chống rửa tiền của mỗi tổ chức trong quan hệ đại lý. + Tài khoản của ngân hàng đối tác không được phép sử dụng bởi các ngân hàng vỏ bọc. Do đó, đề nghị Ban soạn thảo quy định rõ các nội dung sau: + Quy định rõ nguồn căn cứ để TCTD có thể xác định được Thông tin giám sát về ngân hàng đối tác của cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài, trong đó, bao gồm cả thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hay các vi phạm pháp luật khác hay không. + Hướng dẫn TCTD kiểm tra xác định trách nhiệm phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác theo từng quốc gia, khu vực.	Tiếp thu và chỉnh sửa khoản 1 điều 18 tại dự thảo như sau: Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để hiểu biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hoặc các vi phạm pháp luật khác về phòng, chống rửa tiền. Việc thu thập thông tin thuộc trách nhiệm của tổ chức tài chính. Tất cả các yêu cầu việc thu thập thông tin, tài liệu được áp dụng từ thời điểm đầu tiên khi tổ chức tài chính thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý với ngân hàng đối tác. Đây cũng là yêu cầu tại khuyến nghị 13 của FATF về quan hệ ngân hàng đại lý. Đối tượng báo cáo khi thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý phải tìm hiểu về việc ngân hàng đối tác nước ngoài có thực hiện các biện pháp phòng chống rửa tiền không? Việc tìm hiểu này có thể thông qua việc gửi các bảng câu hỏi tới ngân hàng đối tác, qua các bên thứ ba, qua cơ quan có thẩm quyền. Việc thực hiện tìm hiểu này là linh hoạt, tùy thuộc vào mỗi tổ chức, do vậy, không có hướng dẫn chung đối với quy định này.
14	Điều 17	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Khoản 1 Điều 17 quy định: “1. Khi áp dụng công nghệ mới khác với công nghệ đang sử dụng, đối tượng báo cáo phải nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền đối với các sản phẩm, dịch vụ sử dụng công nghệ mới hiện có và trước khi đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh.” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét sửa đổi để làm rõ hơn yêu cầu: Khi áp dụng công nghệ mới khác với công nghệ đang sử dụng, đối tượng báo cáo phải nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền đối với các sản phẩm, dịch vụ sử dụng công nghệ mới so với công nghệ hiện có trước khi đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh. Kính đề xuất NHNN làm rõ phạm vi công nghệ bao gồm chỉ những phần trọng yếu liên quan đến nghiệp vụ ngân hàng như core banking, kênh thanh toán, kênh tiếp xúc khách hàng, kênh thu thập thông tin, dữ liệu, tài liệu hay phạm vi nào khác.	Phạm vi công nghệ mới không chỉ bao gồm các công nghệ trọng yếu liên quan đến nghiệp vụ ngân hàng mà áp dụng cho tất cả các công nghệ mới khác với công nghệ đang sử dụng cho các sản phẩm, dịch vụ tại đối tượng báo cáo.Khoản 1 Điều 19 tại dự thảo đã được điều chỉnh như sau:“Đối tượng báo cáo phải ban hành chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng đối với sản phẩm, dịch vụ mới và sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, nhằm mục đích sau đây: a) Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới vào việc rửa tiền; b) Quản lý rủi ro về rửa tiền khi thiết lập giao dịch với khách hàng sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới”
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 1 Điều 17 Dự thảo quy định: “1. Khi áp dụng công nghệ mới khác với công nghệ đang sử dụng, đối tượng báo cáo phải nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền đối với các sản phẩm, dịch vụ sử dụng công nghệ mới hiện có và trước khi đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh. Kiến nghị: - Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ khái niệm “công nghệ mới khác với công nghệ đang sử dụng”. Tiêu chí đánh giá như thế nào để xác định công nghệ mới khác công nghệ đang sử dụng? Trường hợp trước đây chưa có công nghệ nào được sử dụng thì khái niệm “công nghệ mới khác công nghệ đang sử dụng” có phù hợp? - Đề nghị diễn đạt lại Khoản 1 Điều 17 như sau: “Đối tượng báo cáo phải nhận diện và đánh giá về rủi ro rửa tiền của sản phẩm, dịch vụ sử dụng công nghệ mới trước khi đưa vào hoạt động kinh doanh hoặc khi thay đổi loại công nghệ mới được áp dụng cho sản phẩm, dịch vụ đó” để rõ nghĩa và dễ hiểu hơn.	- Tiếp thu, tại khoản 1 Điều 19 dự thảo Luật đã được chỉnh sửa cho rõ ràng hơn, như sau:“Đối tượng báo cáo phải ban hành chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng đối với sản phẩm, dịch vụ mới và sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, nhằm mục đích sau đây….” Như vậy trách nhiệm ban hành chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền áp dụng cho tất cả các sản phẩm/dịch vụ ứng dụng công nghệ đổi mới, các sản phẩm, dịch vụ mới. Nếu sửa thành thuật ngữ “công nghệ mới” khác công nghệ đang sử dụng sẽ gây nhầm lẫn với nội hàm thuật ngữ này đã được quy định tại Luật chuyển giao công nghệ.
VCCI	Điều 17 dự thảo quy định các doanh nghiệp cần nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro khi áp dụng công nghệ mới khác với công nghệ đang sử dụng. Quy định này cần được xem xét ở các điểm sau: - Chưa rõ ràng: không ro tiêu chí nào coi là “công nghệ mới khác với công nghệ đang sử dụng?” Cụ thể, công nghệ thế nào được coi là “khác” với công nghệ đang sử dụng, chẳng hạn nếu doanh nghiệp sử dụng cùng công nghệ sinh trắc học nhưng chuyển từ nhận diện qua vân tay sang mống mắt thì có được coi là “khác” hay không? - Phạm vi công nghệ mới như vậy còn tương đối rộng. Theo giải trình của cơ quan soạn thảo, phạm vi công nghệ mới sẽ bao gồm tất cả công nghệ đang sử dụng cho sản phẩm, dịch vụ tại đối tượng báo cáo. Quy định với cách hiểu như trên dường như chưa thật sự phù hợp và tạo thêm gánh nặng tuân thủ cho doanh nghiệp. Dù áp dụng công nghệ nào, các doanh nghiệp đều phải thực hiện việc ban hành chính sách, quy trình quản lý rủi ro và áp dụng cho bất kỳ loại công nghệ nào được sử dụng. Quy định như vậy cũng không thật sự phù hợp khi một doanh nghiệp triển khai công nghệ mới nhưng thực tế đã được cho phép trong văn bản luật chuyên ngành. Kiến nghị: Do vậy, đề nghị cơ quan soạn thảo sửa đổi theo hướng giới hạn phạm vi công nghệ mới cần phải thực hiện đánh giá rủi ro.	Tiếp thu ý kiến, khoản 1 Điều 19 dự thảo Luật đã sửa đổi, bổ sung như sau: “Đối tượng báo cáo phải ban hành chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng đối với sản phẩm, dịch vụ mới và sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, nhằm mục đích sau đây” Theo đó, dự thảo Luật đã làm rõ và giới hạn việc nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro của đối tượng báo cáo trong các trường hợp khi cung cấp sản phẩm, dịch vụ mới hoặc các sản phẩm, dịch vụ áp dụng công nghệ đổi mới.
Công ty tài chính cổ phần điện lực (EVNFinance)	Để tránh việc giải thích khác nhau về thế nào là “khác với công nghệ đang sử dụng”, ví dụ: TCTD đang sử dụng công nghệ sinh trắc học để nhận diện khách hàng qua vân tay, nay dùng thêm công nghệ sinh trắc học nhận diện qua mống mắt, có thể được hiểu là TCTD vẫn đang sử dụng công nghệ sinh trắc học để nhận diện khách hàng do vậy không cần phải đánh giá mức độ rủi ro Kiến nghị ban soạn thảo xem xét sửa đổi khoản 1 điều 17 dự thảo thành Khi áp dụng công nghệ mới, đối tượng báo cáo phải nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền.	Khoản 1 Điều 19 tại dự thảo đã được điều chỉnh như sau: “Đối tượng báo cáo phải ban hành chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng đối với sản phẩm, dịch vụ mới và sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, nhằm mục đích sau đây”
Tại điểm a khoản 2 Điều 17 Dự thảo Luật quy định: Đối tượng báo cáo phải ban hành quy trình nội bộ nhằm mục đích phát hiện, ngăn chặn việc thực hiện các sản phẩm, dịch vụ sử dụng công nghệ mới vào việc rửa tiền. Kiến nghị: Hiện tại cách diễn ra chưa rõ nghĩa, theo cách EVNFinance hiểu rằng, đối tượng báo cáo có biện pháp ngăn chặn các hành vi rửa tiền khi thực hiện các sản phẩm, dịch vụ trên nền tảng công nghệ mới. Đề xuất Ban soạn thảo điều chỉnh để các Đơn vị dễ hiểu khi áp dụng thực tế.	Tiếp thu và chỉnh sửa khoản 1 Điều 19 và bổ sung khoản 2 như sau: “1. Đối tượng báo cáo phải ban hành chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng đối với sản phẩm, dịch vụ mới và sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, nhằm mục đích sau đây: a) Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới vào việc rửa tiền; b) Quản lý rủi ro về rửa tiền khi thiết lập giao dịch với khách hàng sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới. 2. Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp cần thiết để giảm thiểu rủi ro về rửa tiền.”.
Hiệp hội ngân hàng	Điểm a Khoản 2 Điều 17 Dự thảo quy định: “Đối tượng báo cáo phải ban hành quy trình nội bộ nhằm mục đích sau đây: a) Phát hiện, ngăn chặn việc thực hiện các sản phẩm, dịch vụ sử dụng công nghệ mới vào việc rửa tiền;” Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo xem xét sửa đổi quy định này thành: “Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng các sản phẩm, dịch vụ công nghệ mới vào việc rửa tiền”	Tiếp thu và đã chỉnh sửa nội dung điểm a khoản 1 điều 19 theo hướng: “a) Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới vào việc rửa tiền”.
15	Điều 18	Hiệp hội ngân hàng	Khoản 1 Điều 18 Dự thảo quy định: “1. Đối tượng báo cáo phải giám sát đặc biệt đối với các giao dịch với tổ chức, cá nhân tại quốc gia, vùng lãnh thổ nằm trong danh sách do Lực lượng đặc nhiệm tài chính công bố nhằm chống rửa tiền hoặc danh sách cảnh báo.” Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ “Danh sách lực lượng đặc nhiệm tài chính công bố nhằm chống rửa tiền” là danh sách gì, nguồn kết xuất cụ thể.	Danh sách này được lực lượng đặc nhiệm tài chính đăng tải tại trang web của FATF theo đường link: https://www.fatf-gafi.org/publications/high-risk-and-other-monitored-jurisdictions/?hf=10&b=0&s=desc(fatf_releasedate)
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit); Công ty cổ phần tài chính (EVNFC)	Khoản 2a Điều 18 quy định: a) Các biện pháp tăng cường cập nhật thông tin khách hàng phù hợp với mức độ rủi ro về rửa tiền. Kiến nghị: Chúng tôi hiểu rằng, Ngân hàng sẽ thực hiện giám sát đặt biệt giao dịch quy định tại khoản 1 điều này và trong trường hợp thấy giao dịch đáng ngờ Ngân hàng sẽ thực hiện cập nhật thông tin nhận biết khách hàng và áp dụng các biện pháp tăng cường trong quá trình cập nhật thông tin. Kính đề nghị NHNN xác nhận cách hiểu của chúng tôi là đúng.	Đối tượng báo cáo phải thực hiện giám sát đối với các giao dịch đặc biệt được quy định tại khoản 1 điều 20 và phải thực hiện các biện pháp theo quy định tại khoản 2 điều 20, không chỉ đối với trường hợp phát hiện giao dịch đáng ngờ. Dự thảo Luật đã quy định Khoản 2 Điều 20 theo hướng cụ thể: “Để giám sát giao dịch đặc biệt, đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp tăng cường phù hợp với mức độ rủi ro về rửa tiền theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều 16 của Luật này; kiểm tra thông tin và mục đích của giao dịch, trường hợp có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ và có thể từ chối giao dịch đó. ”.
Khoản 2b Điều 18 quy định: “2. Đối tượng báo cáo phải thực hiện: b) Kiểm tra cơ sở pháp lý và mục đích của giao dịch, trường hợp có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải gửi báo cáo giao dịch đáng ngờ đến Cục Phòng, chống rửa tiền và có thể từ chối giao dịch đó.” Kiến nghị: Nghĩa vụ kiểm tra cơ sở pháp lý là quá rộng đối với tổ chức báo cáo. Các ngân hàng chỉ có thể kiểm tra tính hợp lý tương đối trên bề mặt các chứng từ/hồ sơ đính kèm với giao dịch với nội dung giao dịch, ngân hàng không có chức năng/chuyên môn để điều tra để kết luận cơ sở pháp lý Kính đề nghị NHNN xem xét sửa đổi như sau: “2. Đối tượng báo cáo phải thực hiện: a) Các biện pháp tăng cường cập nhật thông tin khách hàng *nêu tại Khoản 1* phù hợp với mức độ rủi ro về rửa tiền; b) Kiểm tra các chứng từ liên quan đến giao dịch của khách hàng nêu tại Khoản 1 đảm bảo sự phù hợp giữa các thông tin trên chứng từ và mục đích của các giao dịch nhằm đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật về thanh toán và quản lý ngoại hối . Trường hợp có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải gửi báo cáo giao dịch đáng ngờ đến Cục Phòng, chống rửa tiền và có thể từ chối giao dịch đó” .	Tiếp thu theo hướng sửa khoản 2 Điều 20 thành: Để giám sát giao dịch đặc biệt, đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp tăng cường phù hợp với mức độ rủi ro về rửa tiền theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều 16 của Luật này; kiểm tra thông tin và mục đích của giao dịch, trường hợp có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ và có thể từ chối giao dịch đó.
	Khoản 2b Điều 18 yêu cầu giám sát giao dịch với tổ chức, cá nhân trong danh sách cảnh báo, và gửi báo cáo giao dịch đáng ngờ trong trường hợp có nghi ngờ về giao dịch. Điều 25 yêu cầu báo cáo giao dịch được thực hiện theo lệnh hoặc theo uỷ quyền của tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo. Chúng tôi hiểu rằng 1. Đối tượng báo cáo với vai trò là tổ chức tài chính phục vụ người khởi tạo/ người thụ hưởng sẽ giám sát các giao dịch của khách hàng của mình yêu cầu thực hiện. Nếu giao dịch của khách hàng có liên quan đến tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo để kiểm tra cơ sở pháp lý và mục đích giao dịch (chứ không phải báo cáo giao dịch đáng ngờ luôn). 2. Đối tượng báo cáo với vai trò là tổ chức phục vụ người khởi tạo, khi phát hiện khách hàng/ người yêu cầu giao dịch thuộc danh sách cảnh báo sẽ phải báo cáo giao dịch đáng ngờ. Kiến nghị: Nếu cách hiểu trên là đúng, kính mong NHNN chỉnh sửa lại yêu cầu cho rõ ràng hơn.	Tiếp thu một phần, sửa nội dung khoản 2 Điều 20 như sau: “Để giám sát giao dịch đặc biệt, đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp tăng cường phù hợp với mức độ rủi ro về rửa tiền theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều 16 của Luật này; kiểm tra thông tin và mục đích của giao dịch, trường hợp có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ và có thể từ chối giao dịch đó.”
16	Điều 19	Hiệp hội ngân hàng	Điểm a Khoản 1 Điều 19 Dự thảo quy định: “1. Đối tượng báo cáo có thể nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba và bảo đảm bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây: a) Bên thứ ba tuân thủ các yêu cầu về nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 10, Điều 11 của Luật này hoặc khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức nước ngoài”. Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ cơ sở để xác định Bên thứ ba tuân thủ các khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính là gì? Nếu chỉ cần có xác nhận của Bên thứ ba có được hay không? Theo quan điểm của các TCTD, nội dung này nên cho phép các TCTD chủ động trong việc lựa chọn và đánh giá Bên thứ ba.	Cơ sở để xác định bên thứ 3 tuân thủ các khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính cũng giống như cơ sở để bên thứ 3 tuân thủ các yêu cầu tại Điều 9, Điều 10, Điều 11, Điều 12 Luật PCRT. Theo đó, đối tượng báo cáo khi thiết lập quan hệ với bên thứ 3 phải có các biện pháp tìm hiểu, xác định mức độ tuân thủ của bên thứ 3 đối với các yêu cầu về nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng.
Khoản 2 Điều 19 Dự thảo quy định: “2. Trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức tài chính và là công ty con của công ty mẹ là tổ chức tài chính, thì công ty mẹ cần phải tuân thủ: a) Các yêu cầu về nhận biết khách hàng, lưu trữ hồ sơ giao dịch và các yêu cầu về khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị quy định tại Điều 9, 10, 15, 30, 32 của Luật này; b) Việc áp dụng các yêu cầu về nhận biết khách hàng và lưu trữ hồ sơ giao dịch phải được giám sát ở cấp tập đoàn; c) Có các chính sách giảm thiểu rủi ro đối với các quốc gia có rủi ro cao”. Kiến nghị: Dự thảo quy định trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức tài chính và là công ty con của công ty mẹ là tổ chức tài chính, thì công ty mẹ cần phải tuân thủ các điều kiện về nhận biết khách hàng, chính sách rủi ro theo quy định tại luật này. Tuy nhiên, trường hợp này bên thứ ba là tổ chức tài chính nước ngoài phải tuân thủ điều kiện này là chưa thực sự phù hợp. Tổ chức nước ngoài sẽ tuân thủ khuyến nghị chung của FATF như tại Khoản 1 sẽ phù hợp hơn.	Đã tiếp thu và bổ sung tại điểm a khoản2 điều 14 dự thảo.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam	Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét bỏ Khoản 2 Điều 19, yêu cầu này không thực tế đối với trường hợp ngân hàng và công ty mẹ ở các quốc gia khác nhau và luật áp dụng có thể có độ vênh giữa các quốc gia, nên việc yêu cầu cả công ty con và công ty mẹ có thực hiện các yêu cầu trong luật Việt Nam là không khả thi trong thực tế. Ngoài ra ngân hàng chưa rõ mục đích của việc không chỉ đánh giá tuân thủ của tổ chức tài chính là công ty con mà còn phải đánh giá tuân thủ của công ty mẹ. Kính đề nghị NHNN làm rõ thêm.	Đã tiếp thu và bổ sung tại điểm a khoản 2 điều 14 dự thảo
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng Techcombank; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit); Hiệp hội Ngân hàng	*Điều 19. Nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba* “1. Đối tượng báo cáo có thể nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba và bảo đảm bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây: c) Bên thứ ba phải là đối tượng chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan có thẩm quyền.” Kiến nghị: Về pháp lý tất cả các doanh nghiệp, tổ chức hoạt động tại Việt Nam theo pháp luật Việt Nam đều chịu sự quản lý giám sát của cơ quan nhà nước có thẩm quyền. Kiến nghị ban soạn thảo quy định rõ cơ quan có thẩm quyền quản lý giám sát bên thứ ba là cơ quan nào, và hoạt động bị quản lý, giám sát là hoạt động gì.	Bên thứ ba có thể là tổ chức nước ngoài, do đó, cần có quy định tại điểm d khoản 1 điều 14 để đảm bảo tất cả các tổ chức bên thứ 3 dù trong nước hay ngoài nước cũng phải chịu sự quản lý và giám sát của cơ quan có thẩm quyền, đây cũng là cơ sở để các bên thứ 3 đáp ứng các yêu cầu đã quy định về cập nhật thông tin khách hàng, lưu giữ thông tin… quy định tại Điều này. Cơ quan có thẩm quyền giám sát, quản lý bên thứ 3 là cơ quan cấp phép/thanh tra, giám sát hoạt động của bên thứ 3.
17	Điều 20	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex (PGBank);	Hiện giờ trên cổng thông tin đăng ký kinh doanh không có thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân, cơ cấu tổ chức quản lý, điều lệ, danh sách thành viên Hội đồng quản trị, thông tin cá nhân có quyền chi phối pháp nhân. Kiến nghị: Kính đề nghị những thông tin mà Cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật, lưu giữ có thể được cung cấp cho các ngân hàng cho mục đích nhận biết khách hàng.	Quy định về các thông tin đăng ký kinh doanh tại Luật PCRT để phục vụ cho công tác PCRT. Về việc cập nhật thông tin trên cơ sở dữ liệu thực hiện theo quy định pháp luật về doanh nghiệp và các quy định về cấp phép, hoạt động của tổ chức, không thuộc phạm vi tại Luật này.
Hiệp hội ngân hàng	1. Để đảm bảo áp dụng thống nhất và có cơ sở tuân thủ, đồng thời có thể hỗ trợ đối tượng báo cáo thực hiện việc nhận biết khách hàng hiệu quả thông qua việc tạo điều kiện cho các đối tượng báo cáo có thể tiếp cận được các thông tin về thỏa thuận pháp lý của khách hàng từ cơ quan quản lý nhà nước, đề nghị Ban soạn thảo quy định rõ cơ quan/tổ chức nào có chức năng tiếp nhận và quản lý thông tin về các thỏa thuận pháp lý của khách hàng? Đồng thời cho phép Đối tượng báo cáo có quyền tiếp cận các thông tin về thỏa thuận pháp lý này để đánh giá, xác minh thông tin nhận biết khách hàng.	Do thỏa thuận pháp lý được xác lập theo pháp luật nước ngoài nên không có cơ quan thu thập, lưu trữ tập trung thông tin này.
2. Đề nghị bổ sung quyền yêu cầu cung cấp thông tin đối với pháp nhân, thêm nội dung sau vào Điều 20 Dự thảo: “Hồ sơ quy định tại khoản 1, 2 Điều này phải được cung cấp cho tổ chức tài chính khi thiết lập mối quan hệ khách hàng với tổ chức tài chính”.	Điều 10, Điều 12 dự thảo Luật đã quy định đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin khách hàng là tổ chức. Điều 21 chỉ quy định trách nhiệm của pháp nhân thu thập, cập nhật, lưu trữ, cung cấp cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền để phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Hiệp hội ngân hàng	Khoản 4 Điều 20 quy định: “4. Tổ chức tài chính được phép đăng ký truy cập thông tin đối với tổ chức, cá nhân quy định tại các khoản 1,2 Điều này nhằm phục vụ công tác nhận biết khách hàng tại tổ chức tài chính.” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét bổ sung quyền truy cập cơ sở dữ liệu về pháp nhân để có cơ sở xác minh tính chính xác của thông tin do pháp nhân cung cấp khi thiết lập quan hệ với tổ chức báo cáo.	Quy định về các thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi và thông tin cơ bản về pháp nhân nêu tại khoản 1 Điều 21 Luật PCRT để phục vụ cho công tác PCRT. Việc tiếp cận các thông tin trên cơ sở dữ liệu thực hiện theo quy định pháp luật về doanh nghiệp và các quy định về cấp phép, hoạt động của tổ chức, không thuộc phạm vi tại Luật này. Các TCTD có thể yêu cầu các cơ quan có thẩm quyền cung cấp và sử dụng những thông tin trên. Bên cạnh đó, vấn đề tiếp cận, chia sẻ thông tin, kết nối dữ liệu số của cá nhân, cơ quan nhà nước đã được quy định tại Luật Tiếp cận thông tin ngày 06 tháng 4 năm 2016, Nghị định số 47/2020/NĐ-CP ngày 09/4/2020. Do vậy, việc bổ sung quy định cho phép tổ chức tài chính được đăng ký truy cập thông tin là không phù hợp với phạm vi điều chỉnh của Luật này.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Khoản 1 Điều 20 Dự thảo: Kiến nghị: Trường hợp cần lưu giữ thêm thông tin của người quản lý khác của pháp nhân, kiến nghị Ban soạn thảo bổ sung thêm.	Tiếp thu, chỉnh sửa khoản 1 điều 21 dự thảo Luật như sau: “Cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý; danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ, thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân (nếu có); các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau ngày pháp nhân chấm dứt hoạt động theo quy định của pháp luật”.
Khoản 1, khoản 3 Điều 20 Dự thảo Luật chỉ nêu yêu cầu Cơ quan ĐKKD, cơ quan cấp phép thành lập lưu trữ thông tin về CSH hưởng lợi, trách nhiệm cung cấp thông tin về CSH hưởng lợi cho NHNN và các cơ quan chức năng. Tuy nhiên không quy định các NH được phép khai thác thông tin này từ các cơ quan hoặc có thể tiếp cận từ một cơ sở dữ liệu công khai nào khác. Như vậy, để đáp ứng yêu cầu về việc thu thập thông tin CSH hưởng lợi của Luật thì các ngân hàng vẫn chưa có công cụ để khai thác thông tin và chưa được hỗ trợ từ các cơ quan chức năng. Kiến nghị: Do đó, đề nghị bổ sung như đề xuất: - Bổ sung việc công bố thông tin công khai về CSH hưởng lợi đối với các công ty được niêm yết trên sàn chứng khoán. - Cho phép các NH được phép gửi văn bản tới các cơ quan ĐKKD, cơ quan cấp phép thành lập để yêu cầu khai thác thông tin về CSH hưởng lợi của các Tổ chức.	Quy định về các thông tin đăng ký kinh doanh tại Luật PCRT để phục vụ cho công tác PCRT. Về việc cập nhật thông tin trên cơ sở dữ liệu thực hiện theo quy định pháp luật về doanh nghiệp và các quy định về cấp phép, hoạt động của tổ chức, không thuộc phạm vi tại Luật này. Bên cạnh đó, Khoản 1b Điều 216 Luật Doanh nghiệp 2020 quy định trách nhiệm của Cơ quan đăng ký kinh doanh:“b) Phối hợp xây dựng, quản lý Hệ thống thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp; công khai, cung cấp thông tin cho cơ quan nhà nước, tổ chức và cá nhân có yêu cầu theo quy định của pháp luật”. Do đó, các NH được phép gửi văn bản tới Cơ quan đăng ký kinh doanh để yêu cầu khai thác thông tin theo quy định của pháp luật Doanh nghiệp.
Hiệp hội ngân hàng	- Theo Khoản 1 Điều 20 Dự thảo thì cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải lưu giữ một số loại thông tin, trong đó có danh sách thành viên Hội đồng quản trị. Vậy, đề nghị Ban soạn thảo làm rõ đối với thông tin về các người quản lý khác của pháp nhân (như chủ doanh nghiệp tư nhân, thành viên hợp danh, thành viên Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty,…) có đặt ra trách nhiệm phải cập nhật, lưu giữ của các cơ quan nhà nước trên không? Trường hợp cần lưu giữ thêm thông tin của người quản lý khác của pháp nhân, đề nghị Ban soạn thảo bổ sung thêm.	- Tiếp thu và chỉnh sửa tại khoản 1 Điều 21 dự thảo Luật.
b) Khoản 2 Điều 20 Dự thảo quy định: “2. Pháp nhân có trách nhiệm thu thập, cập nhật, lưu trữ thông tin nêu tại khoản 1 và cung cấp cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền khi được yêu cầu”. Kiến nghị: Để đảm bảo thông tin thu thập được của TCTD là đúng và phù hợp với thông tin của cơ quan chức năng, đề nghị bổ sung quy định cho phép TCTD được phép kiểm tra các thông tin được thu thập tại khoản 1 Điều 20.	TCTD có trách nhiệm thu thập, cập nhật, xác minh thông tin khách hàng đầy đủ và chính xác theo quy định của pháp luật, phù hợp với các quy định tại điều 9, 10, 11, 12.
18	Điều 21	Hiệp hội ngân hàng	Khoản 1 Điều 21 Dự thảo quy định: “1. Người nhận uỷ thác là tổ chức, cá nhân trong thỏa thuận pháp lý phải: a) Thu thập, cập nhật các thông tin về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên liên quan (nếu có) và cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác và có trách nhiệm cung cấp các thông tin này cho các cơ quan có thẩm quyền khi được yêu cầu; các thông tin phải được lưu giữ ít nhất 05 (năm) năm sau khi ngừng tham gia vào hoạt động ủy thác; b) Cung cấp cho tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan các thông tin quy định tại điểm a Khoản này và văn bản uỷ thác khi thiết lập mối quan hệ khách hàng với tổ chức nêu trên liên quan đến tài sản được uỷ thác.” Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ người nhận ủy thác có chính là bên nhận ủy thác hay là tổ chức cung cấp dịch vụ ủy thác? Nếu người nhận ủy thác có chính là bên nhận ủy thác thì chỉ bên nhận ủy thác có trách nhiệm lưu trữ thông tin 5 năm? Trong trường hợp bên nhận ủy thác là 1 cá nhân thì cá nhân đó có trách nhiệm lưu trữ thông tin trong 5 năm? Nếu người nhận ủy thác không phải là bên nhận ủy thác, đề nghị làm rõ: + Người nhận ủy thác cụ thể là ai? + Tại Điểm b quy định: "khi thiết lập mối quan hệ khách hàng với tổ chức nêu trên", đề nghị làm rõ là ai thiết lập mối quan hệ khách hàng với ai? + Có cơ quan nào thu thập, lưu trữ tập trung các thông tin này (ví dụ cơ quan được cấp phép thực hiện cung cấp dịch vụ ủy thác…)?	+ Người nhận ủy thác chính là bên nhận ủy thác. Do đó, khoản 1 Điều 22 sửa lại là “Bên nhận ủy thác”. Trường hợp “bên nhận ủy thác” là cá nhân thì người này vẫn phải thực hiện nghĩa vụ lưu giữ hồ sơ ít nhất 5 năm sau khi không thực hiện hoạt động ủy thác.
- Về thu thập, cập nhật các thông tin về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên liên quan (nếu có) và cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác, yêu cầu phải nhận biết theo điều 9 và 10, Không bao gồm yêu cầu xác minh thông tin nhận biết theo Điều 11. Như vậy, có thể hiểu rằng chỉ cần sử dụng các thông tin nhận biết mà bên nhận ủy thác thu thập được chứ không có nghĩa vụ/trách nhiệm phải đi xác minh các thông tin đó đúng không?	Tiếp thu. Trách nhiệm bao gồm việc xác minh thông tin. Dự thảo đã được sửa đổi, bổ sung Điều 11.
19	Điều 22	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Shinhan Bank; Hiệp hội ngân hàng	Điều 22. Bảo đảm tính minh bạch trong hoạt động của tổ chức phi lợi nhuận Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét bổ sung quyền yêu cầu cung cấp thông tin đối với tổ chức phi lợi nhuận. “3. Hồ sơ quy định tại khoản 1 Điều này phải được cung cấp cho tổ chức tài chính khi thiết lập mối quan hệ khách hàng với tổ chức tài chính” Kiến nghị bổ sung quyền yêu cầu cung cấp thông tin đối với tổ chức phi lợi nhuận.	Dự thảo Luật đã quy định đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin khách hàng là tổ chức. Điều 23 chỉ quy định trách nhiệm của tổ chức phi lợi nhuận thu thập, lưu trữ, cung cấp cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền để phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền.
20	Điều 23	Hiệp hội kinh doanh chứng khoán	Điều 23:Xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền Kiến nghị: - Đề xuất đổi tên Điều luật thành “Xây dựng chính sách nội bộ về phòng, chống rửa tiền” - Khoản 1 đưa ra các nội dung tối thiểu mà Chính sách PCRT của doanh nghiệp cần phải có. - Khoản 2 quy định về nghĩa vụ cập nhật chính sách này (ví dụ khi có thay đổi pháp luật, thay đổi hoạt động kinh doanh, vv) - Khoản 3 quy định về nghĩa vụ phổ biến và huấn luyện, đào tạo nhân viên nội dung Chính sách PCRT định kỳ hàng năm hay khi có thay đổi, cập nhật - Khoản 4 quy định về nghĩa vụ báo cáo, cung cấp chính sách này khi có yêu cầu (không nên bắt buộc phải nộp định kỳ hàng năm) cho NHNN.	Nội dung Điều 24 mới đã thể hiện đầy đủ như ý kiến góp ý của Hiệp hội Kinh doanh chứng khoán.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Khoản 1 Điều 23 quy định: “1. Đối tượng báo cáo phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền với những nội dung chính sau đây: “a) Chính sách chấp nhận khách hàng, bao gồm cả việc từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng và phải báo cáo giao dịch đáng ngờ khi Đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin; c) Chính sách, quy trình quản lý rủi ro; i) Quy trình tuyển dụng nhân sự; đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền;” Kiến nghị: Đối với điểm 1.a Đề xuất NHNN xem xét làm rõ yêu cầu báo cáo giao dịch đáng ngờ trong trường hợp này chỉ khi có dấu hiệu rửa tiền, tránh các báo cáo giao dịch đáng ngờ không hiệu quả và chất lượng. Đặc biệt đối với 1 số quốc gia có quy định về bảo mật thông tin cá nhân hoặc 1 số cá nhân đặc biệt nhạy cảm về thông tin. a) Chính sách chấp nhận khách hàng, bao gồm cả việc từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng và phải xem xét, đánh giá các dấu hiệu rửa tiền để đảm bảo kịp thời báo cáo giao dịch đáng ngờ khi Đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin;	Tiếp thu một phần. Quy định “xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ” thể hiện đối tượng báo cáo phải có quá trình rà soát, phân tích tiếp theo; không có nghĩa đối tượng báo cáo báo cáo ngay. Điểm a khoản 1 Điều 24 Dự thảo Luật được sửa như sau: a) Chính sách chấp nhận khách hàng, trong đó có nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng khi đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin không đầy đủ và phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ;
- Với điểm c như đã nói ở Điều 13.2 chúng tôi hiểu rằng quy trình quản lý rủi ro là tổng hợp các chính sách, quy trình nội bộ về quản lý rủi ro rửa tiền tại ngân hàng.	Việc hiểu quy trình quản lý rủi ro là tổng hợp các chính sách, quy trình nội bộ về quản lý rủi ro rửa tiền tại ngân hàng là đúng.
Kính đề nghị NHNN xem xét bỏ từ “quy trình” trong điểm i. Quy định nội bộ về PCRT có thể đưa các tiêu chí sàng lọc nhân viên trước khi tuyển dụng nhưng không thể quy định quy trình tuyển dụng nhân sự trong chính sách này. Quy trình tuyển dụng nhân sự sẽ được quy định riêng bởi bộ phận Nhân sự. “i) ~~Quy trình Tuyển dụng nhân sự;~~ đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền trong quá trình tuyển dụng nhân sự mới hoặc luân chuyển giữa các phòng ban liên quan đến các nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền;”	Điểm (i) khoản 1 điều 24: Tiếp thu một phần: bỏ cụm từ “Quy trình” vẫn giữ nguyên cụm từ “Tuyển dụng nhân sự”, do theo Khuyến nghị 18 của FATF, quy định nội bộ PCRT đảm bảo có nội dung PCRT khi tuyển dụng nhân viên mới.
Hiệp hội ngân hàng	Điểm a Khoản 1 Điều 23 Dự thảo quy định: “1. Đối tượng báo cáo phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền với những nội dung chính sau đây: a) Chính sách chấp nhận khách hàng, bao gồm cả việc từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng và phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ khi Đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin”. Kiến nghị: - Về chính sách chấm dứt mối quan hệ, đề nghị làm rõ rằng phải có hẳn quy trình chấm dứt mối quan hệ kinh doanh hay chỉ cần có quy định trong chính sách nội bộ?	- Dự thảo luật không quy định về việc đối tượng báo cáo phải có các chính sách riêng đối với từng nội dung của quy định nội bộ. Việc xây dựng các chính sách riêng hay trong một quy trình, chính sách chung là quyền chủ động của đối tượng báo cáo.
- Trường hợp khách hàng từ chối cung cấp thông tin thì đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc thực hiện nhận biết và xác minh thông tin nhận biết của khách hàng nên đối tượng báo cáo không được phép thiết lập quan hệ với khách hàng. Vì vậy không có thông tin và hồ sơ để đưa vào nội dung báo cáo giao dịch đáng ngờ. Đề nghị làm rõ cơ chế báo cáo với trường hợp này.	Trong trường hợp này, đối tượng báo cáo tự xem xét, đánh giá, trường hợp nghi ngờ hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc do phạm tội mà có hoặc liên quan tới rửa tiền thì thực hiện báo cáo giao dịch đáng ngờ. Đối tượng báo cáo báo cáo theo các thông tin hiện có về khách hàng và lý do dẫn đến báo cáo giao dịch đáng ngờ, ví dụ, căn cước công dân (nếu khách hàng đã cung cấp), thông tin chiết xuất camera…
Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV)	Khoản 1c Điều 23 quy định: “Quản lý rủi ro là khái niệm rộng. Đối tượng báo cáo sẽ không xác định cần xây dựng chính sách, quy trình quản lý rủi ro như thế nào để phù hợp.” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN cung cấp thêm hướng dẫn những đề mục, nội dung cần thiết của chính sách, quy trình quản lý rủi ro. Kính đề nghị NHNN làm rõ Chính sách, quy trình quản lý rủi ro này tối thiểu phải bao gồm nhưng yêu cầu gì, có phải đây là quản lý rủi ro được ban hành trên cơ sở kết quả Đánh giá rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo như yêu cầu tại điều 13?	Tiếp thu ý kiến tại dự thảo đã bổ sung khoản 5 điều 24 quy định giao Thống đốc Ngân hàng nhà nước hướng dẫn chi tiết Điều này nhằm đáp ứng Khuyến nghị 10.15 của FATF.
Hiệp hội ngân hàng	Điểm c Khoản 1 Điều 23 Dự thảo quy định: “1. Đối tượng báo cáo phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền với những nội dung chính sau đây: Chính sách, quy trình quản lý rủi ro;” Kiến nghị: - Đề nghị Ban soạn thảo có hướng dẫn cụ thể các nội dung sau: + Đề nghị làm rõ quy trình tuyển dụng nhân sự và Quy trình đào tạo? Hay là Quy trình tuyển dụng nhân sự và trong chính sách có quy định về việc đào tạo nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền?	Tiếp thu theo hướng bỏ cụm từ “Quy trình” tại điểm i khoản 1 điều 24. Bên cạnh đó, đối tượng báo cáo có quyền chủ động trong xây dựng các chính sách riêng lẻ hay trong một bộ chính sách chung.
+ Quy trình tuyển dụng nhân sự có phải là "Quy trình nhận biết, xác minh thông tin nhân sự trong tuyển dụng" không? Nếu đúng, đề xuất sửa lại thành "Quy trình nhận biết, xác minh thông tin nhân sự trong tuyển dụng" để tránh nhầm lẫn với quy trình tuyển dụng hiện có của bộ phận nhân sự tại các TCTD.	Tuyển dụng nhân sự ở đây được hiểu đối tượng báo cáo phải có các tiêu chuẩn, điều kiện tuyển dụng để có thể ngăn ngừa bị lợi dụng bởi kẻ rửa tiền hoặc tội phạm khác để xâm nhập trở thành nhân viên của đối tượng báo cáo. Để tránh nhầm lẫn, dự thảo bỏ cụm từ “Quy trình”.
- Đề nghị Ban soạn thảo sửa đổi nội dung “Chính sách, quy trình quản lý rủi ro” thành "Chính sách, quy trình quản lý rủi ro rửa tiền" nhằm tránh nhầm lẫn với chính sách, quy trình quản lý rủi ro chung của đối tượng báo cáo, đồng thời có hướng dẫn tại các văn bản dưới luật về nội dung này cho đối tượng báo cáo và để thuận tiện áp dụng trong thực tiễn.	Tiêu để của khoản 1, khoản 2 và khoản 3 của Điều này đã thể hiện rõ phạm vi của quy định nội bộ về rửa tiền. Không cần thiết phải nhắc lại ở từng điểm cụ thể của khoản 1.
Khoản 1d Điều 23 quy định: “Quy trình rà soát, phát hiện, xử lý và báo cáo giao dịch đáng ngờ; cách thức giao tiếp với khách hàng thực hiện giao dịch đáng ngờ;” Kiến nghị: Chúng tôi hiểu trách nhiệm không được tiết lộ cho khách hàng về việc Ngân hàng đang nghi ngờ trong trường hợp cần liên lạc với khách. Kính đề nghị NHNN cung cấp thêm hướng dẫn những yêu cầu về quy trình, cách thức giao tiếp với khách hàng thực hiện giao dịch đáng ngờ.	Không tiếp thu do mỗi đối tượng báo cáo có chính sách khách hàng riêng phù hợp với khẩu vị rủi ro của từng ĐTBC, nên ĐTBC phải tự xây dựng các tiêu chí này.
Về xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền (Điều 23) Khoản 2 Điều 23: Đề nghị Ban soạn thảo xem xét lại nội dung “Nội dung quy định nội bộ… phải được áp dụng, phổ biến đến đại lý, chi nhánh, công ty con, cá nhân, bộ phận có liên quan của đối tượng báo cáo” do các quy định nội bộ đáp ứng các quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thì không thể áp dụng với các chi nhánh tại nước ngoài. Ngoài ra, Công ty con là pháp nhân độc lập với đối tượng báo cáo, vì vậy, quy định liên quan tới rửa tiền phải được phổ biến tới công ty con là không phù hợp. Đồng thời, thực tế có các công ty con có thể sẽ không thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật này. Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo xem xét loại bỏ “công ty con” khỏi nội dung áp dụng chính sách phòng, chống rửa tiền của công ty mẹ.	Quy định đáp ứng khuyến nghị số 14, 18.4 của FATF. Ngoài ra theo quy định tại khoản 1 Điều 195 Luật DN về công ty mẹ, công ty con thì công ty mẹ cần sở hữu ít nhất 50% vốn điều lệ hoặc tổng số cổ phần phổ thông của công ty con. Do vậy, công ty mẹ luôn có quyền chi phối hoạt động của công ty con. Tuy nhiên chỉnh sửa nội dung khoản 3 Điều 24 như sau: “Nội dung quy định nội bộ phải bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý các hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cơ cấu tổ chức, quy mô hoạt động và mức độ rủi ro về rửa tiền trong hoạt động của đối tượng báo cáo và phải được áp dụng, phổ biến đến toàn hệ thống và đại lý của đối tượng báo cáo”
Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV)	Khoản 3 Điều 23 quy định: “Hàng năm, đối tượng báo cáo phải đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền để sửa đổi, bổ sung phù hợp.” Kiến nghị: Đề nghị bỏ tần suất “hàng năm”, chuyển sang “thường xuyên”, tránh trường hợp đơn vị bên ngoài vào kiểm tra yêu cầu cung cấp báo cáo đánh giá hàng năm của tổ chức (trong năm không có nội dung phải sửa đổi, bổ sung cũng phải làm báo cáo trình các cấp lãnh đạo). Việc có rà soát, có thực hiện chỉnh sửa quy định nội bộ hay không thể hiện ngay ở việc quy định nội bộ của tổ chức hiện đang có phù hợp với quy định pháp luật hay không.	Việc rà soát quy trình nội bộ về PCRT không chỉ đảm bảo phù hợp với văn bản quy phạm pháp luật hiện hành mà còn phù hợp với hoạt động cập nhật đánh giá rủi ro tại đối tượng báo cáo.
21	Điều 25	Hiệp hội ngân hàng	Khoản 1 Điều 25 Dự thảo quy định: “1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Cục phòng, chống rửa tiền khi nghi ngờ hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc do phạm tội mà có hoặc liên quan tới rửa tiền. Báo cáo giao dịch đáng ngờ được thực hiện theo mẫu do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định.” Khoản 8 Điều 25 Dự thảo quy định: “8. Khi phát hiện dấu hiệu đáng ngờ ngoài các dấu hiệu cơ bản nêu trên, đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành hướng dẫn, bổ sung các dấu hiệu giao dịch đáng ngờ theo các ngành, lĩnh vực có thể phát sinh trong từng thời kỳ theo quy định tại Điều này.” Kiến nghị: Đề nghị quy định thống nhất với Khoản 1 hoặc làm rõ hơn Đơn vị nhận báo cáo tại Khoản 8 Điều 25.	Tiếp thu, đã chỉnh sửa khoản 1 Điều 26 thành báo cáo cho NHNN.
Hiệp hội kinh doanh chứng khoán	Điểm g khoản 2 - Điều 25:“Các tổ chức, cá nhân tham gia giao dịch với số tiền lớn không phù hợp với thu nhập, hoạt động kinh doanh của tổ chức, cá nhân này” Kiến nghị: Đề nghị nội dung này chỉ quy định đối với lĩnh vực ngân hàng tại khoản 3 Điều 25. Lý do: Công ty chứng khoán không thể biết chính xác thu nhập của khách hàng. Mặc dù trên hồ sơ mở tài khoản có nội dung yêu cầu cung cấp thông tin thu nhập của khách hàng nhưng hầu hết khách hàng không khai báo với lý do đây là thông tin nhạy cảm của cá nhân hoặc nếu khách hàng có khai báo thì bản thân công ty chứng khoán cũng không thể đối chiếu lại để kiểm chứng thông tin khai báo là chính xác. Do đó, chúng tôi không thể lấy thông tin này làm cơ sở đối chiếu với các giao dịch của khách hàng. Ngoài ra, công ty chứng khoán không trực tiếp nhận và chi trả tiền mặt để giao dịch chứng khoán của khách hàng mà phải thực hiện qua các ngân hàng thương mại. Do đó, việc yêu cầu công ty chứng khoán báo cáo giao dịch đáng ngờ đối với các giao dịch có số tiền lớn là không cần thiết vì đầu mối kiểm soát là ngân hàng và sẽ gây trùng lặp nội dung báo cáo với ngân hàng.	Không tiếp thu do Điều 27 dự thảo mới chỉ đưa ra các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản, áp dụng cho nhiều loại hình đối tượng báo cáo, không chỉ riêng CTCK. Trong quá trình nhận biết khách hàng, CTCK đã phải thu thập thông tin về nghề nghiệp, chức vụ của khách hàng, đây cũng là căn cứ để xác định giá trị giao dịch có phù hợp với thu nhập, hoạt động kinh doanh của tổ chức, cá nhân hay không.
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Điểm đ Khoản 3 Điều 25 quy định: “Khách hàng thường mở tài khoản ở nhiều ngân hàng nên có thể tần suất sử dụng 1 tài khoản không thường xuyên.” Vì thế, khi khách hàng đột nhiên nhận khoản tiền lớn mà được xem là giao dịch đáng ngờ sẽ dẫn đến nhiều báo cáo giao dịch đáng ngờ không phù hợp. Cần xác định giá trị khoản tiền nhận bao nhiêu được xem là giá trị lớn cần phải xem xét giao dịch đáng ngờ. Nên cho hướng dẫn giá trị giao dịch lớn theo quy định tại Điều 24. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét sửa đổi như sau: đ) Tài khoản của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý; *hoặc* đột nhiên nhận được một khoản tiền gửi hoặc chuyển tiền có giá trị lớn *theo quy định tại Điều 24 mà không có lý do hợp lý*;	Điều 27 dự thảo Luật quy định về các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản mà đối tượng báo cáo căn cứ để xây dựng thành các kịch bản cảnh báo tại tổ chức mình khi thực hiện rà soát khách hàng. Tuy nhiên, các dấu hiệu này không phải là một thông tin duy nhất để đối tượng báo cáo báo cáo giao dịch đáng ngờ. Đối tượng báo cáo cần phải thực hiện các bước rà soát, phân tích thông tin tiếp theo để quyết định có hay không có quyết định báo cáo giao dịch đáng ngờ. Việc đối tượng báo cáo chỉ căn cứ vào dấu hiệu quy định tại Điều 27 để báo cáo giao dịch đáng ngờ là chưa phù hợp với quy định tại khoản 1, 2 Điều 26: “1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có đủ các yếu tố sau: a) Giao dịch được thực hiện theo yêu cầu của bị can, bị cáo hoặc người bị kết án theo quy định của pháp luật tố tụng hình sự; b) Cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản hoặc tài sản có nguồn gốc từ tài sản thuộc quyền sở hữu hoặc kiểm soát của cá nhân đó hoặc cá nhân, tổ chức liên quan tới cá nhân đó trong hoặc sau thời gian thực hiện hành vi phạm tội. 2. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch liên quan đến rửa tiền được xác định từ việc xem xét, thu thập và phân tích thông tin khi khách hàng, giao dịch có một hoặc nhiều dấu hiệu đáng ngờ theo quy định tại các điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và 33 của Luật này và từ các dấu hiệu đáng ngờ khác do đối tượng báo cáo xác định.” quan tới rửa tiền.”. Khoản 5 điều 28 đã được chỉnh sửa như sau: “Tài khoản của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý; tài khoản của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền gửi hoặc chuyển tiền có giá trị lớn bất thường” Giao dịch có giá trị lớn bất thường sẽ được Chính phủ quy định cụ thể theo quy định tại điểm a khoản 1 điều 20 dự thảo này.
Điểm g khoản 3 Điều 25 quy định: “Doanh nghiệp thường quản lý dòng tiền, không để tiền ở lâu trên tài khoản. Vì vậy, khách hàng sẽ chuyển tiền ngay, bao gồm cả các khoản chuyển tiền ra ra nước ngoài thanh toán nghĩa vụ, sau khi nhận được tiền. Nếu xem các báo cáo này là giao dịch đáng ngờ sẽ dẫn đến nhiều báo cáo không phù hợp.” Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét sửa đổi như sau: g) Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được vốn đầu tư hoặc chuyển tiền ra nước ngoài không phù hợp với hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài *không có lý do hợp lý* ngay sau khi nhận được tiền từ nước ngoài chuyển vào tài khoản mở tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam;	Nội dung giải trình như trên. Các dấu hiệu đáng ngờ này là cảnh báo để đối tượng báo cáo thực hiện các bước tiếp theo rà soát khách hàng chứ không phải đối tượng báo cáo chỉ căn cứ vào dấu hiệu này để báo cáo giao dịch đáng ngờ. Đối tượng báo cáo cần phải thực hiện các bước rà soát, phân tích thông tin tiếp theo để quyết định có hay không có quyết định báo cáo giao dịch đáng ngờ. Việc đối tượng báo cáo chỉ căn cứ vào dấu hiệu quy định tại Điều 27, 28 để báo cáo giao dịch đáng ngờ là chưa phù hợp với quy định tại khoản 1 Điều này.
Về báo cáo giao dịch đáng ngờ: Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ: 1. Sử dụng tài khoản cá nhân để thực hiện giao dịch liên quan đến hoạt động công ty. 2. Sử dụng tài khoản cá nhân để thực hiện giao dịch giúp cho đối tượng cá nhân khác. Đặc biệt là giao dịch bất động sản, chứng khoán, đầu tư... Tài khoản tổ chức nhưng giao dịch nộp rút tiền mặt nhiều. Không phù hợp với bản chất ngành nghề của khách hàng.	Tiếp thu, bổ sung thêm khoản 13 Điều 28 như sau: “Nghi ngờ hoặc có dấu hiệu nghi ngờ sử dụng tài khoản cá nhân để thực hiện giao dịch liên quan đến hoạt động công ty hoặc giao dịch giúp cho đối tượng cá nhân khác”.
Điểm h khoản 2 Điều 25 quy định: Khách hàng có thể thực hiện giao dịch không theo đúng trình tự, thủ tục do giới hạn thông tin, kiến thức và kinh nghiệm. Vì thế chỉ nên xem các trường hợp khách hàng cố ý không thực hiện đúng trình tự là đáng ngờ. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét sửa đổi như sau: h) Giao dịch của khách hàng *cố tình* thực hiện thông qua đối tượng báo cáo không đúng trình tự, thủ tục theo quy định của pháp luật.	Các dấu hiệu đáng ngờ này là cảnh báo để đối tượng báo cáo thực hiện các bước tiếp theo rà soát khách hàng chứ không phải đối tượng báo cáo chỉ căn cứ vào dấu hiệu này để báo cáo giao dịch đáng ngờ.
Điểm c khoản 4 Điều 25 quy định: Người mua hợp đồng bảo hiểm và thanh toán từ tài khoản không phải là tài khoản của mình hoặc bằng các công cụ chuyển nhượng không ghi tên; Quy định này có thể gây hiểu nhầm vì Bên mua bảo hiểm có thể ủy quyền cho bên thứ 03 đóng phí (Công ty, tổ chức,...) hoặc mối quan hệ hôn nhân, huyết thống Cha, mẹ/Vợ chồng. Kiến nghị: ~~Người mua hợp đồng bảo hiểm và~~ Phí bảo hiểm được thanh toán từ tài khoản không phải là tài khoản của ~~mình~~. Bên mua hợp đồng bảo hiểm của tổ chức, cá nhân được Bên mua hợp đồng bảo hiểm ủy quyền, của người có quan hệ hôn nhân, huyết thống với Bên mua hợp đồng bảo hiểm hoặc bằng các công cụ chuyển nhượng không ghi tên.	Tiếp thu, sửa khoản 3 điều 30 dự thảo như sau: “Bên mua bảo hiểm thanh toán phí bảo hiểm từ tài khoản không phải là tài khoản của bên mua bảo hiểm, tài khoản của tổ chức, cá nhân được bên mua bảo hiểm ủy quyền; hoặc thanh toán bằng các công cụ chuyển nhượng không ghi tên;”
Hiệp hội kinh doanh chứng khoán	Điểm e khoản 5 - Điều 25: Khách hàng đầu tư bất thường vào nhiều loại chứng khoán bằng tiền mặt hoặc séc trong khoảng thời gian ngắn hoặc sẵn sàng đầu tư vào các danh mục chứng khoán không có lợi. Kiến nghị: - Đề nghị có quy định cụ thể “thời gian ngắn” là bao lâu. - Đề nghị bỏ nội dung “hoặc sẵn sàng đầu tư vào các danh mục chứng khoán không có lợi”. Lý do: - Quy định cụ thể thời gian thay vì là “thời gian ngắn” để có cơ sở thực hiện. - Việc quy định “danh mục chứng khoán không có lợi” sẽ gây khó khăn cho việc xác định giao dịch đáng ngờ vì thị trường chứng khoán Việt Nam biến động khá phức tạp và ảnh hưởng nhiều yếu tố khách quan nên danh mục chứng khoán không có lợi không thể là cơ sở để đi đến kết luận đây là giao dịch đáng ngờ.	- Các dấu hiệu đáng ngờ này là cảnh báo để đối tượng báo cáo thực hiện các bước tiếp theo rà soát khách hàng chứ không phải đối tượng báo cáo chỉ căn cứ vào dấu hiệu này để báo cáo giao dịch đáng ngờ. - Tiếp thu một phần và điều chỉnh nội dung này tại khoản 5 Điều 31: “5. Khách hàng đầu tư bất thường vào nhiều loại chứng khoán không có lợi trong khoảng thời gian ngắn”
Điểm g khoản 5 - Điều 25: Tài khoản chứng khoán của khách hàng không hoạt động trong một thời gian dài nhưng đột nhiên được đầu tư lớn không phù hợp với khả năng tài chính của khách hàng. Kiến nghị: Đề nghị bỏ nội dung này. Lý do: Thị trường chứng khoán có tính chu kì. Do đó, khi khách hàng thấy thị trường tiềm năng (đáy chu kì), có thể kiếm lời thì khách hàng đầu tư. Khi có lợi nhuận, khách hàng bán chứng khoán và đầu tư vào các kênh đầu tư khác. Ngoài ra, như đã nêu ở mục 1 bên trên, công ty chứng khoán không thể xác định chính xác khả năng tài chính của khách hàng nên không thể có cơ sở để đối chiếu và xác định giao dịch đáng ngờ.	Các dấu hiệu đáng ngờ này là cảnh báo để đối tượng báo cáo thực hiện các bước tiếp theo rà soát khách hàng chứ không phải đối tượng báo cáo chỉ căn cứ vào dấu hiệu này để báo cáo giao dịch đáng ngờ.
Điểm b khoản 5 – Điều 25:Khách hàng thực hiện chuyển nhượng chứng khoán ngoài hệ thống mà không có lý do hợp lý. Kiến nghị: Đề nghị bỏ nội dung này. Lý do: Theo quy định tại điểm r khoản 2, Điều 6 Thông tư 119/2020/TT-BTC “Các trường hợp chuyển quyền sở hữu chứng khoán khác sau khi có ý kiến chấp thuận của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước”. Như vậy, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã phê duyệt lý do của từng trường hợp chuyển nhượng chứng khoán ngoài hệ thống thì không cần quy định này nữa.	Tiếp thu
Hiệp hội ngân hàng; Hiệp hội kinh doanh chứng khoán	Về Báo cáo giao dịch đáng ngờ (Điều 25) Các dấu hiệu đáng ngờ được quy định tại Điều 25 của Dự thảo phần lớn vẫn là những dấu hiệu mang tính định tính và chưa thật sự rõ ràng. Bên cạnh đó, nhiều dấu hiệu đáng ngờ cơ bản trong hoạt động thanh toán quốc tế/tài trợ thương mại theo khuyến nghị của NHNN trong một số Công văn đã gửi các TCTD cũng chưa được đưa vào Dự thảo. Kiến nghị: Do vậy, đề nghị sửa đổi Điều 25 Dự thảo theo hướng quy định định lượng cho từng dấu hiệu, bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ liên quan đến hoạt động thanh toán quốc tế/tài trợ thương mại theo khuyến nghị của NHNN trong một số Công văn hướng dẫn đã gửi các TCTD để tạo tính thống nhất/hoàn chỉnh của quy định về báo cáo giao dịch đáng ngờ ngay trong Luật PCRT. Ngoài ra, các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản được đề cập trong Dự thảo đã có từ năm 2012 đến nay. Vì vậy, đề nghị Ban soạn thảo nghiên cứu, thông báo thêm cho các đối tượng báo cáo các dấu hiệu đáng ngờ mớinhư: + Doanh nghiệp nhận vốn vay nước ngoài ngắn hạn nhưng không có tài sản bảo đảm, giá trị vốn vay không phù hợp với quy mô doanh nghiệp. + Các giao dịch chuyển tiền cho bên thứ ba khi không xác định được mối quan hệ giữa đơn vị hưởng và bên thứ ba. + Các giao dịch chuyển tiền của khách hàng thực hiện thông qua tổ chức tín dụng phát hiện dùng một bộ hồ sơ thanh toán tại nhiều ngân hàng khác nhau cũng thuộc đối tượng giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ. + Các giao dịch chuyển tiền ngoại tệ của Khách hàng thanh toán cho hợp đồng ngoại thương có giá trị lớn, được ký kết một thời gian dài trước đây. + Chuyển tiền cho người thụ hưởng ở nhiều quốc gia khác nhau theo hình thức thanh toán trả sau trong mô hình kinh doanh tạm nhập tái xuất, giá trị lớn bất thường, không tương ứng với giá trị hàng hóa hoặc giá trị cao hơn nhiều so với vốn điều lệ và quy mô kinh doanh thông thường của Công ty. + Khách hàng chuyển tiền ra nước ngoài với số tiền lớn, ứng trước 100% giá trị hợp đồng nhưng khi yêu cầu hoàn trả lại số tiền thì ngân hàng nước ngoài xác nhận đã ghi có vào tài khoản đã đóng, số dư rất nhỏ hoặc bằng 0. + Chuyển tiền quốc tế liên quan đến hàng hóa nhập khẩu từ các nước cho bên thứ ba nhưng bên thứ 3 (công ty thụ hưởng) không có website riêng hoặc không có thông tin về ngành nghề kinh doanh hoặc ngành nghề kinh doanh không phù hợp với mặt hàng theo hợp đồng mua bán. + Giao dịch có dấu hiệu chuyển tiền lòng vòng, tiền được nộp vào rút ra qua nhiều tài khoản, sau đó lại được chuyển vào tài khoản ban đầu…	Các dấu hiệu đáng ngờ quy định tại Điều 27-33 dự thảo Luật chỉ mang tính chất gợi ý cho đối tượng báo cáo. Các dấu hiệu này được xây dựng, tổng hợp từ kinh nghiệm nhiều quốc gia trên thế giới, được chia sẻ trong báo cáo mô hình của APG. Việc bổ sung thêm các dấu hiệu mới cần được đánh giá kỹ tác động, tránh quy định dàn trải các dấu hiệu đáng ngờ trong các lĩnh vực để tiết kiệm nguồn lực, thời gian, chi phí của các đối tượng báo cáo, cơ quan thực thi pháp luật. Bên cạnh đó tại khoản 3 Điều 26 dự thảo Luật quy định: “Khi phát hiện dấu hiệu đáng ngờ ngoài các dấu hiệu nêu tại điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và 33 của Luật này, đối tượng báo cáo, các bộ, ngành có liên quan thông báo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền trong từng thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Chính phủ hướng dẫn và bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ theo các ngành, lĩnh vực.”
22	Điều 26	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Điều 26. Giao dịch chuyển tiền điện tử Các lệnh chuyển tiền mà ngân hàng nhận được khi xử lý các điện chuyển tiền quốc tế chiều về được chuyển tiếp từ 1 ngân hàng trong nước thường thiếu các thông tin về tổ chức phát lệnh chuyển tiền và quốc gia của tổ chức đó. Theo quy định của NHNN về báo cáo các giao dịch chuyển tiền điện tử quốc tế thì Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng bắt buộc phải báo cáo thông tin về tên và quốc gia của tổ chức phát lệnh chuyển tiền trong các giao dịch chuyển tiền quốc tế chiều đến. Tham chiếu quy định tại Công văn số 2685/TTGSNH5 ngày 6/8/2021. Kiến nghị: Đề xuất NHNN thêm cụm từ “Báo cáo” vào tiêu đề của Điều 26 và khoản 2 Điều 26 để đảm bảo tính nhất quán với điều 24, 25 và 28. Kính đề nghị NHNN xem xét bổ sung trách nhiệm của các tổ chức trung gian trong việc cung cấp đầy đủ thông tin trên điện chuyển tiền/giấy báo có liên quan đến tổ chức phát lệnh chuyển tiền và quốc gia của tổ chức phát lệnh chuyển tiền.	Nội dung quy định tại Điều 34 không chỉ quy định về báo cáo, do đó quy định tên Điều là phù hợp, thống nhất Điều 25, 26, 36. Dự thảo Luật cũng giao NHNN hướng dẫn chi tiết các nội dung liên quan đến giao dịch chuyển tiền điện tử phục vụ cho công tác PCRT. Dự thảo Luật đã có quy định về chuyển tiền điện tử, về khái niệm giao dịch điện tử đã được quy định tại Luật giao dịch điện tử.
Hiện tại Luật và các văn bản hướng dẫn đều chưa có định nghĩa rõ ràng và cụ thể về các giao dịch chuyển tiền điện tử nằm trong phạm vi phải thực hiện báo cáo. Điều này gây rất nhiều khó khăn và vướng mắc cho các đối tượng báo cáo trong việc thực hiện yêu cầu này vì nghiệp vụ ngân hàng ngày càng phát triển nhanh và đa dạng, dẫn đến việc phạm vị và số lượng các giao dịch có thể nằm trong phạm vi báo cáo ngày càng tăng nhanh và trùng lặp nhau. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN đưa ra định nghĩa về giao dịch điện tử cùng với những tiêu chí cụ thể giúp cho đối tượng báo cáo có thể xác định được chính xác và đầy đủ các giao dịch thực sự thuộc phạm vi báo cáo.	Tiếp thu. Định nghĩa về giao dịch chuyển tiền điện tử đã được quy định tại khoản 6 Điều 3 dự thảo.
Khoản 3 Điều 26: Trong quy định về Giao dịch chuyển tiền điện tử, Các tổ chức tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách và quy trình trên cơ sở đánh giá rủi ro của tổ chức để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu. 3. Các tổ chức tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách và quy trình trên cơ sở đánh giá rủi ro của tổ chức để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu. Kiến nghị: Như kiến nghị ở Điều 9.1.b: Thay vì quy định tại luật này kiến nghị sửa đổi quy định liên quan về chuyển tiền điện tử trong đó quy định các trường thông tin thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo là thông tin bắt buộc. Ngân hàng khởi tạo phải đảm bảo các thông tin này được thu thập và thể hiện đầy đủ trên lệnh/điện chuyển tiền. “3. Các tổ chức tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách và quy trình trên cơ sở đánh giá rủi ro của tổ chức để thực hiện, từ chối, tạm dừng ~~kiểm soát sau giao dịch hoặc báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu.~~” Kính đề nghị NHNN xem xét bổ sung các thông tin cần giám sát tùy theo yêu cầu bắt buộc/tùy chọn trong Mẫu báo cáo chuyển tiền điện tử.	Nội dung này đã được giải trình tại điểm b khoản 2 Điều 9. Nội dung này phù hợp khuyến nghị của FATF và đánh giá của APG. Việc kiểm soát sau giao dịch hoặc báo cáo giao dịch đáng ngờ là cần thiết. Tiếp thu theo hướng sẽ quy định trong văn bản hướng dẫn của NHNN theo quy định tại khoản 2 điều 34.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 3 Điều 26 Dự thảo quy định: “3. Các tổ chức tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách và quy trình trên cơ sở đánh giá rủi ro của tổ chức để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu” Kiến nghị: - Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ chỉ các tổ chức tham gia vào việc cung cấp/thực hiện các giao dịch chuyển tiền điện tử hay là bao gồm cả các tổ chức (các bên) khởi tạo/thụ hưởng giao dịch đó.	Tổ chức tham gia vào giao dịch bao gồm tổ chức khởi tạo, trung gian và thụ hưởng.
- Đề nghị Ban soạn thảo sửa đổi Khoản 3 Điều 26 như sau: “Các tổ chức tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách và quy trình trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro của tổ chức để thực hiện, từ chối, tạm dừng, giám sát sau giao dịch hoặc báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu” để dễ hiểu hơn.	Không tiếp thu, chính sách, quy trình quản lý rủi ro là một nội dung tại quy định nội bộ của đối tượng báo cáo tại Điều 24.
23	Điều 28	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam;	Điều 28 và khoản 2 Điều 29. Quy định tại Luật PCRT và Thông tư 35 hướng dẫn luật đều cho phép lựa chọn một trong hai hình thức: (1) báo cáo bằng văn bản cứng; hoặc (2) bằng tệp dữ liệu điện tử thông qua thông qua hệ thống STRClient hoặc bằng thư điện tử. Đồng thời, theo yêu cầu của hệ thống STRClient khi thực hiện gửi SAR, các ngân hàng đồng thời được yêu cầu phải gửi lại báo cáo SAR và các chứng từ hỗ trợ cho báo cáo theo đường thư điện tử do sự hạn chế của hệ thống STRClient. Các tài liệu, chứng từ của Ngân hàng chủ yếu được lưu trữ dưới dạng tệp dữ liệu điện tử. Việc yêu cầu các Ngân hàng thương mại phải gửi báo cáo, tài liệu liên quan đến giao dịch đáng ngờ bằng bản cứng sẽ gây ra nhiều trở ngại cho các Ngân hàng thương mại và Ngân hàng Nhà nước trong việc in ấn, lưu trữ chứng từ. Bên cạnh đó, khi tham khảo thời gian nộp báo cáo SAR ở các chi nhánh hoạt động tại các quốc gia trong khu vực, chúng tôi nhận thấy một số quốc gia cho phép thời gian báo cáo dài hơn, ví dụ như: Thái Lan – 7 ngày làm việc, Philippines – 5 ngày làm việc (nới rộng ra 15 ngày làm việc nếu có nghi ngờ liên quan tới các hoạt động đánh bạc, casino), Singapore – 15 ngày làm việc. Kiến nghị: Theo chủ trương số hóa chung của ngành, ngân hàng nhận thấy lợi ích của việc gửi báo cáo và các chứng từ kèm theo dưới đang tệp dữ liệu điện tử qua hệ thống nhiều hơn so với hình thức gửi văn bản cứng. Việc gửi báo cáo và các chứng từ kèm theo dưới dạng tệp điện tử qua hệ thống có thể giúp các ngân hàng: - Báo cáo được gửi tới Cục PCRT ngay sau khi ngân hàng thực hiện thành công quy trình nhập báo cáo vào hệ thống. Thời gian để NHNN nhận được báo cáo do vậy cũng được rút ngắn. - Tiết kiệm được thời gian chuẩn bị và nộp báo cáo, cắt giảm được các công đoạn hành chính cho các ngân hàng. - Các ngân hàng có thể biết được ngay tình trạng nộp báo cáo đã thành công chưa và Có số liệu về báo cáo từ hệ thống để thuận tiện cho thông tin quản lý (MI). Việc gửi và nhận báo cáo, hồ sơ, chứng từ kèm theo qua hình thức tệp dữ liệu điện tử cũng phù hợp với tập quán hiện nay ở nhiều quốc gia. Kính đề nghị NHNN xem xét và đề xuất để được quy định cụ thể trong Luật.	Không tiếp thu do đối tượng báo cáo thuộc các ngành nghề khác nhau. Về cơ bản, đối tượng báo cáo thực hiện báo cáo hình thức dữ liệu điện tử, trừ trường hợp đối tượng báo cáo chưa thiết lập được hệ thống công nghệ thông tin tương thích thì thực hiện báo cáo bằng văn bản.
Kính đề nghị NHNN xem xét và cân nhắc cho việc đề xuất, sửa đổi Luật và nới rộng thời hạn để thực hiện báo cáo SAR là 7 ngày (thay cho “hai ngày làm việc kể từ thời điểm phát sinh giao dịch hoặc một ngày làm việc kể từ thời điểm phát hiện giao dịch đáng ngờ”) để tạo điều kiện cho các ngân hàng trong việc thực hiện báo cáo SAR.	Không tiếp thu, do thời hạn 7 ngày là quá trễ đối với công tác phòng, chống rửa tiền.
Hiệp hội ngân hàng	Về giao dịch đáng ngờ (Điều 28) Khoản 3 Điều 28 dự thảo quy định: “3. Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải gửi kèm hồ sơ mở tài khoản đối với các giao dịch thực hiện thông qua tài khoản, thông tin nhận biết khách hàng, các chứng từ và tài liệu khác liên quan đến giao dịch đáng ngờ, các biện pháp phòng ngừa đã thực hiện”. Trong quá trình vận hành, một số TCTD đánh giá việc gửi chứng từ, tài liệu giao dịch kèm báo cáo giao dịch đáng ngờ phát sinh một số vấn đề sau: (i) Số lượng tài liệu đi kèm báo cáo nhiều khiến việc chuyển thông tin cho NHNN thông qua các đơn vị vận chuyển có khả năng thất lạc hồ sơ; (ii) hiện nay tại hầu hết các doanh nghiệp, cán bộ nhân viên không được sử dụng các thiết bị lưu trữ thông tin ngoài như đĩa CD, USB… nên khi NHNN yêu cầu cung cấp thông tin qua đĩa CD, USB … thì thời gian tương tác để chuyển thông tin theo yêu cầu sẽ kéo dài và làm chậm tiến độ báo cáo giao dịch đáng ngờ. Kiến nghị: Do vậy, đề nghị sửa đổi quy định tại Khoản 3 Điều 28 dự thảo theo hướng: Đối tượng báo cáo chỉ phải gửi báo cáo giao dịch đáng ngờ cho NHNN, tài liệu liên quan chỉ cần gửi khi NHNN có yêu cầu. Ngoài ra, việc gửi tài liệu này sẽ được thực hiện qua nhiều hình thức để lựa chọn (bản giấy, bản mềm qua đĩa CD/USB, bản mềm qua email…).	Đối tượng báo cáo bắt buộc phải gửi kèm theo các chứng từ, tài liệu theo quy định để đảm bảo công tác phân tích và xử lý thông tin được kịp thời. Đây là quy định đã và đang được áp dụng kể từ khi luật PCRT năm 2012 có hiệu lực thi hành. Do đó giữ nguyên nội dung tại khoản 3 điều 36. NHNN đã có hướng dẫn về việc đối tượng báo cáo có thể lựa chọn phương thức gửi tài liệu qua thiết bị điện tử (USB, CD).
24	Điều 29	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)	Điểm a khoản 1 Điều 29 quy định: “Đối với giao dịch có giá trị lớn và giao dịch chuyển tiền điện tử, đối tượng báo cáo phải: a) Báo cáo hàng ngày đối với hình thức báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử;” Kiến nghị: đề nghị sửa thành: "Đối với giao dịch có giá trị lớn và giao dịch chuyển tiền điện tử vượt ngưỡng, đối tượng báo cáo phải: a) Báo cáo hàng ngày đối với hình thức báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử;”	Tiếp thu và chỉnh sửa: đã được quy định tại Điều 25 và Điều 34.
Hiệp hội ngân hàng	Kiến nghị: Đề nghị xem xét nội dung về thời hạn báo cáo tại Khoản 2 Điều 29 dự thảo đối với giao dịch đáng ngờ do việc quy định thời hạn báo cáo ngắn như hiện nay sẽ dẫn đến chất lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ thấp, báo cáo theo dấu hiệu bề mặt... khi đối tượng báo cáo không có đủ thời gian để tổng hợp dữ liệu, phân tích, đánh giá tính đáng ngờ của giao dịch trong trường hợp giao dịch có liên quan đến nhiều bên hoặc diễn ra trong một khoảng thời gian dài. Hơn nữa, theo Điều 28, Báo cáo giao dịch đáng ngờ phải gửi kèm hồ sơ mở tài khoản, với tài khoản mở từ lâu việc lấy hồ sơ trong kho lưu trữ mất thời gian. Quy định thời hạn như trên gây khó khăn cho đối tượng báo cáo.	Điều khoản luật quy định 2 mốc báo cáo giao dịch đáng ngờ là khi phát sinh giao dịch đáng ngờ và kể từ ngày đối tượng báo cáo chủ động phát hiện hoặc buộc phải phát hiện được giao dịch đáng ngờ xét theo hoàn cảnh thực tế khách quan diễn ra giao dịch đáng ngờ , đối tượng báo cáo căn cứ tình hình thực tế để lựa chọn thời gian báo cáo phù hợp.
Ngoài ra, đề nghị Ban soạn thảo làm rõ khái niệm thời điểm phát sinh giao dịch là thời điểm nào, đặc biệt đối với các giao dịch đáng ngờ có dấu hiệu là chuyển tiền lòng vòng thì thời điểm phát sinh giao dịch được tính từ thời điểm phát sinh giao dịch đầu tiên hay cuối cùng trước khi thực hiện báo cáo.	Thời điểm phát sinh giao dịch là thời điểm khách hàng thực hiện giao dịch mà đối tượng báo cáo nhận định là giao dịch đáng ngờ. Điều khoản luật quy định 2 mốc báo cáo giao dịch đáng ngờ là khi phát sinh giao dịch đáng ngờ và kể từ ngày đối tượng báo cáo chủ động phát hiện hoặc buộc phải phát hiện được giao dịch đáng ngờ xét theo hoàn cảnh thực tế khách quan diễn ra giao dịch đáng ngờ , đối tượng báo cáo căn cứ tình hình thực tế để lựa chọn thời gian báo cáo phù hợp.
Khoản 2 Điều 29. Kiến nghị: Vì việc điều tra giao dịch cần rất nhiều thời gian nên yêu cầu báo cáo trong thời gian tối đa là hai ngày làm việc kể từ thời điểm phát sinh giao dịch là rất khó khăn cho ngân hàng, đặc biệt trong tình huống giao dịch xảy ra vào cuối ngày. Trong một số trường hợp, TCTD cần phải tiến hành thu thập thêm thông tin, xác minh, làm rõ thông tin của giao dịch, và các giao dịch liên quan hoặc các bên liên quan. Thêm vào đó, việc lập báo cáo giao dịch cũng tốn nhiều thời gian vì báo cáo giao dịch đáng ngờ phải vừa qua văn bản, vừa qua hệ thống điện tử, phải tổng hợp tài liệu đính kèm, phải trình phê duyệt,… nên việc phải hoàn thành và gửi báo cáo giao dịch đáng ngờ trong trong thời gian tối đa là hai ngày làm việc kể từ thời điểm phát sinh giao dịch hoặc một ngày làm việc kể từ thời điểm phát hiện giao dịch đáng ngờ là rất khó khăn. Kính đề nghị NHNN xem xét bổ sung giải thích tương tự nhất quán trong Nghị định 116 để làm rõ về thời điểm ngày phát hiện dấu hiệu đáng ngờ để tổ chức báo cáo xác định đúng mốc thời hạn báo cáo giao dịch đáng ngờ.	Tiếp thu và chỉnh sửa nội dung quy định tại khoản 2 điều 37 để làm rõ ngày phát hiện dấu hiệu đáng ngờ tương tự quy định tại Nghị định 116.
			Kính đề xuất NHNN sửa đổi như sau: Điều 29. Thời hạn báo cáo 2. Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải báo cáo trong thời gian tối đa là năm (05) ngày làm việc kể từ thời điểm phát sinh giao dịch hoặc một ngày làm việc (24 giờ) kể từ ngày phát hiện giao dịch đáng ngờ (Ngày phát hiện dấu hiệu đáng ngờ được tính là ngày đối tượng báo cáo chủ động phát hiện hoặc buộc phải phát hiện được dấu hiệu đáng ngờ xét theo hoàn cảnh thực tế khách quan diễn ra giao dịch đáng ngờ); trường hợp phát hiện giao dịch do khách hàng yêu cầu có dấu hiệu liên quan đến tội phạm thì phải báo cáo ngay cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền.	Không tiếp thu, để đảm bảo tính kịp thời trong báo cáo giao dịch đáng ngờ.
			- Giải thích từ ngữ/định nghĩa về ‘giao dịch liên quan đến tội phạm’ chưa có trong Luật và do vậy có thể có nhiều cách hiểu và thực hiện. Theo dấu hiệu được nêu tại Điều 25.3.i: Giao dịch gửi tiền, rút tiền hay chuyển tiền được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm tạo ra tài sản bất hợp pháp đã được đăng tải trên phương tiện thông tin đại chúng, thì cũng có cách hiểu rằng các giao dịch mà bên nhận/gửi tiền trùng khớp với danh sách truy nã/tội phạm mà NHNN và các cơ quan chức năng chia sẻ với các ngân hàng thì được coi là giao dịch liên quan tới tội phạm. Ngoài hai dấu hiệu trên, ngân hàng sẽ khó có cơ sở để xác định giao dịch có liên quan tới tội phạm để báo cáo cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền khác ngoài NHNN. Xét trong bối cảnh hiện nay, thị trường có nhiều loại hình giao dịch, dịch vụ ngân hàng và các đối tượng tội phạm cũng có nhiều cách thức, thủ đoạn để phạm tội, một ngân hàng đơn lẻ không thể phát hiện được các hành vi phạm tội. Lấy ví dụ như tội phạm về thẻ và giao dịch thẻ, nếu một ngân hàng chỉ đóng vai trò là ngân hàng phát hành thì việc giám sát thanh toán và quản lý các đơn vị thanh toán, đơn vị chấp nhận thẻ (Merchant) đòi hỏi sự vào cuộc của cả các tổ chức thẻ, cơ quan quản lý để giúp ngân hàng phát hành thẻ ngăn chặn các giao dịch bị cấm/bất hợp pháp. Gần đây các ngân hàng được yêu cầu phải giám sát một số loại hình hoạt động, kinh doanh khá đặc thù ví dụ như giao dịch liên quan tới các công ty, trò chơi điện tử chưa được cấp phép v.v. Trong khi cơ chế để các ngân hàng có cơ sở phát hiện các giao dịch đó cũng như cơ chế báo cáo cho NHNN và các cơ quan chức năng có liên quan chưa được quy định cụ thể, các ngân hàng cũng gặp khó trong việc ngăn chặn, phát hiện, báo cáo các giao dịch liên quan tới hoạt động bị cấm/vi phạm pháp luật/liên quan tới tội phạm. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét bổ sung điểm này vào trong báo cáo đánh giá và đề xuất sửa đổi, bổ sung phù hợp, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng.	Không tiếp thu. Khoản 9 Điều 28 chỉ là một trong những dấu hiệu có liên quan đến tội phạm cần phải báo cáo.
25	Điều 30	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Công ty TNHH Tài chính (FE Credit);	Điều 30 quy định: Đối tượng báo cáo có trách nhiệm lưu giữ thông tin, tài liệu: nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 10, Điều 11 của Luật này; báo cáo giao dịch và các hồ sơ, tài liệu kèm theo giao dịch báo cáo theo quy định tại Điều 24, 25 và 26 của Luật này; kết quả phân tích, đánh giá của đối tượng báo cáo đối với khách hàng, giao dịch phải báo cáo; các hồ sơ, tài liệu khác liên quan đến khách hàng, giao dịch phải báo cáo ít nhất 5 năm kể từ ngày phát sinh giao dịch hoặc ít nhất 5 năm kể từ ngày kết thúc giao dịch hoặc ngày đóng tài khoản hoặc ngày báo cáo. Kiến nghị: Kính đề xuất NHNN làm rõ cho phép lưu trữ thông tin tài liệu theo 2 phương thức: giấy và/hoặc điện tử.	Không tiếp thu, việc thực hiện lưu trữ được thực hiện theo quy định hiện hành của pháp luật về lưu trữ hồ sơ trong từng lĩnh vực.
Hiệp hội ngân hàng	Về lưu giữ hồ sơ, báo cáo (Điều 30) Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ trường hợp triển khai nhận biết khách hàng qua phương thức trực tuyến (eKyC) và thực hiện giao dịch trực tuyến thì sẽ lưu trữ theo phương thức điện tử hay vẫn phải chuyển đổi các tài liệu ra giấy để lưu trữ?
26	Điều 31	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Khoản 1 Điều 31 quy định Việc nhận các yêu cầu cung cấp thông tin và trả lời bằng văn bản chiếm khá nhiều thời gian trong công tác bảo quản hồ sơ, tài liệu, in ấn. Trong khi đó, NHNN đã có hệ thống e-doc để chuyển và nhận thông tin tới/từ các ngân hàng. Lấy ví dụ, hiện nay, các yêu cầu từ NHNN Chi nhánh Hà Nội được gửi qua hệ thống e-doc và do vậy rất thuận tiện cho cả các ngân hàng và NHNN. Điều này đặc biệt có ý nghĩa trong bối cảnh dịch covid-19 khi các cơ quan, tổ chức, doanh nghiệp đều có kế hoạch làm việc từ xa/tại nhà để đảm bảo an toàn cho nhân viên và cộng đồng. Trong Điều 31, các yêu cầu cung cấp thông tin của các cơ quan quản lý và phản hồi của ngân hàng được coi là thông tin mật và do vậy đòi hỏi nhiều quy trình, thủ tục để bảo mật. Hơn nữa, theo các quy định được ban hành gần đây về bảo mật thông tin, ngân hàng hiểu rằng nếu công văn yêu cầu cung cấp thông tin của cơ quan chức năng không phân loại là ‘mật’ thì khi ngân hàng trả lời cũng không phải phân loại là thông tin mật và do vậy các thông tin được cung cấp cũng không cần phải xử lý, bảo quản theo chế độ mật. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét, đề xuất việc sửa đổi nội dung và hình thức của các yêu cầu cung cấp thông tin nêu trong Luật.	Không tiếp thu, do nội dung và hình thức yêu cầu cung cấp thông tin tùy vào từng trường hợp theo yêu cầu cụ thể của NHNN và cơ quan nhà nước có thẩm quyền. Việc xác định thông tin phản hồi mật hay không mật phụ thuộc vào từng trường hợp cụ thể và các quy định pháp luật có liên quan.
Tại Điều 31 tham chiếu đến khoản 1 Điều 30 nhưng điều 30 hiện không có Khoản 1.	Tiếp thu.
27	Điều 32	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam	Khoản 2 Điều 32 quy định: “Điều 32. Bảo đảm bí mật thông tin, tài liệu báo cáo 2. Đối tượng báo cáo (bao gồm cả người quản lý, người lao động) không được tiết lộ thông tin về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Kiến nghị: Quy định hiện tại tại điểm 2 Điều 32 đang hạn chế việc chia sẻ thông tin giữa chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng nước ngoài 100% vốn thành lập tại Việt nam được phép chia sẻ thông tin về khách hàng và các giao dịch với Hội sở chính, các chi nhánh của ngân hàng mẹ để phòng, tránh rủi ro rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố. Điều này gây rất nhiều khó khăn cho các ngân hàng trong việc triển khai hệ thống quản trị thông tin, chia sẻ thông tin liên quan cho mục đích phòng, chống rửa tiền và phòng, chống tài trợ khủng bố do hiện nay mức độ hội nhập của các cá nhân và doanh nghiệp Việt nam vào nền kinh tế thế giới đã rất sâu, rộng và đa dạng; đồng thời Việt nam cũng đang đón nhận rất nhiều đầu tư trực tiếp và gián tiếp của các tổ chức và cá nhận nước ngoài vào Việt nam. Việc sửa đổi nội dung chia sẻ thông tin đã được đưa vào bản dự thảo sửa đổi Nghị định 116/2013 tuy nhiên lại không có trong Nghị định 87/2017 sửa đổi Nghị định 116/2013 do chưa phù hợp với Điều 32 của Luật PCRT. Kính đề nghị NHNN xem xét sửa đổi nội dung Điều 32 để tạo điều kiện cho việc sửa đổi, bổ sung nội dung chia sẻ thông tin. 5. Đối tượng báo cáo được chia sẻ thông tin về khách hàng và các giao dịch cho Hội sở, các chi nhánh của ngân hàng mẹ hoặc tập đoàn tài chính để phòng, tránh rủi ro rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố. Các thông tin được chia sẻ chỉ được phép sử dụng cho mục đích sử dụng cho mục đích phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố. Bên được cung cấp, chia sẻ thông tin không được phép cung cấp hay chia sẻ cho bên thứ ba dưới bất kỳ hình thức nào. Hoặc “2. Đối tượng báo cáo (bao gồm cả người quản lý, người lao động) không được tiết lộ thông tin về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Ngoại trừ trường hợp chia sẻ thông tin trong nội bộ tập đoàn, ngân hàng hàng mẹ cho mục đích quản lý rủi ro.” Kính đề xuất NHNN làm rõ thêm: Trong văn bản cũ, Đối tượng báo cáo chỉ được quyền chia sẻ thông tin cho cơ quan có thẩm quyền theo quy định của Pháp luật. Đối với thay đổi trong văn bản này, vui lòng cho biết quyền chia sẻ thông tin của Đối tượng báo cáo có gì thay đổi không? Nếu có, phạm vi chia sẻ thông tin báo cáo sẽ như thế nào? Việc chia sẻ thông tin trong nội bộ của tập đoàn có được phép không?	Tiếp thu. Điều 40 được sửa đổi, bổ sung như sau: “Đối tượng báo cáo phải tuân thủ quy định về bảo vệ bí mật Nhà nước và bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật có liên quan đối với hồ sơ, thông tin, tài liệu và báo cáo liên quan đến các giao dịch phải báo cáo theo quy định của Luật này”.
	2. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN làm rõ nội dung bảo đảm bí mật theo quy định pháp luật nào về bảo vệ bí mật thông tin do Báo cáo phòng, chống rửa tiền hiện không còn được phân loại là bí mật nhà nước nữa để các đối tượng báo cáo thực hiện đồng nhất hay các ngân hàng có thể hiểu rằng các ngân hàng có trách nhiệm bảo đảm bí mật thông tin theo chính sách bảo mật của từng ngân hàng.
Hiệp hội ngân hàng	Khoản 2 Điều 32 quy định: “Đối tượng báo cáo (bao gồm cả người quản lý, người lao động) không được tiết lộ thông tin về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan cho Ngân hàng nhà nước”. Kiến nghị: Đề nghị Ban soạn thảo sửa đổi quy định này như sau cho rõ nghĩa: “Đối tượng báo cáo (bao gồm cả người quản lý, người lao động) không được tiết lộ thông tin cho khách hàng về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan cho Ngân hàng nhà nước.” để Ngân hàng có cơ sở triển khai thực hiện.	Nội dung khoản 2 Điều 40 như sau: “Đối tượng báo cáo bao gồm cả người quản lý, người lao động không được tiết lộ thông tin về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan đến giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” Quy định này bao hàm việc đối tượng báo cáo không được tiết lộ thông tin cho bất cứ bên thứ ba nào về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ, không chỉ đối với khách hàng.
28	Điều 38	Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex (PGBank); Hiệp hội ngân hàng	Khoản 1 Điều 38 Dự thảo không đặt ra thời điểm áp dụng biện pháp trì hoãn cụ thể mà yêu cầu đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch ngay khi phát hiện các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội hoặc tài sản trong giao dịch có nguồn gốc từ tội phạm, phải báo cáo ngay bằng văn bản cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền. Việc quy định là “ngay khi phát hiện” hoặc phải “báo cáo ngay” sẽ khó trong việc xác định được mốc thời gian chính xác mà đối tượng báo cáo phải thực hiện trách nhiệm này, khó khăn khi triển khai áp dụng. Kiến nghị: Nên xác định theo hướng trong vòng một khoảng thời gian nhất định kể từ thời điểm phát hiện thì sẽ phải áp dụng biện pháp trì hoãn/báo cáo tới cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tạo cơ sở rõ ràng khi áp dụng.	Để đáp ứng khuyến nghị của FATF và đánh giá của APG, đồng thời đảm bảo tính kịp thời của các biện pháp ngăn chặn, Khoản 1 Điều 44 quy định như sau: “1. Đối tượng báo cáo phải áp dụng ngay biện pháp trì hoãn giao dịch trong các trường hợp sau: a) Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ hoặc phát hiện các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội; b) Khi có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định tại các luật có liên quan.”
Nhóm Công tác Ngân hàng (“BWG”) – Diễn đàn Doanh nghiệp Việt Nam; Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex (PGBank);	Dự thảo sửa đổi có bổ sung trường hợp áp dụng biện pháp trì hoãn khi phát hiện “tài sản trong giao dịch có nguồn gốc từ tội phạm”. Tuy nhiên, dự thảo chưa có hướng dẫn cụ thể về các hành vi phạm tội mà tài sản có được từ hành vi phạm tội đó là tài sản trong giao dịch. Kiến nghị: Kính đề nghị NHNN xem xét bổ sung nội dung cụ thể về việc xác định tài sản trong giao dịch có nguồn gốc từ tội phạm.	Tiếp thu ý kiến. Bỏ cụm từ “tài sản trong giao dịch có nguồn gốc từ tội phạm” tại khoản 1 điều 44.
Tại Điều 38 đang quy định chỉ cho phép đối tượng báo cáo phải thực hiện phong tỏa tài khoản hoặc áp dụng biện pháp niêm phong hoặc tạm giữ tài sản của các cá nhân, tổ chức khi có quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật và báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc phong tỏa, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản liên quan đến các tội phạm hình sự. Tuy nhiên, hiện nay việc lừa đảo qua mạng internet phát sinh nhiều hơn, trên thực tế nhiều trường hợp khách hàng bị lừa đảo ra ngân hàng tố giác, đề nghị phong tỏa tài khoản của đối tượng lừa đảo để hạn chế rủi ro mất tiền; hiện nay các Ngân hàng chưa có căn cứ để thực hiện phong tỏa tài khoản trong trường hợp này; đến khi có quyết định của cơ quan có thẩm quyền thì toàn bộ số tiền đã được chuyển đi. Kiến nghị: Vì vậy, đề nghị Ban soạn thảo nghiên cứu, bổ sung cho phép ngân hàng được hỗ trợ khách hàng bị lừa đảo được phong tỏa trong thời hạn 03 ngày để người bị lừa đảo báo cáo cơ quan có thẩm quyền ra quyết định hỗ trợ.	Khoản 1 Điều 44 đã quy định về quyền và nghĩa vụ cho đối tượng báo cáo thực hiện trì hoãn giao dịch (phong tỏa tạm thời) trong trường hợp có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động tội phạm như sau: “1. Đối tượng báo cáo phải áp dụng ngay biện pháp trì hoãn giao dịch trong các trường hợp sau: a) Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ hoặc phát hiện các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội; b) Khi có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định tại các luật có liên quan.”.
Hiêp hội ngân hàng	Tại Khoản 2, Điều 38 Dự thảo quy định: “2. Thời hạn áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch không quá 03 ngày làm việc, kể từ ngày bắt đầu áp dụng.” *Kiến nghị:*Đề nghị Ban soạn thảo bổ sung quy định sau 03 ngày này nếu đối tượng báo cáo không nhận được thông tin từ cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc xử lý tiếp theo đối với giao dịch thì đối tượng báo cáo có thể tiếp tục xử lý giao dịch theo đúng quy trình hiện hành cho khách hàng. Vì hiện nay sau 03 ngày mà cơ quan chức năng chưa/không có ý kiến thì ngân hàng đang không biết xử lý tiếp cho khách hàng như thế nào, có tiếp tục xử lý giao dịch cho khách hàng được không.	Theo quy định tại Khoản 1 và Khoản 2 Điều 44, ĐTBC phải áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch và phải báo cáo ngay cho cơ quan có thẩm quyền và NHNN khi phát hiện các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội. Sau 3 ngày kể từ ngày áp dụng biện pháp trì hoãn và đã báo cáo theo quy định tại khoản 1, 2 Điều 44, nếu ĐTBC không nhận được ý kiến từ các cơ quan có thẩm quyền thì có thể tiếp tục xử lý giao dịch cho khách hàng.
Bên cạnh đó, Dự thảo chưa quy định rõ việc miễn trừ trách nhiệm và rủi ro pháp lý mà đối tượng báo cáo gặp phải khi thực hiện các biện pháp trì hoãn giao dịch theo Điều này. Do vậy, đề nghị bổ sung quy định về việc đối tượng báo cáo được miễn trừ các trách nhiệm và rủi ro pháp lý (bao gồm việc chịu trách nhiệm với khách hàng) khi thực hiện các biện pháp trì hoãn theo quy định tại Điều này.	Tiếp thu và bổ sung khoản 4 Điều 44 như sau: “4. Đối tượng báo cáo không phải chịu trách nhiệm pháp lý về những hậu quả phát sinh khi áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch theo đúng quy định tại Điều này.”
29	Điều 39	Hiệp hội ngân hàng	Điều 39 Dự thảo quy định: “Đối tượng báo cáo phải thực hiện phong tỏa tài khoản hoặc áp dụng biện pháp niêm phong hoặc tạm giữ tài sản của các cá nhân, tổ chức khi có quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật và báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc phong tỏa, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản liên quan đến các tội phạm hình sự.” Kiến nghị: - Đề nghị Ban soạn thảo làm rõ về việc theo quy định này thì chỉ khi các quyết định về phong tỏa, niêm phong, tạm giữ có liên quan đến tội phạm hình sự thì TCTD mới phải báo cáo NHNN. Vậy đối với các quyết định của tòa án về phong tỏa, niêm phong, tạm giữ theo thủ tục tố tụng dân sự thì sẽ không phải báo cáo NHNN?	Tiếp thu ý kiến góp ý theo hướng bỏ đoạn “và báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc phong toả, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản liên quan đến các tội phạm hình sự”. Theo đó nội dung Điều 45 như sau: “Đối tượng báo cáo phải thực hiện quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc phong tỏa tài khoản, niêm phong, phong tỏa hoặc tạm giữ tài sản của các tổ chức, cá nhân theo theo quy định của pháp luật.”
- Đề nghị Ban soạn thảo sửa đổi điều này như sau: “Đối tượng báo cáo phải thực hiện phong tỏa tài khoản hoặc áp dụng biện pháp niêm phong hoặc tạm giữ tài sản của các cá nhân, tổ chức khi có quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền và/hoặc theo quy định của pháp luật và báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc phong tỏa, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản liên quan đến các tội phạm hình sự.” để không xung đột với Khoản 2 Điều 22 của Nghị định số 81/2019/NĐ-CP về phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.	Biện pháp phong tỏa quy định tại Điều này là một trong các biện pháp tạm thời áp dụng trong phòng, chống rửa tiền và được thực hiện khi có quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền. Điều 45 được chỉnh sửa như sau và không xung đột với quy định tại Khoản 2 Điều 22 Nghị định 81: “Đối tượng báo cáo phải thực hiện quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc phong tỏa tài khoản, niêm phong, phong tỏa hoặc tạm giữ tài sản của các tổ chức, cá nhân theo theo quy định của pháp luật.”
30	Điều 43	Hiệp hội ngân hàng	Về trách nhiệm của Bộ Công an (Điều 43) Điều 43 của Dự thảo chưa quy định rõ trách nhiệm của Bộ Công an trong việc chia sẻ thông tin dữ liệu quốc gia về dân cư để đối tượng báo cáo có thể khai thác, nhằm phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền, đặc biệt là về nhận biết khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi. Do vậy, đề nghị sửa đổi, bổ sung Điều 43 Dự thảo theo hướng bổ sung các trách nhiệm này của Bộ Công an.	Trách nhiệm của BCA trong việc chia sẻ thông tin dữ liệu quốc gia về dân cư được quy định tại Luật căn cước công dân và các văn bản hướng dẫn. Hiện nay, BCA đang phối hợp với các Bộ ngành, cơ quan, tổ chức để triển khai. Do đó, không đưa quy định cụ thể vào Điều 49 dự thảo này
31	Điều 48	Hiệp hội ngân hàng	Về trách nhiệm của Bộ Kế hoạch và Đầu tư (Điều 48) Điều 48 của Dự thảo chưa quy định đầy đủ về trách nhiệm của Bộ Kế hoạch và Đầu tư trong việc cho phép đối tượng báo cáo khai thác miễn phí thông tin doanh nghiệp qua Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho đối tượng báo cáo trong việc thực hiện các biện pháp phòng, chống rửa tiền, đặc biệt là nhận biết khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi. Kiến nghị: Do vậy, đề nghị sửa đổi, bổ sung Điều 48 của Dự thảo theo hướng bổ sung trách nhiệm của Bộ Kế hoạch và Đầu tư trong việc cho phép chia sẻ thông tin miễn phí về đăng ký doanh nghiệp, cũng như bổ sung tờ khai nhận biết chủ sở hữu hưởng lợi/cá nhân chi phối doanh nghiệp và đưa thông tin này lên Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp, giúp đối tượng báo cáo có nguồn thông tin để kiểm tra, đối chiếu nhận biết, xác định chủ sở hữu hưởng lợi.	Trách nhiệm cung cấp thông tin của cơ quan quản lý nhà nước về ĐKKD và cơ quan ĐKKD được quy định tại Luật DN và Nghị định 01/2021/NĐ-CP, theo đó, có các thông tin được cung cấp miễn phí (bao gồm: tên doanh nghiệp; mã số doanh nghiệp; địa chỉ trụ sở chính; ngành, nghề kinh doanh; họ và tên người đại diện theo pháp luật; tình trạng pháp lý của doanh nghiệp) và các thông tin phải trả phí theo quy định của pháp luật. Do đó, không đưa quy định cụ thể vào Điều 55 dự thảo này.
32	Điều 60	Hiệp hội ngân hàng	Về quy định dẫn chiếu (Điều 60) Điều 60 của Dự thảo quy định các biện pháp phòng, chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt được thực hiện theo quy định tại Luật Phòng, chống rửa tiền (PCRT) sửa đổi. Tuy nhiên, phạm vi điều chỉnh tại Khoản 1 Điều 1 Dự thảo chỉ bao gồm việc phòng, chống hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố, mà chưa đề cập đến hành vi rửa tiền nhằm tài trợ phổ biến vũ khí hàng loạt. Kiến nghị: Do vậy, đề nghị Ban soạn thảo sửa đổi quy định tại Khoản 1 Điều 1 Dự thảo theo hướng bổ sung quy định về các biện pháp phòng, chống hành vi rửa tiền nhằm tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt cũng thuộc phạm vi điều chỉnh của Dự thảo nhằm tạo tính đồng bộ, thống nhất trong việc thực thi.	Tiếp thu, đã bổ sung nội dung này tại khoản 2 Điều 1 như sau: “Việc phòng, chống hành vi rửa tiền của các tổ chức, cá nhân có mục đích tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt được thực hiện theo quy định của Luật này, quy định của pháp luật hình sự và pháp luật về phòng, chống khủng bố, phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.”
Ngoài ra, tại Điều 27 Dự thảo có đưa hai cơ quan mới vào trong quản lý nhà nước về Phòng, chống rửa tiền là Bộ đội biên phòng và Cảnh sát biển, vì vậy đề nghị Ban soạn thảo nêu rõ trách nhiệm của hai cơ quan này trong công tác Phòng, chống rửa tiền.	Trách nhiệm của 2 cơ quan này đã thể hiện rõ tại Điều 35 như sau: “2. Cơ quan hải quan, bộ đội biên phòng, cảnh sát biển có trách nhiệm thu thập, lưu trữ các thông tin khai báo quy định tại khoản 1 Điều này và cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có yêu cầu hoặc khi có nghi ngờ liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố hoặc tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.”
II	MỘT SỐ Ý KIẾN BỔ SUNG
		Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam	Đề nghị bổ sung các quy định pháp luật về việc chia sẻ, cung cấp thông tin giữa các doanh nghiệp với nhau và giữa các doanh nghiệp bảo hiểm với các tổ chức khác cho mục đích Phòng chống rửa tiền (PCRT). Hiện nay do chưa được hướng dẫn cụ thể dẫn đến việc các doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ còn lúng túng hoặc lo lắng khi thực hiện. Cụ thể: Theo quy định tại Luật PCRT: “Đối tượng báo cáo có thể thuê các tổ chức khác để xác minh thông tin nhận biết khách hàng…” (Điều 11, khoản 3). Tức là doanh nghiệp bảo hiểm có thể cung cấp thông tin của khách hàng cho tổ chức khác để xác minh thông tin nhận biết khách hàng. Tuy nhiên, theo Luật bảo vệ người tiêu dùng số 59/2010/QH12 thì các doanh nghiệp phải bảo đảm an toàn, bí mật thông tin cho khách hàng (Điều 6). Trường hợp thu thập, sử dụng, chuyển giao thông tin của người tiêu dùng thì doanh nghiệp bảo hiểm cũng như các tổ chức cá nhân kinh doanh khác có trách nhiệm: (i) Thông báo rõ ràng, công khai trước khi thực hiện với người tiêu dùng về mục đích hoạt động thu thập, sử dụng thông tin của người tiêu dùng; ii) Sử dụng thông tin phù hợp với mục đích đã thông báo với người tiêu dùng và phải được người tiêu dùng đồng ý; (iii) Chỉ được chuyển giao thông tin của người tiêu dùng cho bên thứ ba khi có sự đồng ý của người tiêu dùng, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác. Quy định phải thông báo rõ ràng, công khai trước với khách hàng về mục đích sử dụng thông tin và chỉ được chuyển giao thông tin của khách hàng cho bên thứ ba khi có sự đồng ý của khách hàng đang làm cho các doanh nghiệp thực sự bối rối khi thực hiện các biện pháp nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba (tập đoàn/công ty mẹ hoặc các tổ chức tra soát khách hàng khác.) Quy định phải thông báo rõ ràng, công khai trước với khách hàng về mục đích sử dụng thông tin và chỉ được chuyển giao thông tin của khách hàng cho bên thứ ba khi có sự đồng ý của khách hàng đang làm cho các doanh nghiệp thực sự bối rối khi thực hiện các biện pháp nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba (tập đoàn/công ty mẹ hoặc các tổ chức tra soát khách hàng khác).	Tiếp thu. Điều 33 được sửa đổi, bổ sung như sau: “Đối tượng báo cáo phải tuân thủ quy định về bảo vệ bí mật Nhà nước và bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật có liên quan đối với hồ sơ, thông tin, tài liệu và báo cáo liên quan đến các giao dịch phải báo cáo theo quy định của Luật này ”
Các vấn đề liên quan đến nhận biết khách hàng (KYC) cũng như giao dịch gián tiếp (non face-to-face transaction) vẫn chưa có quy định cụ thể. Và như vậy, có thể gây khó khăn cho các doanh nghiệp trong hoạt động phòng chống rửa tiền cũng như hoạt động kinh doanh theo Nghị định 165/2018/NĐ-CP. Do đó, đề xuất bổ sung các quy định liên quan đến hai vấn đề này để các doanh nghiệp có thể triển khai cũng như đảm bảo mặt quản lý, quản trị rủi ro rửa tiền của mình.	Vấn đề nhận biết khách hàng đã được quy định tại Điều 9, 10, 11, 12 dự thảo Luật. Ý kiến này không nêu rõ khó khăn, vướng mắc hoặc cần có yêu cầu cụ thể làm rõ nội dung gì, do đó đề nghị giữ nguyên như dự thảo.
2		Hiệp hội ngân hàng	- Đề nghị không đưa các giao dịch liên quan đến giải ngân cho khách hàng vào diện giao dịch có giá trị lớn, giao dịch chuyển tiền điện tử, giao dịch đáng ngờ phải báo cáo do trước khi giải ngân cho khách hàng, các Ngân hàng thương mại (NHTM) đã thẩm định kỹ các nội dung về mục đích sử dụng vốn, điều kiện vay vốn, năng lực tài chính, tính pháp lý và lịch sử tín dụng của khách hàng…Ngoài ra, nguồn tiền của các giao dịch này đều xuất phát từ các NHTM, là những nguồn tiền hợp pháp, có nguồn gốc rõ ràng.	Không tiếp thu. Tất cả các giao dịch có phạm vi phải báo cáo theo quy định về giao dịch có giá trị lớn, chuyển tiền điện tử và giao dịch đáng ngờ đều phải báo cáo.
- Điều 7 và Điều 13 của Dự thảo cùng quy định về việc đánh giá rủi ro về rửa tiền nhưng lại được tách thành hai điều khoản riêng, dẫn đến thiếu tính liền mạch, gây khó khăn trong việc theo dõi một cách có hệ thống về đánh giá rủi ro về rửa tiền. Do vậy, đề nghị hợp nhất quy định tại Điều 7 và Điều 13 thành điều khoản chung về Đánh giá rủi ro về rửa tiền.	Không tiếp thu, do: Điều 7 và Điều 15 là 2 Điều khoản có mối liên hệ với nhau nhưng hoàn toàn khác biệt do Điều 7 liên quan đến đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền; Điều 15 liên quan đến đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo.
- Về cập nhật thông tin nhận biết khách hàng: Tại các Khoản 3 Điều 12, Điểm c Khoản 2 Điều 14 và Khoản 2 Điều 21 Dự thảo, phần cập nhật thông tin Khách hàng đều đang viện dẫn đến Điều 9, Điều 10 của Dự thảo. Tuy nhiên, Điều 9 chỉ quy định về các trường hợp phải áp dụng biện pháp nhận biết Khách hàng, còn chi tiết về việc cập nhật thông tin nhận biết Khách hàng được quy định tại Điều 10, Điều 11 của Dự thảo. Mặt khác, tại các điều khoản khác trong Dự thảo (Điểm a Khoản 1 Điều 19, Điều 30, Điểm b Khoản 2 Điều 14) nội dung thực hiện nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng đều dẫn chiếu đến Điều 10, 11 của Luật này. Do vậy, đề nghị sửa đổi cụm từ “Điều 9, Điều 10” thành “Điều 10, Điều 11” tại Khoản 3 Điều 12, Điểm c Khoản 2 Điều 14 và Khoản 2 Điều 21 của Dự thảo.	Tiếp thu ý kiến góp ý.
- Dự thảo chưa quy định trách nhiệm của Bộ Quốc phòng về việc lập/theo dõi/thông báo Danh sách tổ chức, cá nhân bị đưa vào Danh sách bị chỉ định theo Nghị định số 81/2019/NĐ-CP về phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt. Do vậy, đề nghị bổ sung trách nhiệm này của Bộ Quốc phòng tại Dự thảo.	Tiếp thu, đã bổ sung trách nhiệm của Bộ Quốc phòng tại Điều 50 dự thảo Luật
Đề nghị bổ sung các nội dung liên quan đến phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.	Tiếp thu ý kiến góp ý tại khoản 3 Điều 63.

[1] FATF là tổ chức liên chính phủ ban hành ra các chuẩn mực quốc tế về phòng, chống rửa tiền/chống tài trợ khủng bố với mục tiêu ngăn chặn các hành vi bất hợp pháp gây hại cho xã hội. Năm 2004, FATF lần đầu ban hành bộ tiêu chuẩn 40+9 Khuyến nghị bao gồm 40 Khuyến nghị về phòng, chống rửa tiền và 9 Khuyến nghị đặc biệt về phòng, chống tài trợ khủng bố; đến tháng 02/2012 FATF sửa đổi, bổ sung 40+9 Khuyến nghị thành bộ 40 Khuyến nghị mới về chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố và chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt. 40 Khuyến nghị hiện đang được áp dụng là bộ chuẩn mực quốc tế chung về PCRT/TTKB/VKHD. Hiện nay, hơn 200 quốc gia và vùng lãnh thổ đang cam kết thực hiện theo các khuyến nghị của FATF trong đó có Việt Nam (Nguồn trích dẫn: https://www.fatf-gafi.org/about/).

[2] Giao dịch có giá trị lớn là giao dịch nộp hoặc rút tiền mặt, bằng vàng hoặc ngoại tệ tiền mặt có tổng giá trị bằng hoặc vượt mức 300 triệu đồng được thực hiện một hoặc nhiều lần trong một ngày.

[3] Năm 2009, Cơ quan TTGSNH ký MOU với Văn phòng Interpol Việt Nam (nay là Cục Đối ngoại) – Bộ Công an.

[4] Malaysia (2009), Indonesia (2010), Lào (2011), Campuchia (2012).

[5] Việt Nam đã trở thành thành viên thứ 34 của APG kể từ tháng 05/2007. Theo Điều khoản tham chiếu của APG, việc Việt Nam trở thành thành viên của APG mang tính tự nguyện và hợp tác. Với tư cách là thành viên của APG, Việt Nam đã cam kết thực hiện các quy định tại Điều khoản tham chiếu của APG. Thực hiện cam kết tham gia vào chương trình đánh giá đa phương của APG: Vào tháng 11/2008, Việt Nam đã đón Đoàn đánh giá đa phương của APG vào Việt Nam để đánh giá về cơ chế phòng, chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố của Việt Nam theo 40+9 Khuyến nghị của FATF. Tháng 11/2019, Việt Nam tiếp tục đón Đoàn đánh giá đa phương lần 2 của APG vào Việt Nam đánh giá cơ chế này theo 40 khuyến nghị mới của FATF.

[6] Việt Nam gia nhập và trở thành thành viên thứ 34 của APG (Asian/Pacific Group on Money Laudering – Nhóm Châu Á – Thái Bình Dương về chống rửa tiền) vào tháng 5/2007. Với tư cách là thành viên của APG, Việt Nam có trách nhiệm tuân thủ các khuyến nghị của FATF và thực hiện các nghĩa vụ thành viên của APG quy định tại “Điều khoản tham chiếu của APG”, bao gồm: Thực hiện các hành động cần thiết nhằm chống rửa tiền và tài trợ khủng bố; Thực hiện các hành động, các bước tích cực, chủ động nhằm phát triển, thông qua và thực thi luật pháp và các biện pháp khác về chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố dựa trên chuẩn mực quốc tế đã được thừa nhận; Nhận thức lợi ích của việc chia sẻ thông tin và kinh nghiệm; Cam kết thực thi các quyết định của APG; Cam kết tham gia vào chương trình đánh giá đa phương của APG và Đóng góp vào ngân sách của APG. Năm 2019, Việt Nam đã được APG đánh giá về mức độ tuân thủ và tính hiệu quả về cơ chế PCRT/TTKB/PBVKHD và hiện Đoàn đánh giá APG đã dự thảo lần 2 báo cáo đánh giá về Việt Nam. Theo quy trình đánh giá đa phương của FATF, Báo cáo đánh giá đa phương của Việt Nam sẽ được thông qua vào Hội nghị thường niên của APG vào tháng 7/2020. Tuy nhiên, do dịch bệnh Covid 19, Hội nghị thường niên chưa tổ chức được và có thể phải trì hoãn đến năm sau.

[1] FATF là tổ chức liên chính phủ ban hành ra các chuẩn mực thúc đẩy việc thực thi có hiệu quả các biện pháp pháp lý, quản lý và hành động nhằm chống rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt và những hiểm họa có liên quan khác đe dọa sự toàn vẹn của hệ thống tài chính toàn cầu. Năm 2004, FATF lần đầu ban hành bộ tiêu chuẩn 40+9 Khuyến nghị bao gồm 40 Khuyến nghị về phòng, chống rửa tiền và 9 Khuyến nghị đặc biệt về phòng, chống tài trợ khủng bố; đến tháng 02/2012 FATF sửa đổi, bổ sung 40+9 Khuyến nghị thành bộ 40 Khuyến nghị mới về chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố và chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt. 40 Khuyến nghị hiện đang được áp dụng là bộ chuẩn mực quốc tế chung về PCRT/TTKB/VKHD. Hiện nay, hơn 200 quốc gia và vùng lãnh thổ đang cam kết thực hiện theo các khuyến nghị của FATF trong đó có Việt Nam. (Nguồn trích dẫn: website: https://www.fatf-gafi.org/about/).

[2] 6 Khuyến nghị chủ chốt và cốt lõi gồm Khuyến nghị 3 (Tội phạm rửa tiền), 5 (tội phạm tài trợ khủng bố), 6 (các hình phạt tài chính mục tiêu), 10 (nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng), 11 (Lưu giữ báo cáo), 20 (báo cáo giao dịch đáng ngờ).

[3] 27/40 khuyến nghị hiện đang bị đánh giá NC hoặc PC: 1, 3, 6, 7, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 34, 35, 38.

[4] Công tác tịch thu, thu hồi tài sản (IO8) và chống tài trợ khủng bố (IO9).

[5] Hiểu biết về rủi ro rửa tiền/tài trợ khủng bố (IO1) và Hợp tác quốc tế (IO2).

[6] 7 IO bị đánh giá thấp liên quan đến công tác thanh tra, giám sát về rửa tiền/tài trợ khủng bố/tài trợ, phổ biến vũ khí, các biện pháp phòng ngừa của các đối tượng báo cáo, pháp nhân và thoả thuận pháp lý, tình báo tài chính, điều tra và truy tố tội rửa tiền, các biện pháp trừng phạt tài chính mục tiêu và chống tài trợ, phổ biến vũ khí.

[9] KN 1, 6, 10, 12, 15, 16, 19, 22, 24, 26, 27, 28, 29, 40

[11] Khoản 1 Điều 5 Nghị định 80/2021/NĐ-CP ngày 26/8/2021 quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số Điều của Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa quy định tiêu chí xác định doanh nghiệp siêu nhỏ là: “Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản; lĩnh vực công nghiệp và xây dựng sử dụng lao động có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá 3 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 3 tỷ đồng. Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ sử dụng lao động có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá 10 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 3 tỷ đồng.”.

[1] Rủi ro tài trợ phổ biến VKHDHL đề cập một cách chặt chẽ và duy nhất đến về các vi phạm tiềm ẩn, không thực hiện hoặc trốn tránh các nghĩa vụ trừng phạt tài chính mục tiêu được đề cập trong Khuyến nghị 7

[2] Đoạn 1 và 2 của Chú giải diễn giải cho Khuyến nghị 7, và các chú thích liên quan, đưa ra phạm vi nghĩa vụ của Khuyến nghị 7; bao gồm cả việc nó được giới hạn trong các biện pháp trừng phạt tài chính mục tiêu và không bao gồm các yêu cầu khác của Nghị quyết HĐBA LHQ. Các yêu cầu của chuẩn mực FATF liên quan đến tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt chỉ giới hạn trong các Khuyến nghị 1, 2, 7 và 15. Do đó, các yêu cầu theo Khuyến nghị 1 về đánh giá và giảm thiểu rủi ro tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt không làm mở rộng phạm vi của các yêu cầu khác theo các Khuyến nghị khác.

[3] Các quốc gia có thể quyết định miễn trừ một loại tổ chức tài chính cụ thể hoặc DNFBP khỏi các yêu cầu xác định, đánh giá, giám sát, quản lý và giảm thiểu rủi ro tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt, miễn là rủi ro tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt liên quan đến các tổ chức tài chính hoặc DNFBP đó đã được chứng minh là thấp. Tuy nhiên, việc thực hiện đầy đủ các biện pháp trừng phạt tài chính mục tiêu theo yêu cầu của Khuyến nghị 7 trong mọi trường hợp là bắt buộc.

[4] Khi thích hợp, các đánh giá rủi ro AML/CFT ở mức siêu quốc gia cần phải được tính đến khi xem xét liệu nghĩa vụ này đã đáp ứng được chưa.

[5] Tùy trường hợp, các đánh giá rủi ro tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt ở cấp siêu-quốc gia (supra-national) cần được tính đến khi xem xét liệu nghĩa vụ này đã được đáp ứng hay không.

[7] Khuyến nghị 6 áp dụng đối với tất cả các nghị quyết hiện tại và trong tương lai kế thừa nghị quyết 1267 (1999) và bất kỳ nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc nào khác trong tương lai áp đặt các hình phạt tài chính nhằm chống tài trợ khủng bố. Vào thời điểm ban hành Chú giải này (tháng 2/2012), các nghị quyết kế thừa nghị quyết 1267 (1999) là các nghị quyết: 1333 (2000), 1363 (2001), 1390 (2002), 1452 (2002), 1455 (2003), 1562 (2004), 1617 2005), 1735 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1988 (2011) và 1989 (2011).

[8] Dựa trên các yêu cầu đã nêu, chẳng hạn, trong Công ước của Liên hợp quốc về chống buôn bán trái phép các chất ma túy và hướng thần (1988) (Công ước Viên) và Công ước của Liên hợp quốc về chống tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia (2000) (Công ước Palermo), quy định nghĩa vụ phong tỏa, niêm phong và tịch thu trong bối cảnh chống tội phạm xuyên quốc gia. Ngoài ra, Công ước quốc tế về chống tài trợ khủng bố (1999) (Công ước chống tài trợ khủng bố) bao gồm các nghĩa vụ phong tỏa, niêm phong và tịch thu trong trường hợp chống tài trợ khủng bố. Những nghĩa vụ này tồn tại một cách riêng lẻ và nằm ngoài những nghĩa vụ được đề cập trong Khuyến nghị 6 và các Nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc liên quan đến tài trợ khủng bố.

[9] Các nghị quyết tương ứng của Hội đồng Bảo an không yêu cầu các quốc gia phải nhận dạng cá nhân hay tổ chức và đệ trình lên các Ủy ban của Liên hợp quốc, nhưng phải có sẵn cơ quan và các thủ tục, cơ chế hiệu quả có thể làm việc đó.

[10] Trong trường hợp của Cộng đồng Châu Âu (EU), là một chủ thể đa quốc gia theo Khuyến nghị 6, luật EU áp

dụng như sau: các tài sản của các cá nhân và tổ chức bị chỉ định bị phong tỏa theo các quy định của EU và những

sửa đổi của quy định này. Các quốc gia thành viên EU có thể phải thực hiện các biện pháp bổ sung nhằm thực hiện việc phong tỏa và tất cả các cá nhân và pháp nhân trong EU phải thực hiện phong tỏa và không tạo điều kiện để các cá nhân và tổ chức bị chỉ định có thể có được tài sản.

[11] Các nghị quyết của Hội đồng Bảo an áp dụng đối với tất cả các thể nhân và pháp nhân trong quốc gia đó.

[12] Khuyến nghị 6 áp dụng đối với tất cả các nghị quyết hiện tại hoặc sau này kế thừa Nghị quyết 1267 (1999). Vào thời điểm ban hành Chú giải này (tháng 2/2012), các nghị quyết kế thừa của Nghị quyết 1267 (1999) là: Nghị quyết 1333 (2000), 1367 (2012), 1390 (2012), 1455 (2003), 1526 (2004), 1617 (2005), 1735 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1988 (2011) và 1989 (2011).

[13] OP2 của Nghị quyết 1617 (2005) xác định rõ hơn về các tiêu chí của việc “gắn với” Al-Qaida hoặc Usama Bin Laden.

[14] Khuyến nghị 7 tập trung vào các hình phạt tài chính mục tiêu, bao gồm các hạn chế đặc biệt được quy định tại Nghị quyết 2231 (2015).Tuy nhiên, cần lưu ý rằng các nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc rộng hơn nhiều và miêu tả các hình phạt khác (ví dụ như cấm vận về đi lại) và các loại điều khoản về tài chính khác (ví dụ lệnh cấm về hoạt động tài chính và các điều khoản về theo dõi). Liên quan đến các biện pháp trừng phạt tài chính mục tiêu liên quan đến tài trợ phổ biến vũ khí huỷ diệt hàng loạt và các quy định tài chính khác, FATF đã ban hành hướng dẫn không bắt buộc và khuyến khích các quốc gia xem xét hướng dẫn này khi thực hiện các UNSCRs.

[16] Khuyến nghị 7 áp dụng đối với tất cả các nghị quyết hiện tại của Hội đồng Bảo an có áp dụng các biện pháp xử phạt tài chính mang tính mục tiêu đối với tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt, bất kỳ các nghị quyết kế thừa trong tương lai và bất kỳ nghị quyết nào trong tương lai của Hội đồng Bảo an áp đặt các hình phạt tài chính mang tính mục tiêu trong việc tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt. Vào thời điểm ban hành khuyến nghị này (tháng 2/2012), các nghị quyết của Hội đồng Bảo an áp dụng các hình phạt tài chính mang tính mục tiêu đối với việc tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt là: Nghị quyết 1718 (2006), 1737 (2006), 1747 (2007), 1803 (2008), 1874 (2009) và 1929 (2010).

[17] Chẳng hạn, dựa trên các yêu cầu được đề cập tại Hiệp định chống phổ biến hạt nhân, Công ước chống vũ khí sinh học và chất độc màu da cam, Công ước chống vũ khí hóa học và nghị quyết 1540 (2004) của Hội đồng Bảo an. Những nghĩa vụ này tồn tại một cách độc lập và nằm ngoài các nghĩa vụ được đề cập trong Khuyến nghị 7 và chú giải cho Khuyến nghị này.

[18] Khuyến nghị 7 áp dụng đối với tất cả các nghị quyết kế thừa hiện tại và trong tương lai của Nghị quyết 1718

(2006). Tại thời điểm ban hành Chú giải này (tháng 2/2012), các nghị quyết kế thừa Nghị quyết 1718 (2006) là:

Nghị quyết 1874 (2009).

[19] Trong trường hợp Liên minh Châu Âu (EU), được xem là một siêu quốc gia theo Khuyến nghị 7 của FATF, tài sản của cá nhân hay tổ chức bị chỉ định phong tỏa theo các quy định của EU (đã được sửa đổi). Các thành viên EU có thể thực hiện các biện pháp bổ sung để thực hiện phong tỏa và tất cả các thể nhân và pháp nhân trong EU phải thực hiện phong tỏa và không tạo điều kiện để các cá nhân hay tổ chức bị chỉ định có được các quỹ đó.

[20] Các nghị quyết của Hội đồng Bảo an áp dụng đối với tất cả các thể nhân và pháp nhân trong quốc gia đó.

[21] Trong trường hợp cá nhân hay tổ chức bị chỉ định là một tổ chức tài chính, thì các quốc gia cần phải xem xét

hướng dẫn của FATF được ban hành như một phụ lục của tài liệu Thực thi các điều khoản về tài chính của các Nghị quyết Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc nhằm chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt, được thông qua vào tháng 9/2007.

[22] Các quỹ hoặc tài sản của những cá nhân hay tổ chức này bị phong tỏa bất kể là những tài sản này có bị Ủy ban

xác định cụ thể hay không.

[24]Ví dụ, thông tin như vậy có thể được cung cấp bởi các cơ quan quản lý, các cơ quan thuế, FIU, các nhà tài trợ

hay các cơ quan tình báo và thực thi pháp luật.

[25] Trong bối cảnh này, các quy tắc và quy định có thể bao gồm các quy tắc và tiêu chuẩn được áp dụng bởi các tổ chức tự quản lý và các tổ chức kiểm định.

[26] Phạm vi của các biện pháp trừng phạt như vậy có thể bao gồm đóng băng tài khoản, xóa người được ủy thác, phạt tiền, hủy chứng nhận, hủy cấp phép và hủy đăng ký. Điều này sẽ không loại trừ các thủ tục tố tụng dân sự, hành chính hoặc hình sự song song đối với NPO hoặc những người thay mặt họ nếu thích hợp.

[27] Các yêu cầu cấp phép hoặc đăng ký cụ thể cho các mục đích chống tài trợ khủng bố là không cần thiết. Ví dụ, ở một số quốc gia, các NPO đã được đăng ký với cơ quan thuế và được giám sát trong bối cảnh đủ điều kiện để được tạo thuận lợi về thuế (chẳng hạn như tín dụng thuế hoặc miễn thuế).

[28] Thuật ngữ người thụ hưởng đề cập đến những thể nhân, hoặc những nhóm thể nhân nhận được các hình thức hỗ trợ từ thiện, nhân đạo hoặc các hình thức hỗ trợ khác thông qua các dịch vụ của NPO.

[29] Điều này không có nghĩa là các NPO phải xác định từng cá nhân cụ thể, vì yêu cầu như vậy không phải lúc nào cũng khả thi và trong một số trường hợp, sẽ cản trở khả năng cung cấp các dịch vụ cần thiết của các NPO.

[30] Nguồn tài liệu, số liệu hoặc thông tin độc lập và đáng tin cậy sau đây sẽ được dùng như “số liệu nhận dạng”.

[31] Trong những khuyến nghị này, các tham chiếu cho các thỏa thuận pháp lý như các tín thác (hay các thỏa thuận tương tự khác) là khách hàng của định chế tài chính hay DNFBPs hoặc thực hiện giao dịch, đề cập đến những trường hợp khi một cá nhân hay một pháp nhân là người được ủy nhiệm tín thác thiết lập quan hệ kinh doanh hoặc thực hiện giao dịch thay mặt cho những người thụ hưởng hoặc theo các điều khoản của tín thác. Những yêu cầu CDD thông thường đối với khách hàng là cá nhân hay pháp nhân tiếp tục được thực hiện, kể cả đoạn 4 của Chú giải cho Khuyến nghị 10, nhưng những yêu cầu bổ sung liên quan đến tín thác và chủ sở hữu hưởng lợi của tín thác đó (như đã đề cập) cũng phải áp dụng.

[32] Trong việc xác định tính không phù hợp của các biện pháp xác thực nhận dạng cần phải lưu ý tới những rủi ro

rửa tiền và tài trợ khủng bố mà khách hàng và mối quan hệ kinh doanh của họ mang lại.

[33] Các biện pháp (i.i) đến (i.ii) không phải là những lựa chọn thay thế mà là những biện pháp tổng thể, từng biện

pháp được sử dụng khi đã áp dụng các biện pháp trước đó và không nhận dạng được chủ sở hữu hưởng lợi.

[34] Quyền lợi sở hữu kiểm soát phụ thuộc vào cơ cấu sở hữu của công ty. Nó có thể dựa trên một ngưỡng nào đó, ví dụ bất cứ người nào sở hữu hơn một số phần trăm nào đó cổ phần của một công ty (25%)

[35] Đối với những người thụ hưởng của tín thác được chỉ định theo đặc điểm hoặc theo nhóm, các tổ chức tài chính cần phải có thông tin đầy đủ liên quan đến người thụ hưởng để thỏa mãn tổ chức tài chính rằng họ có thể thiết lập nhận dạng của người thụ hưởng vào thời điểm hoàn trả hoặc khi người thụ hưởng có ý định thực hiện quyền của mình.

[36] Các khách hàng hiện tại được tính vào ngày mà các yêu cầu của quốc gia có hiệu lực.

[37] Phương thức tiếp cận trên cơ sở rủi ro (RBA) không áp dụng cho những trường hợp khi mà CDD bắt buộc áp

dụng nhưng có thể được sử dụng để xác định phạm vi hoặc mức độ các biện pháp như vậy.

[38] Theo Khuyến nghị 19, các quốc gia có nghĩa vụ phải yêu cầu các tổ chức tài chính áp dụng CDD tăng cường

khi FATF kêu gọi các biện pháp như vậy phải được thực hiện.

[39] ‘Rủi ro tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt” đề cập một cách chặt chẽ và duy nhất về các vi phạm tiềm ẩn, không thực hiện hoặc trốn tránh các nghĩa vụ trừng phạt tài chính mục tiêu được đề cập trong Khuyến nghị 7

[40] Các tài liệu tham khảo để tạo ra một pháp nhân bao gồm việc thành lập các công ty hoặc bất kỳ cơ chế nào khác đã sử dụng

[41] Như được định nghĩa trong chú giải khuyến nghị số 16, đoạn 6, hoặc thông tin tương đương trong ngữ cảnh tài sản ảo.

[42] Thông tin có thể được gửi trực tiếp hoặc gián tiếp. Thông tin này không cần thiết để được gắn trực tiếp vào việc chuyển giao tài sản ảo.

[43] Số nhận dạng khách hàng là số duy nhất dùng để nhận dạng người khởi tạo đối với tổ chức tài chính khởi tạo giao dịch và là một số khác với số tham chiếu duy nhất của giao dịch được đề cập tại đoạn 7. Số nhận dạng khách hàng phải là một bản ghi được nắm giữ bởi định chế tài chính khởi tạo giao dịch, trong đó bao gồm ít nhất một trong các thông tin sau: địa chỉ khách hàng, số CMND hoặc ngày và nơi sinh.

[44] Một định chế có thể kiến nghị FATF để được chỉ định như một siêu quốc gia cho mục đích và được giới hạn cho việc đánh giá tính tuân thủ đối với Khuyến nghị 16

[45] Điều này được hiểu là việc thanh toán chuyển tiền điện tử có thể xảy ra theo một thoả thuận thanh toán ròng. Chú giải này đề cập đến thông tin phải có trong các chỉ thị được gửi từ tổ chức tài chính ra lệnh tới tổ chức tài chính thụ hưởng, kể cả việc thông qua tổ chức tài chính trung gian, để có thể chi trả tiền cho người nhận. Bất kỳ sự thanh toán ròng nào giữa các tổ chức tài chính có thể là ngoại lệ theo đoạn 4(b).

[46] Thông tin quyền sở hữu hưởng lợi của các pháp nhân là các thông tin được đề cập tại Chú giải cho Khuyến nghị số 10, đoạn 5(b)(i). Các cổ đông nắm quyền kiểm soát được đề cập tại đoạn 5(b)(i) của Chú giải cho Khuyến nghị số 10 có thể được xác định căn cứ trên một ngưỡng, ví dụ bất kỳ cá nhân nào sở hữu nhiều hơn một tỷ lệ phần trăm cổ phiếu nhất định của công ty ( vd. 25%)

[47] Tham chiếu đến việc hình thành một pháp nhân, bao gồm việc hợp tác giữa các công ty hoặc bất kỳ cơ chế nào

khác được sử dụng

[48] Các quốc gia có thể xác định những gì được coi là một liên kết đủ trên cơ sở rủi ro. Ví dụ về kiểm tra mức độ đầy đủ có thể bao gồm, nhưng không giới hạn, khi một công ty có cơ sở thường trú / chi nhánh / đại lý, có hoạt động kinh doanh quan trọng hoặc có quan hệ kinh doanh quan trọng và liên tục với các tổ chức tài chính hoặc DNFBP, theo quy định của AML / CFT, có bất động sản / đầu tư địa phương khác, sử dụng nhân viên, hoặc là cư dân thuế, trong nước.

[49] Điều này có thể được thực hiện thông qua các biện pháp quốc gia và / hoặc siêu quốc gia. Những điều này có thể bao gồm việc yêu cầu thông tin về quyền sở hữu có lợi về một số loại pháp nhân do nước ngoài tạo ra phải được lưu giữ như quy định tại đoạn 7.

[50] Khuyến nghị 24 áp dụng cho tất cả các hình thức pháp nhân. Các yêu cầu được mô tả chủ yếu liên quan đến các công ty, nhưng các yêu cầu tương tự phải được áp dụng cho các loại pháp nhân khác, có tính đến các hình thức và cấu trúc khác nhau của họ - như được nêu trong Phần E.

[51] Đăng ký công ty” đề cập đến việc đăng ký trong một quốc gia của công ty được thành lập hoặc cấp phép tại

[52] Thông tin này có thể được lưu giữ bởi chính công ty hoặc bên thứ ba thuộc trách nhiệm của công ty.

[53] Thông tin này nên được công khai, như đã nêu trong đoạn 11.

[54] Điều này áp dụng cho chủ sở hữu danh nghĩa của tất cả các cổ phiếu đã đăng ký.

[55] Hoặc một cơ quan nhà nước khác trong trường hợp mã số thuế.

[56] Một cơ quan có thể ghi lại thông tin chủ sở hữu hưởng lợi cùng với các thông tin khác (ví dụ: quyền sở hữu cơ bản và thông tin kết hợp, thông tin thuế) hoặc nguồn thông tin có thể ở dạng nhiều cơ quan đăng ký (ví dụ: cho các tỉnh hoặc huyện, cho các lĩnh vực hoặc cho các loại pháp lý cụ thể người chẳng hạn như NPO), hoặc của một cơ quan tư nhân được cơ quan công quyền giao phó nhiệm vụ này.

[57] Các quốc gia có thể xác định kịp thời xem một công ty có hoặc kiểm soát tài khoản với một tổ chức tài chính trong nước hay không

[58] Ví dụ về thông tin nhằm xác định (các) thể nhân là (các) chủ sở hữu hưởng LỢI bao gồm tên đầy đủ, (các) quốc tịch, ngày và nơi sinh đầy đủ, địa chỉ cư trú, số nhận dạng quốc gia và loại tài liệu, và mã số thuế hoặc số tương đương ở quốc gia cư trú,

[59] Hoặc bất kỳ công cụ tương tự nào khác không có khả năng truy xuất nguồn gốc.

[60] Các yêu cầu này không áp dụng cho cổ phiếu ghi tên mới phát hành và hiện có hoặc chứng quyền cổ phiếu không ghi tên của một công ty được niêm yết trên sàn giao dịch chứng khoán và phải tuân theo các yêu cầu về công bố thông tin (theo quy định của sở giao dịch chứng khoán hoặc thông qua luật hoặc các phương tiện có hiệu lực) nhằm đảm bảo tính minh bạch đầy đủ của sở hữu lợi nhuận.

[61] Một quốc gia không cần đưa ra một hệ thống cấp phép hoặc đăng ký riêng biệt đối với thể nhân hoặc pháp nhân đã được cấp phép hoặc đăng ký với tư cách là các tổ chức tài chính hoặc DNFBP (theo định nghĩa của Khuyến nghị FATF) trong quốc gia đó, theo giấy phép hoặc đăng ký đó, được phép thực hiện các hoạt động được đề cử và đã phải tuân theo đầy đủ các nghĩa vụ hiện hành theo các Khuyến nghị của FATF.

[62] Việc xác định chủ sở hữu thụ hưởng trong các tình huống mà người được chỉ định nắm quyền kiểm soát hoặc thực hiện quyền kiểm soát hiệu quả khác đòi hỏi phải xác định danh tính của thể nhân mà người được đề cử cuối cùng, trực tiếp hoặc gián tiếp, hành động.

[63] Đối với các trung gian tham gia vào các hoạt động được đề cử như vậy, cần tham khảo R.22 và R.28 để đáp ứng các yêu cầu liên quan.

[64] Ngoại trừ ở các quốc gia nơi Waqf là thỏa thuận hợp pháp theo R.25.

[65] Các cơ quan chức năng trong nước hoặc các cơ quan chức năng có liên quan của quốc gia khác chiếu theo yêu

cầu thích hợp về hợp tác quốc tế.

[66] Điều này không ảnh hưởng đến các yêu cầu về các chế tài hiệu quả, tương ứng và mang tính răn đe đối với việc

không tuân thủ các yêu cầu nào đó trong các Khuyến nghị.

[67] Các cơ quan chức năng trong nước hoặc các cơ quan chức năng có liên quan của quốc gia khác chiếu theo yêu

cầu thích hợp về hợp tác quốc tế.

[68] Điều này không ảnh hưởng đến các yêu cầu về các chế tài hiệu quả, tương ứng và mang tính răn đe đối với việc

không tuân thủ các yêu cầu nào đó trong các Khuyến nghị.

[69] Thông tin có thể được công khai nếu sự công khai như vậy được yêu cầu để thực hiện yêu cầu về hợp tác.

[70] Điểm này đề cập tới các giám sát viên tài chính là các cơ quan có thẩm quyền.

[71] Dẫn chiếu đến “Sở hữu hoặc kiểm soát cuối cùng” và “kiểm soát thực sự cuối cùng” nói đến các trường hợp

trong đó quyền sở hữu/kiểm soát được thực hiện thông qua một chuỗi quyền sở hữu hoặc bằng các phương tiện

kiểm soát khác so với kiểm soát trực tiếp.

[72] Định nghĩa này cũng cần phải áp dụng đối với chủ sở hữu hưởng lợi của người hưởng lợi trong hợp đồng bảo

hiểm nhân thọ hoặc hợp đồng bảo hiểm gắn với đầu tư khác.

[73] Nó bao gồm cả các giám sát viên tài chính được hình thành như những cơ quan phi chính phủ độc lập với những

quyền lực được trao.

[74] Các tham chiếu tới Các sòng bạc trong các chuẩn mực của FATF bao gồm cả các sòng bạc trên internet và trên tàu.

[76] Bao gồm cả hoạt động ngân hàng tư nhân.

[77] Bao gồm một hay nhiều hoạt động sau: cho vay tiêu dùng; cho vay thế chấp; nghiệp vụ factoring, có hoặc không

truy đòi; và tài trợ cho các giao dịch thương mại (bao gồm cả đặt cọc).

[78] Điều này không mở rộng tới các thỏa thuận cho thuê tài chính liên quan tới các sản phẩm của khách hàng.

[79] Không áp dụng cho bất kỳ cá nhân hoặc pháp nhân nào chỉ cung cấp cho các tổ chức tài chính dịch vụ ghi dữ liệu hoặc các hệ thống hỗ trợ khác để chuyển tiền. Xem phần Chú giải cho Khuyến nghị số 16.

[80] Điều này áp dụng cho cả bên cung cấp dịch vụ bảo hiểm và bên trung gian bảo hiểm (các đại lý và các nhà môi

giới)

[81] Bao gồm cả các giám sát viên nguyên tắc cốt lõi, những người thực hiện chức năng giám sát liên quan đến việc

thực thi các khuyến nghị của FATF.

[82] Điều 2 Công ước Hague quy định:

Để phục vụ cho các mục tiêu của Công ước này, thuật ngữ “ủy thác” đề cập tới các mối quan hệ pháp lý được tạo

ra – giữa những người đang sống hoặc đã chết- bởi một người, người chuyển nhượng, khi tài sản được đặt dưới sự

kiểm soát của người được ủy thác cho lợi ích của người hưởng lợi hoặc vì một mục đích được xác định.

Một ủy thác phải có các đặc điểm sau:

a. Tài sản tạo thành một nguồn riêng biệt và không phải là một phần tài sản của bên được ủy thác;

b. Quyền đối với tài sản ủy thác sẽ đứng dưới tên của người được ủy thác hoặc tên của người khác thay mặt cho

người được ủy thác;

c. Người được ủy thác có quyền và nghĩa vụ, theo đó người được ủy thác chịu trách nhiệm quản lý, khai thác hoặc

định đoạt tài sản phù hợp với các điều khoản của ủy thác và các nghĩa vụ đặc biệt ràng buộc người được ủy thác

theo quy định của pháp luật.

Quyền bảo lưu của người chuyển nhượng đối với một số quyền lợi, quyền lực nhất định và thực tế rằng người được

ủy thác có thể có quyền như một bên hưởng lợi, không nhất thiết là không phù hợp với sự tồn tại của một ủy thác.

[83] Trong bối cảnh tài sản ảo này, chuyển giao có nghĩa là thực hiện một giao dịch thay mặt cho một thể nhân hoặc pháp nhân khác để di chuyển tài sản ảo từ địa chỉ hoặc tài khoản tài sản ảo này sang địa chỉ hoặc tài khoản tài sản ảo khác.

[3] 27/40 khuyến nghị hiện đang bị đánh giá NC hoặc PC: 1, 3, 6, 7, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 34, 35, 38.

[4] Công tác tịch thu, thu hồi tài sản (IO8) và chống tài trợ khủng bố (IO9).

[5] Hiểu biết về rủi ro rửa tiền/tài trợ khủng bố (IO1) và Hợp tác quốc tế (IO2).

[9] KN 1, 6, 10, 12, 15, 16, 19, 22, 24, 26, 27, 28, 29, 40

Luật PCRT năm 2012	Dự thảo Luật PCRT (sửa đổi)	Thuyết minh lý do sửa đổi
Chương I. NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG
Điều 1. Phạm vi điều chỉnh 1. Luật này quy định về các biện pháp phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý tổ chức, cá nhân có hành vi rửa tiền; trách nhiệm của cơ quan, tổ chức, cá nhân trong phòng, chống rửa tiền; hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền.	Điều 1. Phạm vi điều chỉnh 1. Luật này quy định về các biện pháp phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn tổ chức, cá nhân có hành vi rửa tiền; trách nhiệm của cơ quan, tổ chức, cá nhân trong phòng, chống rửa tiền; hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền.	- Sửa khoản 1: bỏ từ “xử lý” do các quy định về xử lý vi phạm đối với hành vi rửa tiền đã được quy định tại các văn bản pháp luật khác liên quan (Bộ luật hình sự, các Nghị định về xử phạt vi phạm hành chính).
2. Việc phòng, chống hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố được thực hiện theo quy định của Luật này, quy định của Bộ luật hình sự và pháp luật về phòng, chống khủng bố.	2. Việc phòng, chống rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt được thực hiện theo quy định của Luật này, quy định của pháp luật hình sự và pháp luật về phòng, chống khủng bố, phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.	- Sửa khoản 2: Theo quy định pháp luật hiện hành về PCKB (Luật PCKB) và PBVKHDHL (Nghị định 81/2019/NĐ-CP) đều dẫn chiếu đến các điều khoản của Luật PCRT năm 2012 quy định về các biện pháp phòng ngừa rửa tiền của đối tượng báo cáo. Dự thảo Luật PCRT (sửa đổi) kế thừa quy định tại khoản 2 Điều 1 Luật PCRT năm 2012 và chỉnh sửa lại từ ngữ để đảm bảo chính xác hơn về hành vi tài trợ khủng bố (không chỉ bao gồm hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố), bổ sung thêm cụm từ tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt để tiếp tục điều chỉnh các quy định được dẫn chiếu của pháp luật về chống tài trợ PBVKHDHL. - Sửa khoản 2: thay cụm từ “Bộ luật hình sự” thành “pháp luật hình sự” để đảm bảo bao quát cả Bộ luật hình sự, Nghị quyết của Hội đồng thẩm phán và các văn bản hướng dẫn khác (nếu có).
Điều 2. Đối tượng áp dụng 1. Tổ chức tài chính. 2. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan.	Điều 2. Đối tượng áp dụng 1. Tổ chức tài chính. 2. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan.
3. Tổ chức, cá nhân Việt Nam; người nước ngoài sinh sống tại Việt Nam hoặc tổ chức nước ngoài, tổ chức quốc tế, tổ chức phi Chính phủ hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam có giao dịch tài chính, giao dịch tài sản khác với tổ chức, cá nhân quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này.	3. Tổ chức, cá nhân Việt Nam; người nước ngoài, tổ chức nước ngoài, tổ chức quốc tế có các giao dịch với tổ chức, cá nhân quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này.	- Khoản 3: Bỏ cụm từ “sinh sống tại Việt Nam” để phù hợp với phạm vi điều chỉnh của dự thảo luật, đồng thời nội dung này đã được quy định tại NĐ 116/2013/NĐ-CP ngày 04/10/2013 quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền 2012; bỏ cụm từ “tổ chức phi Chính phủ” do các đối tượng tại khoản 3 dự thảo đã bao gồm đối tượng tổ chức phi Chính phủ.
4. Tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến phòng, chống rửa tiền.	4. Tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến phòng, chống rửa tiền.
Điều 3. Áp dụng Luật phòng, chống rửa tiền, các luật có liên quan và điều ước quốc tế Việc phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý hành vi rửa tiền được thực hiện theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan, trừ trường hợp điều ước quốc tế mà nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên có quy định khác.	Bỏ điều này	Bỏ Điều này vì nguyên tắc ưu tiên áp dụng điều ước quốc tế đã được quy định tại Điều 6 Luật Điều ước quốc tế 2016.
Điều 4. Giải thích từ ngữ Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: 1. Rửa tiền là hành vi của tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà có, bao gồm:	Điều 3. Giải thích từ ngữ Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: 1. Rửa tiền là hành vi của tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà có. Tài sản do phạm tội mà có là tài sản có được trực tiếp hoặc gián tiếp từ hoạt động phạm tội bao gồm cả phần thu nhập hay lợi nhuận sinh ra từ tài sản có được từ hoạt động phạm tội. Hành vi rửa tiền bao gồm:	- Khoản 1: + Bổ sung khái niệm “tài sản do phạm tội mà có” để làm rõ hơn nội hàm quy định.
a) Hành vi được quy định trong Bộ luật hình sự;	a) Hành vi được quy định trong Bộ luật Hình sự;
b) Trợ giúp cho tổ chức, cá nhân có liên quan đến tội phạm nhằm trốn tránh trách nhiệm pháp lý bằng việc hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản do phạm tội mà có;	b) Trợ giúp cho tổ chức, cá nhân có liên quan đến tội phạm nhằm trốn tránh trách nhiệm pháp lý;	+ Điểm b: bỏ đoạn “bằng việc hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản do phạm tội mà có” do đã có nội dung này tại khoản 1 về mục đích của hành vi rửa tiền.
c) Chiếm hữu tài sản nếu tại thời điểm nhận tài sản đã biết rõ tài sản đó do phạm tội mà có, nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản.	c) Chiếm hữu tài sản nếu tại thời điểm nhận tài sản mà biết hay có cơ sở để biết tài sản đó do phạm tội mà có nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản.	+ Sửa điểm c, thay cụm từ “đã biết rõ” bằng cụm từ “mà biết hay có cơ sở để biết” do việc xác định “đã biết rõ” gặp khó khăn trên thực tế triển khai.
2. Tài sản bao gồm vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền tài sản theo quy định của Bộ luật dân sự, có thể tồn tại dưới hình thức vật chất hoặc phi vật chất; động sản hoặc bất động sản; hữu hình hoặc vô hình; các chứng từ hoặc công cụ pháp lý chứng minh quyền sở hữu hoặc lợi ích đối với tài sản đó.	2. Tài sản bao gồm vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền tài sản theo quy định của Bộ luật Dân sự, có thể tồn tại dưới hình thức vật chất hoặc phi vật chất; động sản hoặc bất động sản; hữu hình hoặc vô hình; các chứng từ hoặc công cụ pháp lý chứng minh quyền sở hữu hoặc lợi ích đối với tài sản đó.
3. Tổ chức tài chính là tổ chức được cấp giấy phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:	3. Tổ chức tài chính là tổ chức được cấp giấy phép theo quy định pháp luật để thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:	Khoản 3: bổ sung cụm từ “theo quy định của pháp luật” để làm rõ đối tượng điều chỉnh là các tổ chức tài chính được cấp phép hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam.
a) Nhận tiền gửi; b) Cho vay;	a) Nhận tiền gửi; b) Cho vay;
c) Cho thuê tài chính;	c) Cho thuê tài chính;
d) Dịch vụ thanh toán;	d) Dịch vụ thanh toán;
	đ) Dịch vụ trung gian thanh toán;	- Điểm đ: bổ sung loại hình hoạt động “dịch vụ trung gian thanh toán” tại điểm đ khoản 3 nhằm điều chỉnh các đối tượng là các tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán. Các tổ chức này cung ứng các dịch vụ tài chính có tiềm ẩn rủi ro về rửa tiền như dịch vụ ví điện tử, dịch vụ thu hộ, chi hộ. Việc bổ sung quy định này cũng phù hợp với khuyến nghị của FATF khi định nghĩa về tổ chức tài chính là đối tượng phải áp dụng các biện pháp phòng ngừa rửa tiền bao gồm các tổ chức có hoạt động cung cấp dịch vụ chuyển tiền và giá trị (MVTS). Tại báo cáo đánh giá đa phương của APG, tiêu chí 14.1 chỉ rõ: “Tại Việt Nam, các tổ chức cung cấp MVTS là (i) tổ chức tín dụng, (ii) tổ chức cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán và (iii) đại lý thu đổi ngoại tệ”. Đồng thời, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán là đối tượng phải thực hiện các biện pháp phòng ngừa rửa tiền cũng đã được quy định tại Nghị định 87/2019/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 116/2013/NĐ-CP ngày 04 tháng 10 năm 2013 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền.
đ) Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, lệnh chuyển tiền, tiền điện tử;	e) Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, lệnh chuyển tiền, tiền điện tử;
e) Bảo lãnh ngân hàng và cam kết tài chính;	g) Bảo lãnh ngân hàng và cam kết tài chính;
g) Cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ;	h) Cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ;
h) Tư vấn, bảo lãnh phát hành chứng khoán, đại lý phân phối chứng khoán; i) Quản lý danh mục vốn đầu tư; k) Quản lý tiền mặt hoặc chứng khoán cho tổ chức, cá nhân khác;	i) Môi giới chứng khoán; tư vấn đầu tư chứng khoán và bảo lãnh phát hành chứng khoán; k) Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán;	- Sửa đổi điểm h, i, k khoản 3 Luật PCRT 2012 thành điểm i, k tại dự thảo luật và sửa đổi từ ngữ quy định tại các điểm này để thống nhất với quy định tại Luật Chứng khoán 2019.
l) Cung ứng dịch vụ bảo hiểm; hoạt động đầu tư có liên quan đến bảo hiểm nhân thọ;	l) Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ;	- Sửa đổi điểm l khoản 3 thành “Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ”, bỏ cụm từ “hoạt động đầu tư có liên quan đến bảo hiểm nhân thọ”. Luật Kinh doanh bảo hiểm 24/2000/QH10 có quy định về hoạt động kinh doanh bảo hiểm nhân thọ bao gồm: Bảo hiểm trọn đời; Bảo hiểm sinh kỳ; Bảo hiểm tử kỳ; Bảo hiểm hỗn hợp; Bảo hiểm trả tiền định kỳ; Bảo hiểm liên kết đầu tư; Bảo hiểm hưu trí. Theo các quy định này, hoạt động đầu tư có liên quan đến bảo hiểm nhân thọ là một loại hình hoạt động kinh doanh bảo hiểm nhân thọ. Do vậy, không cần thiết phải quy định riêng về hoạt động này tại dự thảo Luật.
m) Đổi tiền.	m) Đổi tiền.
4. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan là tổ chức, cá nhân thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:	4. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan là tổ chức, cá nhân theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:	- Khoản 4: bổ sung cụm từ “theo quy định của pháp luật” để làm rõ đối tượng điều chỉnh là các tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính thực hiện các hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam.
a) Kinh doanh trò chơi có thưởng, casino;	a) Kinh doanh trò chơi có thưởng bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet; casino; xổ số; đặt cược;	+ Sửa đổi điểm a khoản 4, theo đó làm rõ hoạt động kinh doanh trò chơi có thưởng, bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet; casino; xổ số; đặt cược, quy định này phù hợp với quy định tại Phụ lục IV Luật Đầu tư quy định các hoạt động kinh doanh có điều kiện liên quan đến “trò chơi” và Nghị định số 03/2017/NĐ-CP ngày 16/01/2017 về kinh doanh casino.
b) Kinh doanh dịch vụ quản lý bất động sản, môi giới bất động sản; sàn giao dịch bất động sản;	b) Kinh doanh bất động sản, trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản;	+ Sửa đổi điểm b khoản 4: “Kinh doanh bất động sản trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản; dịch vụ tư vấn bất động sản” đề phù hợp với quy định tại khoản 1 Điều 3 Luật kinh doanh bất động sản 2014.
c) Kinh doanh kim loại quý và đá quý;	c) Kinh doanh kim loại quý và đá quý;
d) Cung ứng dịch vụ công chứng, kế toán; dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; đ) Dịch vụ ủy thác đầu tư; dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; dịch vụ cung cấp giám đốc, thư ký giám đốc của doanh nghiệp cho bên thứ ba.	d) Cung cấp dịch vụ công chứng, kế toán; dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; đ) Cung cấp dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký của doanh nghiệp cho bên thứ ba; cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý.	+ Điểm d: chỉnh sửa cụm từ “cung ứng” thành “cung cấp” phù hợp với Luật công chứng. + Điểm đ: Sửa đổi cụm từ “Dịch vụ ủy thác đầu tư” thành “cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý” để phù hợp với nội hàm khái niệm tại Công ước Hague và nội dung khuyến nghị số 25 của FATF.
5. Đối tượng báo cáo là tổ chức, cá nhân quy định tại khoản 3 và khoản 4 Điều này.	5. Đối tượng báo cáo là tổ chức, cá nhân quy định tại khoản 3, 4 Điều này. Chính phủ quy định các hoạt động mới phát sinh của đối tượng báo cáo ngoài các hoạt động quy định tại khoản 3, 4 Điều này.	- Khoản 5: bổ sung quy định “Chính phủ quy định các hoạt động mới phát sinh của đối tượng báo cáo ngoài các hoạt động quy định tại khoản 3, 4 Điều này” để phù hợp với tình hình phát triển của nền kinh tế và yêu cầu của quản lý nhà nước.
6. Giao dịch đáng ngờ là giao dịch có dấu hiệu bất thường hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc từ hoạt động tội phạm hoặc liên quan tới rửa tiền.	6. Giao dịch đáng ngờ là giao dịch có dấu hiệu bất thường hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc từ hoạt động tội phạm hoặc liên quan tới rửa tiền.
7. Giao dịch có giá trị lớn là giao dịch bằng tiền mặt, bằng vàng hoặc ngoại tệ tiền mặt có tổng giá trị bằng hoặc vượt mức do cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền quy định, được thực hiện một hoặc nhiều lần trong một ngày.	7. Giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là giao dịch bằng tiền mặt, bằng vàng hoặc ngoại tệ tiền mặt được thực hiện một hoặc nhiều lần trong một ngày, có tổng giá trị bằng hoặc vượt mức do cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền quy định.	- Khoản 7: Chỉnh sửa cụm từ “giao dịch có giá trị lớn” thành “giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo” đảm bảo rõ ràng, phân biệt với các quy định tại các điều khoản khác trong luật có đề cập tới các giao dịch có giá trị lớn khác. Nội dung tại khoản này để tham chiếu tới quy định tại Điều 25 về Báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo tại dự thảo luật.
8. Khách hàng là tổ chức, cá nhân đang sử dụng hoặc có ý định sử dụng dịch vụ hoặc sản phẩm do tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan cung cấp. 9. Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một tài khoản, có quyền chi phối khi khách hàng thực hiện giao dịch cho cá nhân này hoặc cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận ủy thác đầu tư. 10. Quan hệ ngân hàng đại lý là hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác của một ngân hàng tại một quốc gia, vùng lãnh thổ cho một ngân hàng đối tác tại một quốc gia, vùng lãnh thổ khác. 11. Người khởi tạo là chủ tài khoản hoặc người yêu cầu tổ chức tài chính thực hiện chuyển tiền điện tử trong trường hợp không có tài khoản.	8. Người khởi tạo là chủ tài khoản hoặc người yêu cầu tổ chức tài chính thực hiện chuyển tiền điện tử trong trường hợp không có tài khoản 9. Chuyển tiền điện tử là bất kỳ giao dịch nào được thực hiện theo yêu cầu của người khởi tạo thông qua tổ chức tài chính bằng phương tiện điện tử nhằm chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng tại tổ chức tài chính của người thụ hưởng. Người thụ hưởng có thể là người khởi tạo. 10. Khách hàng là tổ chức, cá nhân, đang sử dụng hoặc có ý định sử dụng dịch vụ hoặc sản phẩm do tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan cung cấp. 11. Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một tài sản, có quyền chi phối khi khách hàng thực hiện giao dịch cho cá nhân này hoặc cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận pháp lý. 12. Quan hệ ngân hàng đại lý là hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác của một ngân hàng tại một quốc gia, vùng lãnh thổ cho một ngân hàng đối tác tại một quốc gia, vùng lãnh thổ khác.	- Khoản 8: đưa giải thích từ ngữ về người khởi tạo tại khoản 11 Luật PCRT năm 2012 lên khoản 8 của dự thảo luật để đảm bảo sự thống nhất với nội dung mới được bổ sung khoản 9 của dự thảo luật. - Khoản 9: bổ sung định nghĩa về “Chuyển tiền điện tử” tại khoản 9 của dự thảo luật để thống nhất về cách hiểu và áp dụng pháp luật trên thực tế. - Khoản 11: thay cụm từ “tài khoản” bằng “tài sản” để chuẩn hóa từ ngữ, thay cụm từ “thỏa thuận ủy thác đầu tư” bằng cụm từ “thỏa thuận pháp lý” để thống nhất quy định tại khoản 16 Điều này.
12. Danh sách đen là danh sách tổ chức, cá nhân có liên quan tới khủng bố và tài trợ khủng bố do Bộ Công an chủ trì lập theo quy định của pháp luật. 13. Danh sách cảnh báo là danh sách tổ chức, cá nhân do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam lập nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân có rủi ro cao về rửa tiền.	13. Danh sách đen là danh sách tổ chức, cá nhân có liên quan tới khủng bố, tài trợ khủng bố do Bộ Công an chủ trì lập và danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định do Bộ Quốc phòng chủ trì lập theo quy định của pháp luật. 14. Danh sách cảnh báo là danh sách tổ chức, cá nhân do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam lập nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân có rủi ro cao về rửa tiền.	- Khoản 13: bổ sung cụm từ “danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định do Bộ Quốc phòng chủ trì lập” để phù hợp với quy định tại Nghị định 81/2019/NĐ-CP ngày 11/11/2019 về phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.
14. Hoạt động kinh doanh qua giới thiệu là hoạt động kinh doanh với khách hàng thông qua sự giới thiệu của bên trung gian là một tổ chức tài chính khác trong cùng tập đoàn hoặc tổng công ty hoặc thông qua tổ chức cung cấp dịch vụ môi giới.	Bỏ nội dung này.	Dự thảo luật bỏ khoản 14 Luật PCRT 2012 do đã thay đổi nội dung “Hoạt động kinh doanh qua giới thiệu” thành hoạt động“Nhận biết, xác minh thông tin khách hàng thông qua bên thứ ba” và được quy định tại Điều 14 của dự thảo luật.
15. Lực lượng đặc nhiệm tài chính là tổ chức liên chính phủ, ban hành các chuẩn mực và thúc đẩy việc thực thi có hiệu quả các biện pháp pháp lý, quản lý và hành động nhằm chống rửa tiền, tài trợ khủng bố và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt và những hiểm họa có liên quan khác đe dọa sự toàn vẹn của hệ thống tài chính toàn cầu.	15. Lực lượng đặc nhiệm tài chính là tổ chức liên chính phủ, ban hành các chuẩn mực, thúc đẩy việc thực thi có hiệu quả các biện pháp pháp lý, quản lý và hành động nhằm chống rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt và những hiểm họa có liên quan khác đe dọa sự toàn vẹn của hệ thống tài chính toàn cầu.
16. Thỏa thuận ủy quyền là thỏa thuận của tổ chức, cá nhân ủy quyền cho tổ chức, cá nhân khác thực hiện các giao dịch liên quan đến tài sản thuộc quyền sở hữu hoặc quản lý của tổ chức, cá nhân ủy quyền.	16. Thoả thuận pháp lý là thỏa thuận ủy thác hoặc các thỏa thuận khác có bản chất tương tự được xác lập theo luật pháp nước ngoài, cho phép bên nhận ủy thác được nhận chuyển giao quyền sở hữu hợp pháp tài sản từ người ủy thác để thực hiện điều hành, quản lý, giám sát tài sản vì lợi ích của người thụ hưởng hoặc vì một mục đích được xác định trong thỏa thuận ủy thác.	- Khoản 16: Sửa đổi nội hàm khái niệm và tên gọi “Thỏa thuận ủy quyền” thành “Thỏa thuận pháp lý” để phù hợp với quy định tại Khuyến nghị số 25 của FATF về “Minh bạch thông tin về thỏa thuận pháp lý”, phù hợp với quy định tại Điều 2 công ước Hague về Ủy thác. Việc sửa đổi nội hàm khái niệm này cũng nhằm phân biệt với một số khái niệm quy định tại Bộ luật dân sự, Luật Chứng khoán như “ủy thác đầu tư”…

	17. Ngân hàng vỏ bọc là ngân hàng không có sự hiện diện thực tế tại quốc gia hoặc vùng lãnh thổ mà tại đó ngân hàng phải được thành lập và cấp phép, đồng thời không có sự liên kết hoặc kiểm soát của bất kỳ tổ chức tài chính nào đã được quản lý và giám sát.	- Khoản 17: bổ sung định nghĩa về ngân hàng vỏ bọc. Lý do: Khoản 3 Điều 7 Luật PCRT 2012 về Hành vi bị cấm quy định cấm đối với việc: “3. Thiết lập và duy trì quan hệ kinh doanh với ngân hàng được thành lập tại một quốc gia hoặc vùng lãnh thổ nhưng không có sự hiện diện hữu hình tại quốc gia hoặc vùng lãnh thổ đó và không chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan quản lý có thẩm quyền.”. Nội dung quy định này chính là nội hàm của khái niệm “Ngân hàng vỏ bọc” theo định nghĩa của FATF. Do vậy, nội hàm quy định này được đưa lên phần giải thích từ ngữ về “ngân hàng vỏ bọc” để phù hợp với kỹ thuật soạn thảo các điều khoản của Luật.
	18. Tổ chức phi lợi nhuận được điều chỉnh trong Luật này bao gồm: Hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện, tổ chức tôn giáo, tổ chức phi chính phủ nước ngoài được thành lập, đăng ký, hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam.	- Khoản 18: bổ sung định nghĩa về tổ chức phi lợi nhuận, nội dung này đã được quy định tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP, đồng thời, bổ sung thêm hai đối tượng mới là “hội” và “tổ chức tôn giáo” vì đây là các tổ chức có các hoạt động viện trợ, nhận viện trợ và có thể tiềm ẩn các rủi ro rửa tiền. Việc bổ sung này cũng phù hợp, tương thích với các văn bản quy phạm pháp luật hiện hành điều chỉnh hoạt động của các loại hình tổ chức phi lợi nhuận.
Điều 5. Nguyên tắc về phòng, chống rửa tiền 1. Việc phòng, chống rửa tiền phải thực hiện theo quy định của pháp luật trên cơ sở bảo đảm chủ quyền, an ninh quốc gia; bảo đảm hoạt động bình thường về kinh tế, đầu tư; bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân; chống lạm quyền, lợi dụng việc phòng, chống rửa tiền để xâm phạm quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân có liên quan. 2. Các biện pháp phòng, chống rửa tiền phải được thực hiện đồng bộ, kịp thời; các hành vi rửa tiền phải được xử lý nghiêm minh.	Điều 4. Nguyên tắc trong phòng, chống rửa tiền 1. Việc phòng, chống rửa tiền phải thực hiện theo quy định của pháp luật trên cơ sở bảo đảm chủ quyền, an ninh quốc gia; bảo đảm hoạt động bình thường về kinh tế, đầu tư; bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân; chống lạm quyền, lợi dụng việc phòng, chống rửa tiền để xâm phạm quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân có liên quan. 2. Các biện pháp phòng, chống rửa tiền phải được thực hiện đồng bộ, kịp thời; các hành vi rửa tiền phải được xử lý nghiêm minh.	Giữ nguyên nội dung quy định tại Luật PCRT năm 2012
Điều 6. Chính sách của Nhà nước về phòng, chống rửa tiền 1. Phòng, chống rửa tiền là trách nhiệm của Nhà nước và các cơ quan nhà nước. Nhà nước khuyến khích tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước tham gia, hợp tác, tài trợ cho hoạt động phòng, chống rửa tiền.	Điều 5. Chính sách của Nhà nước trong phòng, chống rửa tiền 1. Phòng, chống rửa tiền là trách nhiệm của Nhà nước và các tổ chức, cá nhân.	- Khoản 1: Sửa đổi nhằm quy định rõ phòng, chống rửa tiền không chỉ là trách nhiệm của các cơ quan Nhà nước mà còn là trách nhiệm của các tổ chức, cá nhân.
2. Bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân tham gia phòng, chống rửa tiền.	2. Bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân tham gia phòng, chống rửa tiền.
3. Ban hành chính sách thúc đẩy hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền.	3. Thúc đẩy hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền.	- Khoản 3: sửa đổi để chuẩn hóa từ ngữ
4. Tổ chức, cá nhân có thành tích trong công tác phòng, chống rửa tiền được Nhà nước khen thưởng.		- Bỏ khoản 4: vì nội dung này đã được quy định tại pháp luật về thi đua, khen thưởng.
Chương IV. Hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền Điều 46, 47, 48	Điều 6. Nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền	Cơ cấu lại nội dung Điều 46, 47, 48 Chương IV Luật PCRT 2012 vào Điều 6 Chương I của dự thảo luật. Đồng thời, bổ sung vào Điều 6 mới tại dự thảo luật các quy định về nội dung hợp tác quốc tế, các trường hợp bị từ chối, quy trình, thủ tục, phương thức hợp tác quốc tế … để phù hợp với Khuyến nghị 40 của FATF cũng như để khắc phục các thiếu hụt đã được chỉ ra tại báo cáo của APG. Cụ thể:
	1. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền thực hiện trên nguyên tắc tôn trọng độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, các bên cùng có lợi, tuân thủ theo quy định của pháp luật Việt Nam và điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên.	- Khoản 1: giữ nguyên nội dung quy định tại khoản 1 Điều 46 Luật PCRT 2012.
	2. Nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền bao gồm: a) Hợp tác quốc tế trong việc xác định, phong tỏa tài sản của người phạm tội rửa tiền; b) Thực hiện tương trợ tư pháp trong hoạt động phòng, chống rửa tiền; c) Trao đổi thông tin, tài liệu giữa các bộ ngành, cơ quan nhà nước có thẩm quyền với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài liên quan đến phòng chống rửa tiền; d) Hợp tác quốc tế trong việc nghiên cứu, đào tạo, hỗ trợ thông tin, hỗ trợ kỹ thuật, trợ giúp tài chính và trao đổi kinh nghiệm về phòng, chống rửa tiền; đ) Các nội dung hợp tác khác về phòng, chống rửa tiền. 3. Yêu cầu trao đổi, cung cấp thông tin về phòng, chống rửa tiền có thể bị từ chối trong các trường hợp sau: a) Thông tin được yêu cầu trao đổi, cung cấp có thể gây tổn hại đến chủ quyền, an ninh quốc gia hoặc lợi ích quan trọng khác của Việt Nam; b) Thông tin được yêu cầu trao đổi, cung cấp không phù hợp với các điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, thỏa thuận quốc tế mà Việt Nam tham gia ký kết và các quy định khác của pháp luật Việt Nam; c) Yêu cầu trao đổi, cung cấp thông tin không có đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật; d) Cơ quan có thẩm quyền nước ngoài không cam kết hoặc không thực hiện bảo mật thông tin được cung cấp theo chế độ bảo mật tương ứng với quy định về bảo vệ bí mật Nhà nước của Việt Nam đối với thông tin mà cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong nước cung cấp.	- Khoản 2, 3: Sửa đổi, bổ sung quy định Điều 47, khoản 2 Điều 48 Luật PCRT 2012 theo hướng cụ thể hơn các nội dung hợp tác quốc tế và các trường hợp từ chối theo yêu cầu Khuyến nghị 38, 39, 40 của FATF về Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền và báo cáo đánh giá đa phương của APG đối với Việt Nam. Các nội dung này cũng đã được quy định tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP hướng dẫn thi hành Luật PCRT năm 2012.
	4. Quy trình, thủ tục, phương thức hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền tại khoản 1, 2, 3 Điều này được thực hiện theo điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, các thỏa thuận quốc tế mà Việt Nam tham gia ký kết, các quy định khác của pháp luật có liên quan.	- Khoản 4 giữ nguyên nội dung quy định tại khoản 5 Điều 47 Luật PCRT 2012.
	5. Khi có yêu cầu về hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền, cơ quan nhà nước có thẩm quyền thông báo kịp thời bằng văn bản về nội dung, thời gian, các bên liên quan và các chương trình hợp tác quốc tế khác cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	- Khoản 5: giữ nguyên quy định tại khoản 4 Điều 48 Luật PCRT 2012.
Điều luật mới.	Điều 7. Đánh giá rủi ro quốc gia và rủi ro ngành về rửa tiền 1. Định kỳ 05 năm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá. Trường hợp có rủi ro phát sinh, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện cập nhật đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả cập nhật đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá. Việc đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền được thực hiện đối với cả hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền. 2. Các bộ, ngành liên quan có trách nhiệm triển khai đánh giá, cập nhật rủi ro ngành về rửa tiền trên cơ sở kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền và tình hình thực tế hoạt động của ngành, lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý của bộ, ngành; phổ biến kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành về rửa tiền trong nội bộ của bộ, ngành mình và đến các đối tượng báo cáo thuộc thẩm quyền quản lý, đồng thời có biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro đã xác định. 3. Chính phủ quy định về tiêu chí đánh giá rủi ro quốc gia, ngành về rửa tiền.	Bổ sung điều mới về “Đánh giá rủi ro quốc gia và rủi ro ngành về rửa tiền” nhằm quy phạm hóa trách nhiệm của các cơ quan của Việt Nam trong việc thực hiện nhiệm vụ đánh giá rủi ro quốc gia, đánh giá rủi ro ngành về rửa tiền. Đây được coi là một trong những trụ cột nền tảng của công tác PCRT theo Khuyến nghị số 1 - Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro của FATF và báo cáo của APG. Đây cũng là cơ sở pháp lý để Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro định kỳ mà trên thực tế Việt Nam đã và đang thực hiện theo cam kết quốc tế. Bổ sung quy định các tiêu chí đánh giá rủi ro quốc gia, ngành do Chính phủ hướng dẫn.
Điều 7. Các hành vi bị cấm 1. Tổ chức, tham gia hoặc tạo điều kiện thực hiện hành vi rửa tiền.	Điều 8. Các hành vi bị cấm 1. Tổ chức, tham gia hoặc tạo điều kiện, trợ giúp thực hiện hành vi rửa tiền.	- Khoản 1: bổ sung cụm từ “trợ giúp” phù hợp với quy định tại điểm b khoản 1 Điều 3. Giải thích từ ngữ của dự thảo luật.
2. Thiết lập hoặc duy trì tài khoản vô danh hoặc tài khoản sử dụng tên giả.	2. Thiết lập hoặc duy trì tài khoản vô danh, nặc danh, mạo danh.	- Khoản 2: thay thế cụm từ “tài khoản sử dụng tên giả” bằng cụm từ “nặc danh, mạo danh” do tài khoản nặc danh, mạo danh đã bao gồm tài khoản sử dụng tên giả, bên cạnh đó cụm từ này còn bao hàm các trường hợp: tài khoản sử dụng giấy tờ của người khác, sử dụng giấy tờ giả.
3. Thiết lập và duy trì quan hệ kinh doanh với ngân hàng được thành lập tại một quốc gia hoặc vùng lãnh thổ nhưng không có sự hiện diện hữu hình tại quốc gia hoặc vùng lãnh thổ đó và không chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan quản lý có thẩm quyền.	3. Thiết lập và duy trì quan hệ kinh doanh với ngân hàng vỏ bọc.	- Khoản 3: sửa đổi do định nghĩa ngân hàng vỏ bọc đã được chuyển lên khoản 17 Điều 3. Giải thích từ ngữ của dự thảo luật.
4. Cung cấp trái phép dịch vụ nhận tiền mặt, séc, công cụ tiền tệ khác hoặc công cụ lưu trữ giá trị và thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng tại một địa điểm khác. 5. Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong phòng, chống rửa tiền xâm hại quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân. 6. Cản trở việc cung cấp thông tin phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền. 7. Đe dọa, trả thù người phát hiện, cung cấp thông tin, báo cáo, tố cáo về hành vi rửa tiền.	4. Cung cấp trái phép dịch vụ nhận tiền mặt, séc, công cụ tiền tệ khác hoặc công cụ lưu trữ giá trị và thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng. 5. Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong phòng, chống rửa tiền xâm hại quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân. 6. Cản trở việc cung cấp thông tin phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền. 7. Đe dọa, trả thù người phát hiện, cung cấp thông tin, báo cáo, tố cáo về hành vi rửa tiền.	- Khoản 4: bỏ cụm từ “tại một địa điểm khác” để tránh cách hiểu khác nhau tại quy định này.
Chương II. BIỆN PHÁP PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Mục 1. NHẬN BIẾT KHÁCH HÀNG VÀ CẬP NHẬT THÔNG TIN KHÁCH HÀNG	Chương II. BIỆN PHÁP PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Mục 1. NHẬN BIẾT KHÁCH HÀNG VÀ CẬP NHẬT, XÁC MINH THÔNG TIN NHẬN BIẾT KHÁCH HÀNG	- Sửa tên mục đảm bảo phù hợp quy định tại nội dung các điều khoản.
Điều 8. Nhận biết khách hàng 1. Tổ chức tài chính phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau:	Điều 9. Nhận biết khách hàng 1. Tổ chức tài chính phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau:
a) Khách hàng mở tài khoản hoặc thiết lập giao dịch với tổ chức tài chính;	a) Khách hàng lần đầu mở tài khoản hoặc thiết lập quan hệ với tổ chức tài chính;	- Điểm a khoản 1: thay thế cụm từ “giao dịch” thành “quan hệ” để đảm bảo bất kỳ hành vi nào của khách hàng với tổ chức tài chính nhằm sử dụng dịch vụ không chỉ gồm hành vi thiết lập giao dịch đều phải thực hiện biện pháp nhận biết khách hàng. Đồng thời, bổ sung cụm từ “lần đầu” mở tài khoản hoặc thiết lập quan hệ với tổ chức tài chính để phù hợp với thực tiễn triển khai thực hiện hoạt động nhận biết khách hàng của đối tượng báo cáo. Nội dung này cũng đã được quy định tại điểm a khoản 1 Điều 3 Nghị định 116/2013/NĐ-CP.
b) Khách hàng thực hiện giao dịch không thường xuyên có giá trị lớn hoặc thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử mà thiếu thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo;	b) Khách hàng thực hiện giao dịch không thường xuyên có giá trị bằng hoặc vượt mức giá trị giao dịch lớn phải báo cáo; hoặc thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử mà thiếu thông tin về tên, địa chỉ của người khởi tạo, số tài khoản của người khởi tạo hoặc mã giao dịch trong trường hợp người khởi tạo không có tài khoản;	- Điểm b khoản 1: Bổ sung cụm từ “mã giao dịch trong trường hợp không có số tài khoản” trong trường hợp khách hàng không có tài khoản để đáp ứng yêu cầu tiêu chí 16.7, Khuyến nghị 16 của FATF – Chuyển tiền điện tử (phần Chú giải). Quy định này cũng phù hợp với thực tiễn vì có trường hợp khách hàng giao dịch không có tài khoản và đối với mỗi giao dịch tại ngân hàng hiện nay đều có mã giao dịch để quản lý.
c) Có nghi ngờ giao dịch hoặc các bên liên quan đến giao dịch có liên quan đến hoạt động rửa tiền; d) Có nghi ngờ về tính chính xác hoặc tính đầy đủ của các thông tin nhận biết khách hàng đã thu thập trước đó.	c) Có nghi ngờ giao dịch hoặc các bên liên quan đến giao dịch có liên quan đến hoạt động rửa tiền; d) Có nghi ngờ về tính chính xác hoặc tính đầy đủ của các thông tin nhận biết khách hàng đã thu thập trước đó.
2. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau: a) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm a khoản 4 Điều 4 của Luật này phải tiến hành các biện pháp nhận biết khách hàng đối với các khách hàng có giao dịch có giá trị lớn; b) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm b khoản 4 Điều 4 của Luật này có trách nhiệm áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng khi cung cấp dịch vụ môi giới mua, bán và quản lý bất động sản cho khách hàng; c) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm c khoản 4 Điều 4 của Luật này có trách nhiệm áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong trường hợp khách hàng có giao dịch mua, bán kim loại quý, đá quý có giá trị lớn bằng tiền mặt; d) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm d khoản 4 Điều 4 của Luật này có trách nhiệm áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng khi thay mặt khách hàng chuẩn bị các điều kiện để thực hiện giao dịch hoặc thay mặt khách hàng thực hiện giao dịch chuyển giao quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà; quản lý tiền, chứng khoán hoặc các tài sản khác của khách hàng; quản lý tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, công ty chứng khoán; điều hành, quản lý hoạt động công ty của khách hàng; tham gia vào hoạt động mua, bán các tổ chức kinh doanh; đ) Các tổ chức cung cấp dịch vụ quy định tại điểm đ khoản 4 Điều 4 của Luật này có trách nhiệm áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng khi cung ứng các dịch vụ thành lập công ty; cung cấp giám đốc, thư ký giám đốc của doanh nghiệp; cung cấp văn phòng đăng ký, địa chỉ hoặc địa điểm kinh doanh; cung cấp dịch vụ đại diện cho công ty; dịch vụ ủy thác đầu tư; dịch vụ cung cấp người đại diện cho cổ đông.	2. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau: a) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm a khoản 4 Điều 3 của Luật này phải tiến hành các biện pháp nhận biết khách hàng đối với các khách hàng có giao dịch có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; b) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm b khoản 4 Điều 3 của Luật này có trách nhiệm áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng khi cung cấp dịch vụ kinh doanh bất động sản cho khách hàng; c) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm c khoản 4 Điều 3 của Luật này có trách nhiệm áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong trường hợp khách hàng có giao dịch mua, bán kim loại quý, đá quý bằng tiền mặt có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; d) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm d khoản 4 Điều 3 của Luật này có trách nhiệm áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng khi thay mặt khách hàng chuẩn bị các điều kiện để thực hiện giao dịch hoặc thay mặt khách hàng thực hiện giao dịch chuyển giao quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà; quản lý tiền, chứng khoán hoặc các tài sản khác của khách hàng; quản lý tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, công ty chứng khoán; điều hành, quản lý hoạt động công ty của khách hàng; tham gia vào hoạt động mua, bán các tổ chức kinh doanh; đ) Tổ chức cung cấp dịch vụ quy định tại điểm đ khoản 4 Điều 3 của Luật này có trách nhiệm áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng khi cung ứng các dịch vụ thành lập công ty; cung cấp giám đốc, thư ký của doanh nghiệp cho bên thứ ba; cung cấp thỏa thuận pháp lý.	- Khoản 2: + Điều chỉnh các nội dung tham chiếu tại khoản 2 để đảm bảo chính xác (do thay đổi số thứ tự các điều của dự thảo Luật). + Sửa cụm từ “giá trị lớn” tại điểm a và c bằng cụm từ “giá trị bằng hoặc vượt mức quy định” để đảm bảo rõ ràng và phân biệt với các trường hợp giao dịch giá trị lớn phải báo cáo và giao dịch giá trị lớn bất thường. + Sửa đổi từ ngữ tại điểm b, c, d, đ phù hợp với nội dung sửa đổi tại khoản 4 Điều 3 dự thảo Luật phòng, chống rửa tiền.
	3. Chính phủ quy định chi tiết Điều này.	Bổ sung khoản 3 giao Chính phủ hướng dẫn chi tiết các trường hợp nhận biết khách hàng; ngưỡng giao dịch phải thực hiện nhận biết khách hàng.
Điều 9. Thông tin nhận biết khách hàng Thông tin nhận biết khách hàng phải có các thông tin chính sau đây: 1. Thông tin nhận dạng khách hàng: a) Đối với khách hàng cá nhân là người Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại, số chứng minh nhân dân hoặc số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký thường trú và nơi ở hiện tại. Đối với khách hàng cá nhân là người nước ngoài: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp, thị thực nhập cảnh; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài và địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở Việt Nam; b) Đối với khách hàng là tổ chức: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; số điện thoại, số fax; lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin về người thành lập, đại diện cho tổ chức bao gồm các thông tin quy định tại điểm a khoản này.	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng Thông tin nhận biết khách hàng phải có các thông tin chính sau đây: 1. Thông tin nhận dạng khách hàng (bao gồm cả thông tin người đại diện của khách hàng cá nhân (nếu có)): a) Đối với khách hàng cá nhân có 01 quốc tịch là: Người Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại liên lạc; số chứng minh nhân dân hoặc số căn cước công dân hoặc số định danh cá nhân hoặc số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký thường trú và nơi ở hiện tại khác (nếu có); Người nước ngoài cư trú tại Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; số thị thực nhập cảnh, trừ trường hợp được miễn thị thực theo quy định pháp luật; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài và địa chỉ đăng ký cư trú ở Việt Nam; Người nước ngoài không cư trú tại Việt Nam: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài; b) Đối với khách hàng cá nhân là người có từ 02 quốc tịch trở lên, ngoài những thông tin theo quy định tại điểm a Khoản này, đối tượng báo cáo phải thu thập bổ sung thông tin về các quốc tịch, các địa chỉ đăng ký cư trú tại các quốc gia mang quốc tịch; c) Đối với khách hàng cá nhân là người không quốc tịch: họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; nghề nghiệp, chức vụ; số giấy tờ có giá trị đi lại quốc tế (nếu có); số thị thực, trừ trường hợp được miễn thị thực theo quy định pháp luật; cơ quan cấp thị thực nhập cảnh; địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở nước ngoài (nếu có), địa chỉ nơi đăng ký cư trú ở Việt Nam; d) Đối với khách hàng là tổ chức: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc mã số thuế; số điện thoại liên lạc; số fax, trang thông tin điện tử (nếu có); lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin về người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức bao gồm các thông tin như quy định tại điểm a, b Khoản này và các thông tin tại điểm này đối với trường hợp người thành lập là tổ chức.	Khoản 1: sửa đổi, bổ sung mới một số thông tin nhận biết khách hàng nhằm khắc phục những bất cập trong thực tiễn và phù hợp với quy định tại Luật Quốc tịch; Luật nhập cảnh, xuất cảnh, quá cảnh, cư trú của người nước ngoài tại Việt Nam; Luật cư trú 2020; Luật Căn cước công dân 2014; khắc phục thiếu hụt được chỉ ra tại Khuyến nghị số 10 của FATF về Xác minh thông tin khách hàng.
2. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: a) Đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi; b) Đối với khách hàng là pháp nhân hoặc khi cung ứng dịch vụ thỏa thuận ủy quyền, đối tượng báo cáo phải thu thập thông tin về quyền sở hữu và cơ cấu kiểm soát để xác định được cá nhân có lợi ích kiểm soát và chi phối hoạt động của pháp nhân hoặc thỏa thuận ủy quyền đó.	2. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: Đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi.	- Khoản 2: sửa đổi, bổ sung quy định về “Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi” và bố cục lại các điểm của khoản này, theo đó đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết, cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi. Quy định này cũng nhằm đáp ứng được yêu cầu của APG đối với việc tuân thủ tiêu chí 10.5 Khuyến nghị 10 – Xác minh thông tin khách hàng, Khuyến nghị 24 - Minh bạch và chủ sở hữu hưởng lợi tại các pháp nhân về việc Việt Nam cần có hướng dẫn đối tượng báo cáo cách thức, biện pháp xác định chủ sở hữu hưởng lợi. Nội dung này sẽ được hướng dẫn chi tiết tại Nghị định của Chính phủ.
3. Mục đích của khách hàng trong mối quan hệ với đối tượng báo cáo.	3. Mục đích và bản chất của mối quan hệ kinh doanh của khách hàng với đối tượng báo cáo.	- Khoản 3: bổ sung quy định về “bản chất của mối quan hệ kinh doanh” để phù hợp với tiêu chí 10.6, Khuyến nghị 10 - Xác minh thông tin khách hàng của FATF. Nội dung này sẽ được hướng dẫn chi tiết tại Nghị định của Chính phủ.
	4. Chính phủ quy định chi tiết khoản 2 và khoản 3 Điều này.	- Bổ sung Khoản 4 giao Chính phủ hướng dẫn chi tiết nội dung quy định tại khoản 2, 3 Điều này.
Điều 10. Cập nhật thông tin nhận biết khách hàng Đối tượng báo cáo phải thường xuyên cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong suốt thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng; bảo đảm các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành thông qua đối tượng báo cáo phù hợp với những thông tin đã biết về khách hàng, về hoạt động kinh doanh, về rủi ro và về nguồn gốc tài sản của khách hàng.	Điều 11. Cập nhật thông tin nhận biết khách hàng Đối tượng báo cáo phải cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành phải phù hợp với các thông tin về khách hàng trong hồ sơ hiện có, những thông tin đã biết về khách hàng, về hoạt động kinh doanh, về rủi ro và về nguồn gốc tài sản của khách hàng.	- Bổ sung quy định trách nhiệm của đối tượng báo cáo về cập nhật các tài liệu, dữ liệu, thông tin đảm bảo phù hợp với các hồ sơ hiện có. Bỏ cụm từ “thường xuyên” và “trong suốt”, để đối tượng báo cáo chủ động cập nhật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định, phù hợp với thực tiễn hoạt động của đối tượng báo cáo Quy định này cũng đáp ứng được yêu cầu của APG đối với việc tuân thủ khuyến nghị của FATF tại Khuyến nghị 10 - Xác minh thông tin khách hàng.
Điều 11. Biện pháp xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: a) Đối với khách hàng là cá nhân: chứng minh nhân dân, hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với khách hàng là tổ chức: Giấy phép hoặc quyết định thành lập; quyết định đổi tên gọi, chia tách, sáp nhập; giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Tổng giám đốc (Giám đốc), Kế toán trưởng.	Điều 12. Biện pháp xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: a) Đối với khách hàng là cá nhân: Chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với khách hàng là tổ chức: Giấy phép hoặc quyết định thành lập hoặc Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; Quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có); điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Tổng giám đốc (Giám đốc), Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán; các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi.	Sửa đổi điều 11 Luật PCRT 2012 nhằm đáp ứng yêu cầu của APG đối với việc tuân thủ Khuyến nghị 10 – Xác minh thông tin khách hàng về việc đối tượng báo cáo sử dụng nguồn thông tin độc lập đáng tin cậy (giấy tờ, thông tin được cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp…). Cụ thể: - Khoản 1: sửa đổi, bổ sung tên các giấy tờ cung cấp phù hợp với Luật Căn cước công dân và Luật Doanh nghiệp; bổ sung quy định về “các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi”, “điều lệ của tổ chức” phù hợp quy định của Luật Doanh nghiệp và yêu cầu tại Khuyến nghị 10 của FATF và thống nhất với các thông tin nhận biết khách hàng quy định tại điểm d khoản 1 Điều 10 dự thảo luật.
2. Đối tượng báo cáo có thể thông qua tổ chức, cá nhân khác đã hoặc đang có quan hệ với khách hàng; hoặc thông qua cơ quan quản lý hoặc cơ quan nhà nước có thẩm quyền khác để thu thập thông tin và đối chiếu với thông tin khách hàng cung cấp.	2. Đối tượng báo cáo có thể thông qua Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư, các tổ chức được cung ứng dịch vụ định danh, xác thực điện tử; cơ quan nhà nước có thẩm quyền khác; tổ chức quy định tại Điều 13, 14 Luật này để đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp.	- Khoản 2: + Bổ sung quy định “hoặc thông qua Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư và các tổ chức được cung ứng dịch vụ định danh, xác thực điện tử” phù hợp với pháp luật hiện hành về việc chia sẻ thông tin trong CSDL quốc gia về cư dân cho cá nhân, tổ chức. + Bổ sung quy định “tổ chức quy định tại Điều 13, 14 Luật này” để phù hợp với quy định tại Điều 13, 14.
Điều 11. Biện pháp xác minh thông tin nhận biết khách hàng …. 3. Đối tượng báo cáo có thể thuê các tổ chức khác để xác minh thông tin nhận biết khách hàng. Trường hợp này đối tượng báo cáo phải bảo đảm tổ chức được thuê thực hiện đúng các quy định về nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng quy định tại Điều 9 và Điều 10 của Luật này và chịu trách nhiệm về nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng.	Điều 13. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua việc thuê tổ chức khác 1. Đối tượng báo cáo có thể thuê các tổ chức khác được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật để xác minh thông tin nhận biết khách hàng, trừ tổ chức là bên thứ ba quy định tại Điều 14 Luật này. 2. Đối tượng báo cáo phải bảo đảm tổ chức được thuê bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định pháp luật. 3. Đối tượng báo cáo phải chịu trách nhiệm về kết quả xác minh thông tin nhận biết khách hàng của tổ chức được thuê. 4. Việc thuê tổ chức khác để xác minh thông tin nhận biết khách hàng thực hiện theo thỏa thuận của các bên và các quy định pháp luật có liên quan.	Bố cục lại khoản 3 Điều 11 Luật PCRT năm 2012 thành quy định tại Điều 13 dự thảo luật đảm bảo đầy đủ quy định đối với trường hợp xác minh thông tin khách hàng thông qua việc thuê các tổ chức khác thực hiện. Đồng thời, bổ sung một số yêu cầu đối với hoạt động thuê tổ chức khác xác minh thông tin khách hàng, cụ thể: - Khoản 1: bổ sung quy định tổ chức khác “được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật”, theo đó việc thành lập và hoạt động của các tổ chức này phải phù hợp với quy định pháp luật có liên quan. - Khoản 2: bổ sung cụm từ “bảo mật thông tin khách hàng theo quy định của pháp luật” để đảm bảo quyền lợi hợp pháp của cá nhân và pháp nhân đối với các thông tin được thu thập. - Khoản 4: việc thuê tổ chức khác xác minh thực hiện theo các quy định pháp luật có liên quan, Luật PCRT không điều chỉnh hoạt động thuê tổ chức khác của đối tượng báo cáo.
Điều 17. Hoạt động kinh doanh qua giới thiệu 1. Khi tiến hành hoạt động kinh doanh qua giới thiệu, đối tượng báo cáo có thể nhận biết khách hàng thông qua bên trung gian và bảo đảm các yêu cầu sau đây: a) Bên trung gian phải thu thập, lưu giữ và cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin nhận biết khách hàng cho đối tượng báo cáo khi được yêu cầu; b) Bên trung gian tuân thủ các yêu cầu về nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 9 và Điều 10 của Luật này hoặc khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp bên trung gian là tổ chức nước ngoài; c) Bên trung gian phải là đối tượng chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan có thẩm quyền. 2. Việc nhận biết khách hàng thông qua bên trung gian không loại trừ trách nhiệm của đối tượng báo cáo trong việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng.	Điều 14. Nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba 1. Đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba và bảo đảm bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây: a) Bên thứ ba là tổ chức tài chính hoặc tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan khác có thiết lập quan hệ với khách hàng; b) Bên thứ ba thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9, 10, 11, 12 của Luật này hoặc khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức ở nước ngoài; c) Bên thứ ba phải thu thập, lưu trữ và cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin nhận biết khách hàng, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng cho đối tượng báo cáo khi được yêu cầu; thực hiện bảo mật thông tin tại Điểm này theo quy định pháp luật; d) Bên thứ ba phải là đối tượng chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan có thẩm quyền. 2. Bên thứ ba không bao gồm các mối quan hệ đại lý và thuê ngoài. 3. Trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức tài chính và là công ty con của công ty mẹ là tổ chức tài chính, công ty mẹ phải tuân thủ: a) Các yêu cầu về nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng, về khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị, lưu trữ hồ sơ, thông tin giao dịch và bảo mật bí mật thông tin tài liệu báo cáo quy định tại Điều 9, 10, 11, 12, 17, 31, 33 của Luật này hoặc các khuyến nghị liên quan của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp công ty mẹ của tổ chức tài chính là tổ chức nước ngoài; b) Việc áp dụng các yêu cầu về nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng và lưu trữ hồ sơ, thông tin giao dịch phải được kiểm soát trong toàn hệ thống; c) Áp dụng các chính sách để giảm thiểu rủi ro đối với các lĩnh vực có rủi ro cao về rửa tiền. 4. Đối tượng báo cáo phải chịu trách nhiệm về kết quả nhận biết, cập nhật xác minh thông tin nhận biết khách hàng của bên thứ ba.	- Điều 17 Luật PCRT 2012 được xây dựng phù hợp với khuyến nghị của FATF tại thời điểm năm 2012. Tuy nhiên, hiện nay, khuyến nghị của FATF đã được sửa đổi, trong đó có nội dung sửa đổi liên quan đến khuyến nghị về việc dựa vào bên thứ ba. Do vậy, sửa đổi tại Điều 14 dự thảo luật để chuẩn hóa từ ngữ và phù hợp với yêu cầu của khuyến nghị số 17 của FATF - Dựa vào bên thứ ba (đã được chỉnh sửa, bổ sung). Ngoài ra, bổ sung các quy định tại khoản 3 về trách nhiệm của bên thứ ba trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức tài chính và là công ty con của công ty mẹ là tổ chức tài chính theo yêu cầu tại khuyến nghị của FATF.
Điều luật mới.	Điều 15. Đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo 1. Căn cứ vào kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia, ngành về rửa tiền và căn cứ thực tế hoạt động của mình, đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để nhận diện và xác định các rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo. Kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo phải được cập nhật hằng năm và phải được cấp có thẩm quyền của đối tượng báo cáo phê duyệt. 2. Đối tượng báo cáo phải báo cáo kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan có thẩm quyền quản lý của đối tượng báo cáo trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro được phê duyệt; đồng thời phải phổ biến trong toàn hệ thống của đối tượng báo cáo các kết quả này.	Quy định này nhằm đáp ứng yêu cầu tại tiêu chí 1.10, Khuyến nghị số 1 - Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro. Theo nhận định của APG về tiêu chí này, Việt Nam chưa có quy định đầy đủ về trách nhiệm thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo. Đồng thời, điều luật này được thiết kế làm cơ sở cho các đối tượng báo cáo thực hiện tự đánh giá những loại rủi ro về rửa tiền trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình cũng như hỗ trợ cho hoạt động giám sát chung về PCRT của NHNN và các cơ quan có thẩm quyền.
Điều 12. Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro 1. Đối tượng báo cáo phải xây dựng quy định về phân loại khách hàng trên cơ sở rủi ro theo loại khách hàng, loại sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng, nơi cư trú hoặc nơi đặt trụ sở chính của khách hàng.	Điều 16. Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền 1. Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành, đối tượng báo cáo về rửa tiền, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro nhằm giảm thiểu các rủi ro về rửa tiền đã được nhận diện và xác định tại tổ chức mình. Quy trình quản lý rủi ro phải bao gồm việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng.	- Khoản 1: sửa đổi làm rõ việc các đối tượng báo cáo sử dụng kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành, đối tượng báo cáo để xây dựng quy trình quản lý rủi ro, phân loại khách hàng và phù hợp với quy định tại Điều 7, Điều 15 dự thảo luật về trách nhiệm thực hiện đánh giá rủi ro rửa tiền của đối tượng báo cáo.
2. Đối với khách hàng có mức độ rủi ro thấp, đối tượng báo cáo có thể áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng ở mức độ thấp hơn nhưng phải bảo đảm thu thập được đầy đủ thông tin về khách hàng quy định tại Điều 9 của Luật này. 3. Đối với khách hàng, giao dịch có mức độ rủi ro cao quy định tại các điều 13, 14, 15, 16 và 17 của Luật này, ngoài việc thực hiện các biện pháp nhận biết quy định tại Điều 9 của Luật này, đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp đánh giá tăng cường theo quy định của Luật này. 4. Đối với khách hàng, giao dịch khác có mức độ rủi ro cao không thuộc các trường hợp quy định tại khoản 3 Điều này, ngoài việc thực hiện các biện pháp nhận biết quy định tại Điều 9 của Luật này, đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp đánh giá tăng cường theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	2. Đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng như sau: a) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể áp dụng các biện pháp nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng; b) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9, 10, 11, 12 của Luật này; c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao, đối tượng báo cáo phải thực hiện biện pháp tăng cường bao gồm biện pháp nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường và giám sát chặt chẽ các giao dịch của khách hàng.	- Cơ cấu lại khoản 2, 3 và 4 Điều 12 của Luật PCRT năm 2012 thành khoản 2 của dự thảo luật. Cụ thể: sửa đổi, bổ sung làm rõ yêu cầu đối tượng báo cáo áp dụng các biện pháp theo mức độ tương ứng trên cơ sở kết quả phân loại đánh giá rủi ro rửa tiền quy định tại khoản 1 Điều này. Việc sửa đổi này nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị số 1 - Đánh giá rủi ro và áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro, Khuyến nghị 10 – Xác minh thông tin khách hàng và các chú giải của Khuyến nghị số 1, 10 của FATF cũng như các khuyến nghị hành động nêu tại báo cáo của APG.
	3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết các biện pháp tăng cường và biện pháp nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ quy định tại Điều này.	- Khoản 3: bổ sung quy định giao NHNN hướng dẫn chi tiết về các biện pháp tăng cường và biện pháp nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ do nội dung này mang tính kỹ thuật.
Điều 13. Khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị	Điều 17. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị	- Sửa tên điều để phù hợp với nội hàm của quy định. Đối tượng điều chỉnh của Điều này bao gồm khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị và các đối tượng có liên quan theo quy định tại khoản 3 Điều này.
1. Khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị là người giữ chức vụ cấp cao trong các cơ quan, tổ chức hữu quan của nước ngoài. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo danh sách khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị quy định tại khoản này trên cơ sở khuyến nghị của tổ chức quốc tế về phòng, chống rửa tiền.	1. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị là người giữ chức vụ cấp cao trong các cơ quan, tổ chức của nước ngoài và tổ chức quốc tế. Trên cơ sở khuyến nghị của tổ chức quốc tế về phòng, chống rửa tiền, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị cho các đối tượng báo cáo. Đối tượng báo cáo căn cứ danh sách này và các thông tin thu thập được để rà soát, lập danh sách khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị áp dụng tại đối tượng báo cáo.	- Khoản 1: bổ sung cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị bao gồm cả người giữ chức vụ cấp cao trong các tổ chức quốc tế nhằm đáp ứng yêu cầu của tiêu chí 12.2 Khuyến nghị số 12 của FATF về Cá nhân có ảnh hưởng chính trị. Đồng thời, làm rõ hơn trách nhiệm của đối tượng báo cáo liên quan đến danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị do NHNN thông báo; bổ sung việc đối tượng báo cáo có thể sử dụng các thông tin khác ngoài danh sách do NHNN thông báo để lập danh sách PEP nước ngoài của mình.
2. Đối tượng báo cáo phải có hệ thống quản lý rủi ro để xác định khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị và áp dụng các biện pháp sau đây: a) Xây dựng quy chế kiểm soát nội bộ đối với việc mở tài khoản hoặc thiết lập giao dịch khi khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi được xác định là cá nhân có ảnh hưởng chính trị; b) Thực hiện các biện pháp nhằm nhận biết nguồn gốc tài sản của khách hàng; c) Tăng cường giám sát khách hàng và quan hệ kinh doanh với khách hàng. 3. Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp quy định tại khoản 2 Điều này đối với khách hàng là cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh ruột, chị ruột, em ruột của người quy định tại khoản 1 Điều này.	2. Đối tượng báo cáo phải đảm bảo: a) Có hệ thống quản lý rủi ro phù hợp nhằm xác định khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; b) Được sự chấp thuận của quản lý cấp cao theo quy định nội bộ trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; c) Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị, những người có liên quan đến cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị quy định tại khoản 3 Điều này và thực hiện giám sát mối quan hệ kinh doanh trong suốt quá trình giao dịch với đối tượng báo cáo; thực hiện giám sát chặt chẽ mối quan hệ kinh doanh với chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị và xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ nếu cần thiết. 3. Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp quy định tại điểm b, c khoản 2 Điều này đối với khách hàng là cá nhân dưới đây: a) Cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh ruột, chị ruột, em ruột của người quy định tại khoản 1 Điều này; b) Bất kỳ người nào có các mối quan hệ với cá nhân theo quy định tại khoản 1 Điều này, gồm: Đồng chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý với cá nhân được quy định tại khoản 1 Điều này; Chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý được thành lập và hoạt động vì lợi ích của cá nhân nêu tại khoản 1 Điều này.	- Sửa đổi khoản 2, 3 Luật PCRT 2012 về các quy định cụ thể mà đối tượng báo cáo phải áp dụng để xác định, nhận biết và áp dụng biện pháp giám sát chặt chẽ đối với cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị và những người có liên quan. Việc sửa đổi này nhằm đáp ứng yêu cầu của tiêu chí 10.12, 10.13 Khuyến nghị số 10 – Xác minh thông tin khách hàng và đáp ứng một phần yêu cầu Khuyến nghị số 12 - Cá nhân có ảnh hưởng chính trị.
Điều 14. Quan hệ ngân hàng đại lý Đối tượng báo cáo khi thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý với ngân hàng đối tác nước ngoài phải áp dụng các biện pháp sau đây: 1. Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và bảo đảm ngân hàng đối tác phải chịu sự giám sát, quản lý của cơ quan quản lý có thẩm quyền nước ngoài; 2. Đánh giá việc thực hiện các biện pháp về phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác; 3. Phải được sự chấp thuận của Tổng giám đốc (Giám đốc) hoặc người được ủy quyền của đối tượng báo cáo trước khi thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý; 4. Trong trường hợp khách hàng của ngân hàng đối tác có thể thanh toán thông qua tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo, đối tượng báo cáo phải bảo đảm ngân hàng đối tác đã thực hiện đầy đủ việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng và có khả năng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng theo yêu cầu của đối tượng báo cáo.	Điều 18. Quan hệ ngân hàng đại lý Đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính khi thiết lập quan hệ với ngân hàng đối tác để cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho ngân hàng đối tác phải áp dụng các biện pháp nhằm: 1. Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để hiểu biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hoặc các vi phạm pháp luật khác về phòng, chống rửa tiền. 2. Đánh giá việc thực hiện các biện pháp về phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác. 3. Hiểu biết về các trách nhiệm phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác trong quan hệ đại lý. 4. Trong trường hợp khách hàng của ngân hàng đối tác có thể thanh toán thông qua tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo, đối tượng báo cáo phải bảo đảm ngân hàng đối tác đã thực hiện đầy đủ việc nhận biết, cập nhật thông tin nhận biết khách hàng và có khả năng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng theo yêu cầu của đối tượng báo cáo. Đối tượng báo cáo phải đảm bảo rằng tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo không được phép sử dụng bởi các ngân hàng vỏ bọc. 5. Việc thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý của đối tượng báo cáo phải được sự chấp thuận của Tổng giám đốc (Giám đốc) hoặc người được Tổng giám đốc (Giám đốc) của đối tượng báo cáo ủy quyền.	Chỉnh sửa quy định này nhằm làm rõ nội hàm trong quan hệ ngân hàng đại lý. Theo quy định này, trường hợp đối tượng báo cáo khi thiết lập quan hệ với ngân hàng đối tác để cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán, dịch vụ khác thì phải áp dụng biện pháp phù hợp. Ngoài ra, sửa đổi, cấu trúc lại khoản 1, 3, 4 Điều 14 của Luật PCRT năm 2012 cũng như bổ sung khoản 3 Điều 18 của dự thảo luật để đảm bảo chính xác về từ ngữ và phù hợp hơn với các yêu cầu tại Khuyến nghị 13 của FATF về Hoạt động ngân hàng đại lý; đồng thời nhằm khắc phục những thiếu hụt pháp lý được chỉ ra tại Báo cáo đánh giá đa phương của APG liên quan tới Khuyến nghị số 13.
Điều 15. Các giao dịch liên quan tới công nghệ mới 1. Đối tượng báo cáo phải ban hành quy trình nhằm mục đích sau đây: a) Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng công nghệ mới vào việc rửa tiền; b) Quản lý rủi ro về rửa tiền khi thiết lập giao dịch với khách hàng sử dụng công nghệ mới và không gặp mặt trực tiếp. 2. Quy trình quy định tại khoản 1 Điều này phải bảo đảm việc cập nhật thông tin khách hàng có hiệu quả như việc cập nhật thông tin khách hàng gặp mặt trực tiếp.	Điều 19. Trách nhiệm của đối tượng báo cáo khi cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới 1. Đối tượng báo cáo phải nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng đối với: a) Sản phẩm, dịch vụ mới; b) Sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới. 2. Đối tượng báo cáo phải ban hành chính sách, quy trình về quản lý rủi ro nhằm mục đích sau đây: a) Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới vào việc rửa tiền; b) Quản lý rủi ro về rửa tiền khi thiết lập giao dịch với khách hàng sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới. 3. Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp cần thiết để giảm thiểu rủi ro về rửa tiền.	- Sửa đổi tên điều và bổ sung khoản 1 quy định trách nhiệm của đối tượng báo cáo khi cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới phải nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng. - Khoản 2: sửa đổi, bổ sung khoản 1 Điều 15 của Luật PCRT 2012 phù hợp với thực tế triển khai, cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới tại các tổ chức báo cáo nhằm giảm thiểu rủi ro do các loại hình sản phẩm, dịch vụ mới hoặc sản phẩm dịch vụ áp dụng công nghệ đổi mới, tiên tiến có thể tiềm ẩn các rủi ro về rửa tiền. - Bổ sung khoản 3 quy định trách nhiệm của báo cáo thực hiện các biện pháp để giảm thiểu rủi ro về rửa tiền khi cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới. Các quy định sửa đổi điều này tại dự thảo cũng nhằm đáp ứng các yêu cầu tại Khuyến nghị số 15 về Công nghệ mới của FATF và khắc phục những thiếu hụt được chỉ ra tại báo cáo đánh giá đa phương của APG liên quan đến Khuyến nghị số 15 về Công nghệ mới và Khuyến nghị số 22 về Các DNFBP: Theo dõi cập nhật thông tin khách hàng.
Điều 16. Giám sát đặc biệt một số giao dịch	Điều 20. Giám sát một số giao dịch đặc biệt	Sửa đổi tên điều để đảm bảo rõ ràng trong quy định. Nội dung điều này nhằm đáp ứng khuyến nghị số 19 của FATF về “Các quốc gia có rủi ro cao”, phù hợp với định hướng xây dựng Luật PCRT sửa đổi (chính sách 3) về hoàn thiện các quy định về các biện pháp phòng ngừa áp dụng đối với đối tượng báo cáo.
1. Đối tượng báo cáo phải giám sát đặc biệt đối với các giao dịch sau đây: a) Giao dịch với giá trị lớn bất thường hoặc phức tạp; b) Giao dịch với tổ chức, cá nhân tại quốc gia, vùng lãnh thổ nằm trong danh sách do Lực lượng đặc nhiệm tài chính công bố nhằm chống rửa tiền hoặc danh sách cảnh báo.	1. Đối tượng báo cáo phải giám sát đối với các giao dịch đặc biệt sau: a) Giao dịch với giá trị lớn bất thường hoặc phức tạp theo quy định của Chính phủ; b) Giao dịch với tổ chức, cá nhân tại quốc gia, vùng lãnh thổ nằm trong danh sách do Lực lượng đặc nhiệm tài chính công bố nhằm chống rửa tiền hoặc danh sách cảnh báo.	- Điểm a khoản 1: đây là các nội dung mang tính định lượng, có thể thay đổi theo từng thời kỳ, do đó dự thảo Luật giao Chính phủ hướng dẫn nội dung này.
2. Đối tượng báo cáo phải kiểm tra cơ sở pháp lý và mục đích của giao dịch; trường hợp có nghi ngờ về tính trung thực, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải lập báo cáo về giao dịch đáng ngờ gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và có thể từ chối giao dịch đó.	2. Đối tượng báo cáo phải thực hiện: a) Các biện pháp tăng cường phù hợp với mức độ rủi ro về rửa tiền theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều 16 Luật này; b) Kiểm tra thông tin và mục đích của giao dịch, trường hợp có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ và có thể từ chối giao dịch đó.	- Khoản 2: bổ sung quy định yêu cầu đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp tăng cường cập nhật thông tin khách hàng phù hợp với mức độ rủi ro nhằm đáp ứng yêu cầu Khuyến nghị 19 của FATF.
Điều 18. Bảo đảm tính minh bạch của pháp nhân và thỏa thuận ủy quyền	Điều 21. Minh bạch thông tin của pháp nhân	- Điều 18 Luật PCRT 2012 được tách ra thành hai phần, gồm Điều 21 dự thảo về Minh bạch thông tin của pháp nhân và Điều 22 dự thảo về Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý. - Sửa tên Điều 21 "Minh bạch thông tin của pháp nhân" để phù hợp với tên gọi và nội dung của Khuyến nghị 24 của FATF về Minh bạch và chủ sở hữu hưởng lợi tại các pháp nhân.
1. Sở giao dịch chứng khoán phải lưu giữ và cập nhật thông tin cơ bản về cơ cấu tổ chức, người sáng lập, chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp niêm yết. 2. Cơ quan đăng ký kinh doanh phải lưu giữ và cập nhật thông tin cơ bản về cơ cấu tổ chức, người sáng lập, chủ sở hữu hưởng lợi của các doanh nghiệp chưa niêm yết trên thị trường chứng khoán.	1. Cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật, lưu trữ thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân; thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm: tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý bao gồm cả danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ. Các thông tin nêu trên phải lưu trữ tối thiểu 05 năm sau ngày pháp nhân chấm dứt hoạt động theo quy định của pháp luật.	- Khoản 1 và khoản 2 của Luật PCRT 2012 được cơ cấu thành khoản 1 của dự thảo luật để: sửa đổi, bổ sung, làm rõ thông tin về pháp nhân mà cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật và lưu trữ nhằm đáp ứng tiêu chí 24.1, 24.6, 24.7, 24.9 Khuyến nghị 24 - Minh bạch và chủ sở hữu hưởng lợi tại các pháp nhân.
3. Tổ chức, cá nhân cung cấp các dịch vụ pháp lý về soạn thảo thỏa thuận ủy quyền cho khách hàng phải lưu giữ, duy trì và cập nhật thông tin về thỏa thuận ủy quyền và chủ sở hữu hưởng lợi theo thỏa thuận đó.	2. Pháp nhân có trách nhiệm thu thập, cập nhật, lưu trữ thông tin nêu tại khoản 1 Điều này.	- Khoản 2: Bổ sung trách nhiệm của pháp nhân phải thu thập, cập nhật và lưu trữ thông tin cơ bản, thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi nhằm đáp ứng tiêu chí 24.4, 24.6, 24.9 Khuyến nghị 24 - Minh bạch và chủ sở hữu hưởng lợi tại các pháp nhân.
4. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền khác theo quy định của pháp luật trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về phòng, chống rửa tiền có quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân quy định tại các khoản 1, 2 và 3 Điều này cung cấp thông tin.	3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu tổ chức quy định tại khoản 1, 2 Điều này cung cấp thông tin.	- Khoản 3: Bổ sung cụm từ “về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm” để làm rõ thẩm quyền các cơ quan nhà nước có thẩm quyền yêu cầu cung cấp thông tin.
Điều 18. Bảo đảm tính minh bạch của pháp nhân và thỏa thuận ủy quyền 1. Sở giao dịch chứng khoán phải lưu giữ và cập nhật thông tin cơ bản về cơ cấu tổ chức, người sáng lập, chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp niêm yết. 2. Cơ quan đăng ký kinh doanh phải lưu giữ và cập nhật thông tin cơ bản về cơ cấu tổ chức, người sáng lập, chủ sở hữu hưởng lợi của các doanh nghiệp chưa niêm yết trên thị trường chứng khoán.	Điều 22. Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý 1. Trách nhiệm của bên nhận uỷ thác là tổ chức, cá nhân trong thỏa thuận pháp lý: a) Thu thập, cập nhật các thông tin về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên liên quan (nếu có), cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác và có trách nhiệm cung cấp các thông tin này cho các cơ quan có thẩm quyền khi được yêu cầu; các thông tin phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau khi ngừng tham gia vào hoạt động ủy thác;	Đều khoản này được tách ra từ Điều 18 Luật phòng, chống rửa tiền 2012 như đã đề cập ở trên. Điều 22 dự thảo về “Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý” nhằm đáp ứng yêu cầu tại Khuyến nghị 25 của FATF về “Tính minh bạch và quyền sở hữu hưởng lợi của thỏa thuận pháp lý”. Cụ thể: - Điểm a Khoản 1 quy định yêu cầu người nhận ủy thác là cá nhân, tổ chức trong thỏa thuận pháp lý phải thu thập, cập nhật và lưu giữ thông tin về các bên tham gia ủy thác, cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác và cung cấp thông tin cho các cơ quan có thẩm quyền khi được yêu cầu nhằm đáp ứng tiêu chí 25.1a,b, 25.2, 25.4 Khuyến nghị 25 của FATF.
	b) Cung cấp cho tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan các thông tin quy định tại điểm a Khoản này và văn bản ủy thác khi thiết lập mối quan hệ khách hàng với tổ chức nêu trên liên quan đến tài sản được uỷ thác.	- Điểm b Khoản 1 quy định yêu cầu người nhận ủy thác khai báo với tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan thông tin về tham gia thỏa thuận pháp lý khi thiết lập mối quan hệ với tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính nhằm đáp ứng tiêu chí 25.3 và các thiếu hụt được đánh giá tại tiêu chí 25.3 Khuyến nghị 25 của FATF.
3. Tổ chức, cá nhân cung cấp các dịch vụ pháp lý về soạn thảo thỏa thuận ủy quyền cho khách hàng phải lưu giữ, duy trì và cập nhật thông tin về thỏa thuận ủy quyền và chủ sở hữu hưởng lợi theo thỏa thuận đó.	2. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan phải thực hiện nhận biết và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9, 10, 11, 12 của Luật này đối với những cá nhân, tổ chức liên quan đến uỷ thác theo quy định tại khoản 1 Điều này.	- Khoản 2 quy định trách nhiệm của tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan phải thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng tham gia thỏa thuận pháp lý nhằm đáp ứng tiêu chí 10.9 Khuyến nghị 10 của FATF – Xác minh thông tin khách hàng.
4. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền khác theo quy định của pháp luật trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về phòng, chống rửa tiền có quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân quy định tại các khoản 1, 2 và 3 Điều này cung cấp thông tin.	3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu tổ chức quy định tại khoản 1, 2 Điều này cung cấp thông tin.	- Khoản 3: Bổ sung cụm từ “về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm” để làm rõ thẩm quyền các cơ quan nhà nước có thẩm quyền yêu cầu cung cấp thông tin.
Điều 19. Bảo đảm tính minh bạch trong hoạt động của tổ chức phi lợi nhuận 1. Các tổ chức phi lợi nhuận được thành lập hoặc hoạt động tại Việt Nam phải duy trì, cập nhật hồ sơ có đầy đủ các thông tin về tổ chức, cá nhân tài trợ; tổ chức, cá nhân tiếp nhận tài trợ; số tiền tài trợ và mục đích sử dụng tiền tài trợ. 2. Hồ sơ quy định tại khoản 1 Điều này phải được lưu trữ đầy đủ và cung cấp cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền khi được yêu cầu.	Điều 23. Minh bạch trong hoạt động của tổ chức phi lợi nhuận 1. Các tổ chức phi lợi nhuận phải lưu trữ, cập nhật hồ sơ về tổ chức, cá nhân tài trợ và tổ chức, cá nhân tiếp nhận tài trợ có đầy đủ các thông tin sau: a) Thông tin về tổ chức, cá nhân tài trợ: Tên đầy đủ; địa chỉ; số tiền tài trợ và các thông tin khác (nếu có); b) Thông tin về tổ chức, cá nhân tiếp nhận tài trợ: Tên đầy đủ; địa chỉ; số tiền tài trợ; phương thức tài trợ và mục đích sử dụng tiền tài trợ và các thông tin khác (nếu có). 2. Tổ chức phi lợi nhuận phải lưu trữ ít nhất 05 năm kể từ thời điểm hoạt động tài trợ hoặc tiếp nhận tài trợ kết thúc đối với: a) Thông tin được quy định tại khoản 1 Điều này; b) Chứng từ, tài liệu liên quan tới việc tài trợ và tiếp nhận tài trợ. 3. Trường hợp tổ chức phi lợi nhuận giải thể hoặc kết thúc hoạt động, hồ sơ nêu tại khoản 2 Điều này phải được bàn giao cho cơ quan có thẩm quyền quản lý đối với tổ chức phi lợi nhuận đó.	- Sửa đổi, bổ sung các quy định chi tiết liên quan đến các hoạt động tiếp nhận tài trợ của tổ chức phi lợi nhuận nhằm phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền. Các nội dung này được luật hóa từ các quy định chi tiết tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP.
	4. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu tổ chức quy định tại khoản 1, 2 Điều này cung cấp thông tin.	- Khoản 4: Bổ sung để làm rõ thẩm quyền các cơ quan nhà nước có thẩm quyền yêu cầu cung cấp thông tin.
Mục 1. NHẬN BIẾT KHÁCH HÀNG VÀ CẬP NHẬT THÔNG TIN KHÁCH HÀNG Điều 20. Xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1. Căn cứ vào các quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan, đối tượng báo cáo phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền với những nội dung chính sau đây: a) Chính sách chấp nhận khách hàng;	Mục 2. TRÁCH NHIỆM XÂY DỰNG QUY ĐỊNH NỘI BỘ VÀ BÁO CÁO, CUNG CẤP, LƯU TRỮ HỒ SƠ, THÔNG TIN VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1. Đối tượng báo cáo phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền với những nội dung chính sau đây: a) Chính sách chấp nhận khách hàng, trong đó có nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng khi đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin không đầy đủ và phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ và các nội dung khác;	Sửa đổi tên mục để bao quát các điều khoản quy định tại mục này Sửa đổi Điều này nhằm khắc phục những thiếu hụt được chỉ ra tại báo cáo đánh giá đa phương của APG liên quan đến Khuyến nghị số 18 về Kiểm soát nội bộ, chi nhánh nước ngoài và công ty con của FATF. Cụ thể: + Điểm a: bổ sung “nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng …’ trong chính sách chấp nhận khách hàng nhằm khắc phục thiếu hụt được chỉ ra tại báo cáo đánh giá đa phương của APG liên quan đến tiêu chí 10.19 Khuyến nghị số 10 của FATF về Xác minh thông tin khách hàng.
b) Quy trình, thủ tục nhận biết khách hàng, xác minh và cập nhật thông tin khách hàng;	b) Quy trình, thủ tục nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng;
	c) Chính sách, quy trình quản lý rủi ro quy định tại khoản 1 Điều 16, khoản 2 Điều 19, khoản 3 Điều 27 Luật này và các nội dung khác;	+ Điểm c: bổ sung quy định yêu cầu đối tượng báo cáo phải ban hành quy định nội bộ có nội dung “Chính sách, quy trình quản lý rủi ro …” phù hợp với các quy định mới tại luật này yêu cầu đối tượng báo cáo thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền.
c) Giao dịch phải báo cáo; d) Quy trình rà soát, phát hiện, xử lý và báo cáo giao dịch đáng ngờ; cách thức giao tiếp với khách hàng thực hiện giao dịch đáng ngờ; đ) Lưu giữ và bảo mật thông tin; e) Áp dụng biện pháp tạm thời, nguyên tắc xử lý trong các trường hợp trì hoãn thực hiện giao dịch; g) Chế độ báo cáo, cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền;	d) Giao dịch phải báo cáo; đ) Quy trình rà soát, phát hiện, xử lý và báo cáo giao dịch đáng ngờ; cách thức giao tiếp với khách hàng thực hiện giao dịch đáng ngờ; e) Lưu trữ và bảo mật thông tin; g) Áp dụng biện pháp tạm thời, nguyên tắc xử lý trong các trường hợp trì hoãn thực hiện giao dịch; h) Chế độ báo cáo, cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền;
h) Bồi dưỡng nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền;	i) Tuyển dụng nhân sự, đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền;	+ Điểm i: bổ sung quy định đối tượng báo cáo phải ban hành quy định về “Tuyển dụng nhân sự; đào tạo,…” nhằm đáp ứng yêu cầu của tiêu chí 18.1 Khuyến nghị 18 của FATF.
i) Kiểm soát và kiểm toán nội bộ việc tuân thủ các chính sách, quy định, quy trình và thủ tục liên quan đến hoạt động phòng, chống rửa tiền; trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong việc thực hiện quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền.	k) Kiểm soát và kiểm toán nội bộ việc tuân thủ các chính sách, quy định, quy trình và thủ tục liên quan đến hoạt động phòng, chống rửa tiền; trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong việc thực hiện quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền.

2. Nội dung quy định nội bộ phải bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý có hiệu quả các hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cơ cấu tổ chức, quy mô hoạt động và mức độ rủi ro về rửa tiền trong hoạt động của đối tượng báo cáo và phải được phổ biến đến từng cá nhân, bộ phận có liên quan của đối tượng báo cáo.	2. Nội dung quy định nội bộ phải bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý các hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cơ cấu tổ chức, quy mô hoạt động và mức độ rủi ro về rửa tiền trong hoạt động của đối tượng báo cáo và phải được áp dụng, phổ biến đến đại lý, chi nhánh, công ty con, cá nhân, bộ phận có liên quan của đối tượng báo cáo.	- Khoản 2: Bổ sung quy định “áp dụng, phổ biến đến đại lý, chi nhánh, công ty con của đối tượng báo cáo” nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị số 18 của FATF về Kiểm soát nội bộ, chi nhánh nước ngoài và công ty con.
3. Đối tượng báo cáo phải thường xuyên đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền để sửa đổi, bổ sung phù hợp.	3. Hằng năm, đối tượng báo cáo phải đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền để sửa đổi, bổ sung phù hợp.	- Khoản 3: bổ sung quy định về định kỳ “hằng năm” đối tượng báo cáo phải đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền để sửa đổi, bổ sung phù hợp để phù hợp với yêu cầu khuyến nghị của FATF về việc nội dung quy định nội bộ cần phải được thường xuyên xem xét, cập nhật. Việc cụ thể hóa định kỳ “hằng năm” cũng đảm bảo rõ ràng, thuận lợi hơn cho quá trình triển khai, thực hiện của đối tượng báo cáo.
	4. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết Điều này.	- Khoản 4: do các nội dung tại Điều này mang tính kỹ thuật, dự thảo Luật bổ sung quy định giao NHNN ban hành văn bản hướng dẫn chi tiết các nội dung quy định tại Điều này.
Mục 2. TRÁCH NHIỆM BÁO CÁO, CUNG CẤP VÀ LƯU GIỮ THÔNG TIN Điều 21. Báo cáo giao dịch có giá trị lớn 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi thực hiện các giao dịch có giá trị lớn. 2. Theo đề nghị của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thủ tướng Chính phủ quy định mức giá trị của giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo phù hợp với tình hình phát triển kinh tế - xã hội của đất nước trong từng thời kỳ.	Điều 25. Báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi thực hiện các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo. 2. Theo đề nghị của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thủ tướng Chính phủ quy định mức giao dịch giá trị lớn phải báo cáo phù hợp với tình hình phát triển kinh tế - xã hội của đất nước trong từng thời kỳ.	Sửa tên điều phù hợp với tên gọi khái niệm đã được sửa đổi tại khoản 7 Điều 3 dự thảo luật. Giải thích từ ngữ.
Điều 22. Báo cáo giao dịch đáng ngờ 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi nghi ngờ hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc do phạm tội mà có hoặc liên quan tới rửa tiền. Báo cáo giao dịch đáng ngờ được thực hiện theo mẫu do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định.	Điều 26. Báo cáo giao dịch đáng ngờ 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi nghi ngờ hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc do phạm tội mà có hoặc liên quan tới rửa tiền theo quy định của Chính phủ.	- Khoản 1: bổ sung cụm từ “theo quy định của Chính phủ” theo đó giao Chính phủ hướng dẫn chi tiết về nội dung cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc do phạm tội mà có hoặc liên quan tới rửa tiền.
2. Các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản bao gồm: a) Khách hàng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng không chính xác, không đầy đủ, không nhất quán; b) Khách hàng thuyết phục đối tượng báo cáo không báo cáo giao dịch cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền; c) Không thể xác định được khách hàng theo thông tin khách hàng cung cấp hoặc giao dịch liên quan đến một bên không xác định được danh tính; d) Số điện thoại cá nhân hoặc cơ quan do khách hàng cung cấp không thể liên lạc được hoặc không có số này sau khi mở tài khoản hoặc thực hiện giao dịch; đ) Các giao dịch được thực hiện theo lệnh hoặc theo uỷ quyền của tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo; e) Các giao dịch mà qua thông tin nhận biết khách hàng hoặc qua xem xét về cơ sở kinh tế và pháp lý của giao dịch có thể xác định được mối liên hệ giữa các bên tham gia giao dịch với các hoạt động phạm tội hoặc có liên quan tới tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo; g) Các tổ chức, cá nhân tham gia giao dịch với số tiền lớn không phù hợp với thu nhập, hoạt động kinh doanh của tổ chức, cá nhân này; h) Giao dịch của khách hàng thực hiện thông qua đối tượng báo cáo không đúng trình tự, thủ tục theo quy định của pháp luật.	2. Các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản bao gồm: a) Khách hàng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng không chính xác, không đầy đủ, không nhất quán; b) Khách hàng thuyết phục đối tượng báo cáo không báo cáo giao dịch cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền; c) Không thể xác định được khách hàng theo thông tin khách hàng cung cấp hoặc giao dịch liên quan đến một bên không xác định được danh tính; d) Số điện thoại cá nhân hoặc cơ quan do khách hàng cung cấp không thể liên lạc được hoặc không tồn tại số điện thoại này sau khi mở tài khoản hoặc thực hiện giao dịch; đ) Các giao dịch được thực hiện theo lệnh hoặc theo uỷ quyền của tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo; e) Các giao dịch mà qua thông tin nhận biết khách hàng hoặc qua xem xét về cơ sở kinh tế và pháp lý của giao dịch có thể xác định được mối liên hệ giữa các bên tham gia giao dịch với các hoạt động phạm tội hoặc có liên quan tới tổ chức, cá nhân có trong danh sách cảnh báo; g) Các tổ chức, cá nhân tham gia giao dịch với số tiền lớn không phù hợp với thu nhập, hoạt động kinh doanh của tổ chức, cá nhân này; h) Giao dịch của khách hàng thực hiện thông qua đối tượng báo cáo không đúng trình tự, thủ tục theo quy định của pháp luật.
3. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực ngân hàng bao gồm: a) Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên tài khoản; tiền gửi vào và rút ra nhanh khỏi tài khoản; doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư tài khoản rất nhỏ hoặc bằng không; b) Các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn; tiền được chuyển qua nhiều tài khoản; các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch; thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo; c) Sử dụng thư tín dụng và các phương thức tài trợ thương mại khác có giá trị lớn, tỷ lệ chiết khấu với giá trị cao so với bình thường; d) Khách hàng mở nhiều tài khoản tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ở khu vực địa lý khác nơi khách hàng cư trú, làm việc hoặc có hoạt động kinh doanh; đ) Tài khoản của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý; tài khoản của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền gửi hoặc chuyển tiền có giá trị lớn; e) Chuyển số tiền lớn từ tài khoản của doanh nghiệp ra nước ngoài sau khi nhận được nhiều khoản tiền nhỏ được chuyển vào bằng chuyển tiền điện tử, séc, hối phiếu; g) Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được vốn đầu tư hoặc chuyển tiền ra nước ngoài không phù hợp với hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được tiền từ nước ngoài chuyển vào tài khoản mở tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam; h) Khách hàng thường xuyên đổi tiền có mệnh giá nhỏ sang mệnh giá lớn; i) Giao dịch gửi tiền, rút tiền hay chuyển tiền được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm tạo ra tài sản bất hợp pháp đã được đăng tải trên phương tiện thông tin đại chúng; k) Khách hàng yêu cầu vay số tiền tối đa được phép trên cơ sở bảo đảm bằng hợp đồng bảo hiểm đóng phí một lần ngay sau khi thanh toán phí bảo hiểm, trừ trường hợp tổ chức tín dụng yêu cầu; l) Thông tin về nguồn gốc tài sản sử dụng để tài trợ, đầu tư, cho vay, cho thuê tài chính hoặc uỷ thác đầu tư của khách hàng không rõ ràng, minh bạch; m) Thông tin về nguồn gốc tài sản bảo đảm của khách hàng xin vay vốn không rõ ràng, minh bạch.	3. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực ngân hàng bao gồm: a) Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên tài khoản; tiền gửi vào và rút ra nhanh khỏi tài khoản; doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư tài khoản rất nhỏ hoặc bằng không; b) Các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn; tiền được chuyển qua nhiều tài khoản; các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch; thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo; c) Sử dụng thư tín dụng và các phương thức tài trợ thương mại khác có giá trị lớn bất thường, tỷ lệ chiết khấu với giá trị cao so với bình thường; d) Khách hàng mở nhiều tài khoản tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ở khu vực địa lý khác nơi khách hàng cư trú, làm việc hoặc có hoạt động kinh doanh; đ) Tài khoản của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý; tài khoản của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền gửi hoặc chuyển tiền có giá trị lớn bất thường; e) Chuyển số tiền lớn từ tài khoản của doanh nghiệp ra nước ngoài sau khi nhận được nhiều khoản tiền nhỏ được chuyển vào bằng chuyển tiền điện tử, séc, hối phiếu; g) Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được vốn đầu tư hoặc chuyển tiền ra nước ngoài không phù hợp với hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được tiền từ nước ngoài chuyển vào tài khoản mở tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam; h) Khách hàng thường xuyên đổi tiền có mệnh giá nhỏ sang mệnh giá lớn; i) Giao dịch gửi tiền, rút tiền hay chuyển tiền được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm tạo ra tài sản bất hợp pháp đã được đăng tải trên phương tiện thông tin đại chúng; k) Khách hàng yêu cầu vay số tiền tối đa được phép trên cơ sở bảo đảm bằng hợp đồng bảo hiểm đóng phí một lần ngay sau khi thanh toán phí bảo hiểm, trừ trường hợp tổ chức tín dụng yêu cầu; l) Thông tin về nguồn gốc tài sản sử dụng để tài trợ, đầu tư, cho vay, cho thuê tài chính hoặc uỷ thác đầu tư của khách hàng không rõ ràng, minh bạch; m) Thông tin về nguồn gốc tài sản bảo đảm của khách hàng xin vay vốn không rõ ràng, minh bạch; n) Nghi ngờ hoặc có dấu hiệu nghi ngờ sử dụng tài khoản cá nhân để thực hiện giao dịch liên quan đến hoạt động công ty hoặc giao dịch giúp cho đối tượng cá nhân khác; o) Các giao dịch trực tuyến qua tài khoản liên tục thay đổi về thiết bị đăng nhập, địa chỉ giao thức Internet (địa chỉ IP) ở nước ngoài.	- Khoản 3: + Sửa đổi cụm từ “có giá trị lớn bất thường” để phân biệt đối với các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo theo quy định tại dự thảo luật. + Bổ sung điểm n, o tại dự thảo luật để phù hợp với thực tiễn quá trình tiếp nhận báo cáo giao dịch đáng ngờ trong lĩnh vực ngân hàng.
	4. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực trung gian thanh toán bao gồm: a) Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên ví điện tử; tiền nạp vào và rút ra nhanh khỏi ví điện tử; doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư ví điện tử rất nhỏ hoặc bằng không; b) Khách hàng thường xuyên thực hiện nạp tiền nhiều lần với giá trị nhỏ vào một ví điện tử, sau đó thực hiện giao dịch chuyển tiền giá trị lớn sang ví điện tử khác hoặc thực hiện giao dịch rút tiền giá trị lớn về tài khoản thanh toán, thẻ ghi nợ của khách hàng tại ngân hàng hoặc ngược lại; c) Các giao dịch chuyển tiền thường xuyên có giá trị nhỏ từ nhiều ví điện tử khác nhau về một ví điện tử hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn; tiền được chuyển qua nhiều ví điện tử và các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch; thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo; ví điện tử phát sinh nhiều giao dịch chuyển tiền cho ví điện tử khác với thời gian khởi tạo giao dịch nhanh bất thường; d) Ví điện tử của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý; ví điện tử của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền nạp vào có giá trị lớn bất thường; đ) Giao dịch nạp tiền vào ví điện tử, rút tiền ra khỏi ví điện tử hay chuyển tiền giữa các ví điện tử được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm tạo ra tài sản bất hợp pháp đã được đăng tải trên phương tiện thông tin đại chúng; e) Có cơ sở hợp lý để nghi ngờ khách hàng sử dụng ví điện tử cá nhân để thực hiện giao dịch liên quan đến hoạt động của tổ chức hoặc giao dịch thay cho đối tượng cá nhân khác; g) Khách hàng là đơn vị chấp nhận thanh toán vẫn phát sinh giao dịch mặc dù trang thông tin điện tử chính thức hoặc trụ sở của khách hàng này qua xác minh đã ngừng hoạt động; h) Các giao dịch trực tuyến qua ví điện tử liên tục thay đổi về thiết bị đăng nhập hoặc địa chỉ giao thức Internet (địa chỉ IP). i) Khách hàng thường xuyên sử dụng thiết bị đăng nhập hoặc địa chỉ IP ở nước ngoài để truy cập vào ví điện tử hoặc thực hiện giao dịch trên ví điện tử; khách hàng thường xuyên sử dụng một thiết bị đăng nhập hoặc một địa chỉ IP để thực hiện giao dịch trên nhiều ví điện tử (không cùng một chủ ví điện tử).	- Khoản 4: bổ sung dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực trung gian thanh toán phù hợp với việc bổ sung đối tượng báo cáo tại khoản 3 Điều 3 dự thảo luật.
4. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm bao gồm: a) Khách hàng yêu cầu mua một hợp đồng bảo hiểm có giá trị lớn hoặc yêu cầu thanh toán trọn gói phí bảo hiểm một lần đối với các sản phẩm bảo hiểm không áp dụng hình thức thanh toán trọn gói, trong khi những hợp đồng bảo hiểm hiện tại của khách hàng chỉ có giá trị nhỏ và thanh toán định kỳ; b) Khách hàng yêu cầu ký kết hợp đồng bảo hiểm với khoản phí bảo hiểm định kỳ không phù hợp với thu nhập hiện tại của khách hàng hoặc yêu cầu mua hợp đồng bảo hiểm liên quan đến công việc kinh doanh nằm ngoài hoạt động kinh doanh thông thường của khách hàng; c) Người mua hợp đồng bảo hiểm và thanh toán từ tài khoản không phải là tài khoản của mình hoặc bằng các công cụ chuyển nhượng không ghi tên; d) Khách hàng yêu cầu thay đổi người thụ hưởng đã chỉ định hoặc bằng người không có mối quan hệ rõ ràng với người mua hợp đồng bảo hiểm; đ) Khách hàng chấp nhận tất cả các điều kiện bất lợi không liên quan đến tuổi tác, sức khỏe của mình; khách hàng đề nghị mua bảo hiểm với mục đích không rõ ràng và miễn cưỡng cung cấp lý do tham gia bảo hiểm; điều kiện và giá trị hợp đồng bảo hiểm mâu thuẫn với nhu cầu của khách hàng; e) Khách hàng hủy hợp đồng bảo hiểm ngay sau khi mua và yêu cầu chuyển tiền cho bên thứ ba; khách hàng thường xuyên tham gia bảo hiểm và nhượng lại hợp đồng bảo hiểm cho bên thứ ba; g) Khách hàng là doanh nghiệp có số lượng hợp đồng bảo hiểm cho nhân viên hoặc mức phí bảo hiểm của hợp đồng đóng phí một lần tăng bất thường; h) Doanh nghiệp bảo hiểm thường xuyên chi trả bảo hiểm với số tiền lớn cho cùng một khách hàng.	5. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ bao gồm: a) Khách hàng yêu cầu mua một hợp đồng bảo hiểm có giá trị lớn bất thường hoặc yêu cầu thanh toán trọn gói phí bảo hiểm một lần đối với các sản phẩm bảo hiểm không áp dụng hình thức thanh toán trọn gói, trong khi những hợp đồng bảo hiểm hiện tại của khách hàng chỉ có giá trị nhỏ và thanh toán định kỳ; b) Khách hàng yêu cầu ký kết hợp đồng bảo hiểm với khoản phí bảo hiểm định kỳ không phù hợp với thu nhập hiện tại của khách hàng hoặc yêu cầu mua hợp đồng bảo hiểm liên quan đến công việc kinh doanh nằm ngoài hoạt động kinh doanh thông thường của khách hàng; c) Bên mua bảo hiểm thanh toán phí bảo hiểm từ tài khoản không phải là tài khoản của bên mua bảo hiểm, tài khoản của tổ chức, cá nhân được bên mua hợp đồng bảo hiểm ủy quyền; hoặc thanh toán bằng các công cụ chuyển nhượng không ghi tên; d) Khách hàng yêu cầu thay đổi người thụ hưởng đã chỉ định hoặc bằng người không có mối quan hệ rõ ràng với người mua hợp đồng bảo hiểm; đ) Khách hàng chấp nhận tất cả các điều kiện bất lợi không liên quan đến tuổi tác, sức khỏe của mình; khách hàng đề nghị mua bảo hiểm với mục đích không rõ ràng và miễn cưỡng cung cấp lý do tham gia bảo hiểm; điều kiện và giá trị hợp đồng bảo hiểm mâu thuẫn với nhu cầu của khách hàng; e) Khách hàng hủy hợp đồng bảo hiểm ngay sau khi mua và yêu cầu chuyển tiền cho bên thứ ba; khách hàng thường xuyên tham gia bảo hiểm và nhượng lại hợp đồng bảo hiểm cho bên thứ ba; g) Khách hàng là doanh nghiệp có số lượng hợp đồng bảo hiểm cho nhân viên hoặc mức phí bảo hiểm của hợp đồng đóng phí một lần tăng bất thường; h) Doanh nghiệp bảo hiểm thường xuyên chi trả bảo hiểm với số tiền lớn cho cùng một khách hàng.	- Khoản 5: + Sửa đổi cụm từ “có giá trị lớn bất thường” để phân biệt đối với các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo theo quy định tại dự thảo luật. + Điểm c: sửa đổi để phù hợp với thực tiễn phát sinh các dấu hiệu giao dịch đáng ngờ mà NHNN qua quá trình tiếp nhận, thu thập, phân tích thông tin báo cáo giao dịch đáng ngờ từ các đối tượng báo cáo có được thông tin.
5. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực chứng khoán bao gồm: a) Giao dịch mua, bán chứng khoán có dấu hiệu bất thường trong một ngày hoặc một số ngày do một tổ chức hoặc một cá nhân thực hiện; b) Khách hàng thực hiện chuyển nhượng chứng khoán ngoài hệ thống mà không có lý do hợp lý; c) Công ty chứng khoán chuyển tiền không phù hợp với các hoạt động kinh doanh chứng khoán; d) Người không cư trú chuyển số tiền lớn từ tài khoản giao dịch chứng khoán ra khỏi Việt Nam; đ) Khách hàng thường xuyên bán danh mục đầu tư và đề nghị công ty chứng khoán thanh toán bằng tiền mặt hoặc séc; e) Khách hàng đầu tư bất thường vào nhiều loại chứng khoán bằng tiền mặt hoặc séc trong khoảng thời gian ngắn hoặc sẵn sàng đầu tư vào các danh mục chứng khoán không có lợi; g) Tài khoản chứng khoán của khách hàng không hoạt động trong một thời gian dài nhưng đột nhiên được đầu tư lớn không phù hợp với khả năng tài chính của khách hàng; h) Giao dịch mua, bán chứng khoán có nguồn tiền từ các quỹ đầu tư được mở ở các vùng lãnh thổ được các tổ chức quốc tế xếp loại là có nguy cơ rửa tiền cao.	6. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực chứng khoán bao gồm: a) Giao dịch mua, bán chứng khoán có dấu hiệu bất thường trong một ngày hoặc một số ngày do một tổ chức hoặc một cá nhân thực hiện; b) Công ty chứng khoán chuyển tiền không phù hợp với các hoạt động kinh doanh chứng khoán; c) Người không cư trú chuyển số tiền lớn từ tài khoản giao dịch chứng khoán hoặc thanh lý các hợp đồng ủy thác đầu tư chứng khoán để chuyển tiền ra khỏi Việt Nam; d) Khách hàng thường xuyên bán tất cả cổ phiếu trong danh mục đầu tư và đề nghị công ty chứng khoán ký ủy nhiệm chi để khách hàng rút tiền mặt từ ngân hàng thương mại; đ) Khách hàng đầu tư bất thường vào nhiều loại chứng khoán không có lợi trong khoảng thời gian ngắn; e) Tài khoản chứng khoán của khách hàng không hoạt động trong một thời gian dài nhưng đột nhiên được đầu tư lớn không phù hợp với khả năng tài chính của khách hàng; g) Giao dịch mua, bán chứng khoán có nguồn tiền từ các quỹ đầu tư được mở ở các vùng lãnh thổ được các tổ chức quốc tế xếp loại là có nguy cơ rửa tiền cao. h) Nhà đầu tư nước ngoài cư trú ở quốc gia, vùng lãnh thổ có rủi ro cao về rửa tiền góp vốn thành lập quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán tại Việt Nam.	- Khoản 6: bỏ điểm b, sửa đổi điểm d, đ, e khoản 5 Điều 22 Luật PCRT năm 2012, bổ sung điểm h để phù hợp với quy định pháp luật về lĩnh vực chứng khoán.
6. Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực trò chơi có thưởng, casino bao gồm: a) Khách hàng có dấu hiệu liên tục cố tình thua tại casino; b) Khách hàng đổi số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn tại casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng nhưng không tham gia chơi hoặc chơi với số lượng rất nhỏ sau đó đổi lại thành tiền mặt hoặc séc, hối phiếu ngân hàng hoặc chuyển tiền đến tài khoản khác; c) Khách hàng yêu cầu chuyển tiền thắng cược, trúng thưởng cho bên thứ ba không có mối quan hệ rõ ràng với khách hàng hoặc khi bên thứ ba không có nơi thường trú cùng với khách hàng; d) Khách hàng bổ sung tiền mặt hoặc séc vào số tiền thắng cược, trúng thưởng và yêu cầu casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng chuyển thành séc có giá trị lớn; đ) Khách hàng nhiều lần trong một ngày yêu cầu casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng đổi số lượng đồng tiền quy ước thành tiền mặt; e) Khách hàng nhiều lần trong một ngày yêu cầu bên thứ ba đổi hộ số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn và nhờ bên thứ ba chơi cá cược hộ; g) Khách hàng nhiều lần trong một ngày mua vé xổ số, vé đặt cược, đổi đồng tiền quy ước ở gần mức giới hạn giao dịch có giá trị lớn; h) Khách hàng mua lại vé số trúng thưởng có giá trị lớn từ người khác.	7. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực trò chơi có thưởng bao gồm: a) Khách hàng có dấu hiệu liên tục cố tình thua tại tổ chức kinh doanh trò chơi có thưởng; b) Khách hàng đổi số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn bất thường tại casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng nhưng không tham gia chơi hoặc chơi với số lượng rất nhỏ sau đó đổi lại thành tiền mặt hoặc séc, hối phiếu ngân hàng hoặc chuyển tiền đến tài khoản khác; c) Khách hàng yêu cầu chuyển tiền thắng cược, trúng thưởng cho bên thứ ba không có mối quan hệ rõ ràng với khách hàng hoặc khi bên thứ ba không có nơi thường trú cùng với khách hàng; d) Khách hàng bổ sung tiền mặt hoặc séc vào số tiền thắng cược, trúng thưởng và yêu cầu điểm kinh doanh trò chơi có thưởng chuyển thành séc có giá trị lớn bất thường; đ) Khách hàng nhiều lần trong một ngày yêu cầu casino, điểm kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng đổi số lượng đồng tiền quy ước thành tiền mặt; e) Khách hàng nhiều lần trong một ngày yêu cầu bên thứ ba đổi hộ số lượng đồng tiền quy ước có giá trị lớn bất thường và nhờ bên thứ ba đặt cược hộ; g) Khách hàng nhiều lần trong một ngày mua vé xổ số, vé đặt cược, đổi đồng tiền quy ước ở gần mức giới hạn giao dịch có giá trị lớn bất thường; h) Khách hàng mua lại vé số trúng thưởng có giá trị lớn từ người khác.	- Khoản 7: + Sửa đổi điểm a cụm từ “casino” thành “tổ chức kinh doanh trò chơi có thưởng” để phù hợp với điểm a khoản 4 Điều 3. + Sửa đổi cụm từ “có giá trị lớn bất thường” để phân biệt đối với các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo theo quy định tại dự thảo luật.
7. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản bao gồm: a) Các giao dịch bất động sản là giao dịch ủy quyền nhưng không có cơ sở pháp lý; b) Khách hàng không quan tâm đến giá bất động sản, phí giao dịch phải trả; c) Khách hàng không cung cấp được các thông tin liên quan tới bất động sản hoặc không muốn cung cấp bổ sung thông tin về nhân thân; d) Giá thỏa thuận giữa các bên giao dịch không phù hợp giá thị trường.	8. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản bao gồm: a) Các giao dịch bất động sản là giao dịch ủy quyền nhưng không có cơ sở pháp lý; b) Khách hàng không quan tâm đến giá bất động sản, phí giao dịch phải trả; c) Khách hàng không cung cấp được các thông tin liên quan tới bất động sản hoặc không muốn cung cấp bổ sung thông tin về nhân thân; d) Giá thỏa thuận giữa các bên giao dịch không phù hợp giá thị trường.
8. Trong thực tế hoạt động, nếu phát hiện dấu hiệu đáng ngờ ngoài các dấu hiệu cơ bản nêu trên, đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Thủ tướng Chính phủ quy định bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ tại các khoản 2, 3, 4, 5, 6 và 7 Điều này.	9. Khi phát hiện dấu hiệu đáng ngờ ngoài các dấu hiệu nêu trên, đối tượng báo cáo, các bộ, ngành có liên quan thông báo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền trong từng thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Chính phủ bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ theo các ngành, lĩnh vực.	- Khoản 9: + Bỏ cụm từ “cơ bản” để chuẩn hóa từ ngữ, tránh nhầm lẫn với cụm từ “các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản” theo quy định tại Khoản 2. + Bổ sung “các bộ, ngành có liên quan thông báo”: thông tin từ các bộ, ngành liên quan là một trong các cơ sở để NHNN trình Chính phủ bổ sung dấu hiệu giao dịch đáng ngờ mới phát sinh của các ngành, lĩnh vực bên cạnh thông tin từ các đối tượng báo cáo.
Điều 23. Báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử Đối tượng báo cáo khi cung ứng dịch vụ chuyển tiền điện tử có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về giao dịch chuyển tiền điện tử vượt quá mức giá trị theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	Điều 27. Giao dịch chuyển tiền điện tử 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi thực hiện các giao dịch chuyển tiền điện tử vượt quá mức giá trị theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	Sửa tên điều phù hợp với nội hàm quy định.
	2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn chi tiết các nội dung liên quan đến giao dịch chuyển tiền điện tử phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền.	- Bổ sung Khoản 2 tại dự thảo luật giao cho NHNN hướng dẫn. Các nội dung về chuyển tiền điện tử mang tính kỹ thuật và thay đổi trong từng thời kỳ, việc giao hướng dẫn chi tiết sẽ đảm bảo được tính linh hoạt trong quá trình triển khai thực hiện, phù hợp và đáp ứng được yêu cầu thực tiễn trong từng thời kỳ.
	3. Đối tượng báo cáo tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách, quy trình quản lý rủi ro để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc xem xét, báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu.	- Bổ sung Khoản 3 tại dự thảo luật để khắc phục thiếu hụt được APG chỉ ra tại tiêu chí 16.1, 16.2, 16.3 Khuyến nghị 16 của FATF về Chuyển tiền điện tử.
Điều 24. Khai báo, cung cấp thông tin về việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới 1. Cá nhân khi nhập cảnh, xuất cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng trên mức quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phải khai báo hải quan.	Điều 28. Khai báo, cung cấp thông tin về việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới 1. Cá nhân khi nhập cảnh, xuất cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng trên mức quy định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phải khai báo hải quan hoặc khai báo với bộ đội biên phòng, cảnh sát biển nơi không có cơ quan hải quan.	+ Khoản 1: bổ sung đơn vị có trách nhiệm tiếp nhận thông tin khai báo hải quan trong trường hợp nơi khai báo không có cơ quan hải quan thì khai báo với bộ đội biên phòng, cảnh sát biển để phù hợp quy định của Luật Hải quan năm 2014.
2. Cơ quan Hải quan có trách nhiệm cung cấp thông tin thu thập được quy định tại khoản 1 Điều này cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	2. Cơ quan hải quan, bộ đội biên phòng, cảnh sát biển có trách nhiệm thu thập, lưu trữ các thông tin khai báo quy định tại khoản 1 Điều này và cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có yêu cầu hoặc khi có nghi ngờ liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố hoặc tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.	+ Khoản 2: quy định trách nhiệm của Hải quan, Bộ đội biên phòng, cảnh sát biển phải lưu trữ thông tin thu thập được tại khoản 1 và cung cấp cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền và NHNN khi có nghi ngờ liên quan đến rửa tiền, TTKB, TTPBVKHD. Quy định này nhằm nâng cao vai trò, trách nhiệm của cơ quan hải quan là đơn vị chịu trách nhiệm giám sát hoạt động của cá nhân khi xuất, nhập cảnh và có khả năng nắm giữ, thu thập được nhiều thông tin quan trọng để cung cấp cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền, góp phần quan trọng trong công tác phòng, chống rửa tiền. Đồng thời, việc sửa đổi này nhằm phù hợp với điểm 5c Mục C diễn giải Khuyến nghị số 32 của FATF về Vận chuyển tiền mặt.
Điều 25. Hình thức báo cáo 1. Đối tượng báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử hoặc báo cáo bằng văn bản khi chưa thiết lập được hệ thống công nghệ thông tin tương thích phục vụ cho yêu cầu gửi tệp dữ liệu điện tử đối với các báo cáo được quy định tại các điều 21, 22 và 23 của Luật này theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2. Trong trường hợp cần thiết, đối tượng báo cáo có thể báo cáo qua fax, điện thoại, thư điện tử, nhưng phải bảo đảm an toàn, bảo mật dữ liệu thông tin báo cáo và phải xác nhận lại bằng một trong hai hình thức quy định tại khoản 1 Điều này. 3. Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải gửi kèm hồ sơ mở tài khoản đối với các giao dịch thực hiện thông qua tài khoản, thông tin nhận biết khách hàng, các chứng từ và tài liệu khác liên quan đến giao dịch đáng ngờ, các biện pháp phòng ngừa đã thực hiện.	Điều 29. Hình thức báo cáo 1. Đối tượng báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử hoặc báo cáo bằng văn bản khi chưa thiết lập được hệ thống công nghệ thông tin tương thích phục vụ cho yêu cầu gửi tệp dữ liệu điện tử đối với các báo cáo được quy định tại Điều 25, 26 và 27 của Luật này theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2. Trong trường hợp cần thiết, đối tượng báo cáo có thể báo cáo qua fax, điện thoại, thư điện tử nhưng phải bảo đảm an toàn, bảo mật dữ liệu thông tin báo cáo và phải xác nhận lại bằng một trong hai hình thức quy định tại khoản 1 Điều này. 3. Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải gửi kèm hồ sơ mở tài khoản đối với các giao dịch thực hiện thông qua tài khoản, thông tin nhận biết khách hàng, các chứng từ và tài liệu khác liên quan đến giao dịch đáng ngờ, các biện pháp phòng ngừa đã thực hiện.	Khoản 1: Sửa các điều tham chiếu theo các điều tại dự thảo Luật mới.
Điều 26. Thời hạn báo cáo 1. Đối với giao dịch có giá trị lớn và giao dịch chuyển tiền điện tử, đối tượng báo cáo phải: a) Báo cáo hàng ngày đối với hình thức báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử; b) Báo cáo trong thời hạn 02 ngày làm việc, kể từ ngày phát sinh giao dịch đối với hình thức báo cáo bằng văn bản hoặc các hình thức báo cáo khác.	Điều 30. Thời hạn báo cáo 1. Đối với báo cáo giao dịch tiền mặt có giá trị lớn phải báo cáo và báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử theo quy định tại Điều 25, 27 Luật này, đối tượng báo cáo phải: a) Báo cáo hàng ngày trong trường hợp phát sinh giao dịch đối với hình thức báo cáo gửi tệp dữ liệu điện tử; b) Báo cáo trong thời hạn 02 ngày làm việc, kể từ ngày phát sinh giao dịch đối với hình thức báo cáo bằng văn bản.	- Khoản 1: bổ sung điều khoản tham chiếu tại dự thảo luật để đảm bảo rõ ràng nội dung của quy định. Đồng thời tại điểm a khoản 1 bổ sung cụm từ “trong trường hợp phát sinh giao dịch”, theo đó đối tượng báo cáo chỉ phải thực hiện báo cáo khi có phát sinh giao dịch.
2. Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải báo cáo trong thời gian tối đa là 48 giờ, kể từ thời điểm phát sinh giao dịch; trường hợp phát hiện giao dịch do khách hàng yêu cầu có dấu hiệu liên quan đến tội phạm thì phải báo cáo ngay cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền.	2. Đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ, đối tượng báo cáo phải báo cáo trong thời hạn 02 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch hoặc 01 ngày làm việc kể từ ngày phát hiện giao dịch đáng ngờ. Ngày phát hiện dấu hiệu đáng ngờ được tính là ngày đối tượng báo cáo chủ động phát hiện hoặc buộc phải phát hiện được dấu hiệu đáng ngờ xét theo hoàn cảnh thực tế khách quan diễn ra giao dịch đáng ngờ. Trường hợp phát hiện giao dịch do khách hàng yêu cầu có dấu hiệu liên quan đến tội phạm thì phải báo cáo trong vòng 24 giờ kể từ thời điểm phát hiện cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	- Khoản 2: sửa đổi quy định theo ngày làm việc thay vì theo giờ nhằm khắc phục vướng mắc của đối tượng báo cáo trong quá trình thực hiện báo cáo giao dịch đáng ngờ; quy định cụ thể về xác định “ngày phát hiện dấu hiệu đáng ngờ”. Nội dung các quy định này được luật hóa từ quy định tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP.
Điều 27. Thời hạn lưu giữ hồ sơ, báo cáo Đối tượng báo cáo có trách nhiệm lưu giữ hồ sơ giao dịch của khách hàng ít nhất 05 năm, kể từ ngày phát sinh giao dịch; hồ sơ về nhận biết khách hàng, chứng từ kế toán và các báo cáo quy định tại các điều 21, 22 và 23 của Luật này kèm chứng từ, tài liệu liên quan ít nhất 05 năm, kể từ ngày kết thúc giao dịch hoặc ngày đóng tài khoản hoặc ngày báo cáo.	Điều 31. Lưu trữ hồ sơ, thông tin, báo cáo Đối tượng báo cáo có trách nhiệm lưu trữ: 1. Hồ sơ, thông tin nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 10, 11, 12 của Luật này; kết quả phân tích, đánh giá của đối tượng báo cáo đối với khách hàng, giao dịch phải báo cáo; các hồ sơ, thông tin khác liên quan đến khách hàng, giao dịch phải báo cáo ít nhất 05 năm kể từ ngày kết thúc giao dịch hoặc ngày đóng tài khoản hoặc ngày báo cáo. 2. Báo cáo giao dịch theo quy định tại Điều 25, 26 và 27 của Luật này và các hồ sơ, thông tin kèm theo giao dịch báo cáo ít nhất 05 năm kể từ ngày phát sinh giao dịch.	Sửa đổi, bổ sung làm rõ các loại thông tin, tài liệu cần lưu trữ, đáp ứng yêu cầu tại khuyến nghị số 11 của FATF về “Lưu trữ hồ sơ”.
Điều 28. Trách nhiệm báo cáo, cung cấp thông tin 1. Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời hồ sơ, tài liệu lưu trữ và các thông tin liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Luật này hoặc khi được yêu cầu.	Điều 32. Trách nhiệm báo cáo, cung cấp hồ sơ, thông tin 1. Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời hồ sơ, thông tin theo quy định tại Điều 31 của Luật này cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Chính phủ.	- Khoản 1: Sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với quy định về các loại thông tin được lưu giữ tại khoản 1 Điều 31 dự thảo Luật và bổ sung thẩm quyền quy định chi tiết Khoản này.
2. Cơ quan, tổ chức, cá nhân thực hiện nghĩa vụ báo cáo hoặc cung cấp thông tin theo quy định của Luật này không bị coi là vi phạm các quy định của pháp luật về bảo đảm bí mật tiền gửi, tài sản gửi, thông tin về tài khoản, thông tin về giao dịch của khách hàng.	2. Đối tượng báo cáo, cơ quan, tổ chức, cá nhân thực hiện nghĩa vụ báo cáo hoặc cung cấp thông tin theo quy định của Luật này không bị coi là vi phạm các quy định của pháp luật về bảo đảm bí mật thông tin.	- Khoản 2: Sửa đổi chuẩn hóa từ ngữ
Điều 29. Bảo đảm bí mật thông tin, tài liệu báo cáo 1. Thông tin, chứng từ và tài liệu khác liên quan đến các giao dịch phải báo cáo theo quy định của Luật này được bảo quản theo chế độ mật và chỉ được cung cấp cho cơ quan có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.	Điều 33. Bảo đảm bí mật thông tin, tài liệu báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải tuân thủ quy định về bảo vệ bí mật Nhà nước và bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật có liên quan đối với hồ sơ thông tin và tài liệu liên quan đến các giao dịch phải báo cáo theo quy định của Luật này.	- Khoản 1: Sửa đổi, làm rõ quy định về bảo mật thông tin. Cụ thể, theo quy định tại khoản 25 Điều 3 Quyết định 2182/QĐ-TTg ngày 21/12/2020 của Thủ tướng Chính phủ về Danh mục bí mật nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng: “Thông tin giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuyển cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền về phòng, chống rửa tiền: phòng, chống tài trợ khủng bố về phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.” mới là thông tin mật. Hồ sơ thông tin và tài liệu liên quan đến thông tin nhận biết khách hàng thực hiện bảo mật theo quy định của pháp luật chuyên ngành.
2. Đối tượng báo cáo không được tiết lộ thông tin về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	2. Đối tượng báo cáo bao gồm cả người quản lý, người lao động không được tiết lộ thông tin về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan đến giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	- Khoản 2: Bổ sung cụm từ “bao gồm cả người quản lý, người lao động” để bao gồm trách nhiệm của cá nhân có liên quan ngoài tổ chức báo cáo nhằm đáp ứng yêu cầu của tiêu chí 21.2 Khuyến nghị số 21 của FATF về Tiết lộ thông tin và tính bảo mật.
Điều 30. Báo cáo hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố 1. Đối tượng báo cáo có nghĩa vụ báo cáo kịp thời cho cơ quan phòng, chống khủng bố có thẩm quyền, đồng thời gửi báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi phát hiện tổ chức, cá nhân thực hiện giao dịch nằm trong danh sách đen hoặc khi có căn cứ cho rằng tổ chức, cá nhân khác thực hiện hành vi có liên quan đến tội phạm rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố. 2. Căn cứ vào quy định của Luật này và pháp luật về phòng, chống khủng bố, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định thực hiện báo cáo tại khoản 1 Điều này.	Bỏ Điều này.	Bỏ Điều này vì dự thảo luật khoản 3 Điều 54 đã sửa đổi các điều 34, 35 tại Luật phòng, chống khủng bố 2013 trong đó quy định nghĩa vụ các đối tượng báo cáo trong việc áp dụng các biện pháp phòng ngừa PCTTKB theo quy định của pháp luật PCRT.
Mục 3. THU THẬP, XỬ LÝ VÀ CHUYỂN GIAO THÔNG TIN VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Điều 31. Thu thập, xử lý thông tin	Mục 3. THU THẬP, XỬ LÝ, PHÂN TÍCH VÀ CHUYỂN GIAO THÔNG TIN VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN Điều 34. Thu thập, xử lý và phân tích thông tin phòng, chống rửa tiền 1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có thẩm quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân liên quan cung cấp hồ sơ, thông tin, tài liệu cần thiết cho việc phân tích, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền, hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền theo quy định của Luật này.	Sửa đổi, bổ sung nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn triển khai công tác thu thập, xử lý và chuyển giao thông tin về phòng, chống rửa tiền tại NHNN. Cụ thể: - Bổ sung Khoản 1 quy định thẩm quyền yêu cầu tổ chức cá nhân liên quan cung cấp hồ sơ, thông tin, tài liệu cần thiết cho việc phân tích, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền và hợp tác quốc tế về phòng chống rửa tiền theo quy định của Luật này.
1. Tổ chức, cá nhân có liên quan có trách nhiệm cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông tin, tài liệu, hồ sơ về các giao dịch và các thông tin khác theo quy định của Luật này nhằm phục vụ cho việc phân tích, chuyển giao thông tin.	2. Tổ chức, cá nhân có liên quan có trách nhiệm cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hồ sơ, thông tin, tài liệu quy định tại khoản 1 Điều này.	- Sửa đổi khoản 1 Luật PCRT 2012 thành khoản 2 tại dự thảo luật và chỉnh sửa phù hợp với quy định tại khoản 1 dự thảo luật.
2. Thông tin có được từ việc xử lý thông tin theo quy định tại khoản 1 Điều này là thông tin mật phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền.		- Khoản 2 Luật PCRT 2012: Nội dung khoản này đã được chỉnh sửa và đưa vào quy định tại khoản 1 Điều 35 và khoản 3 Điều 36 để đảm bảo rõ ràng và phù hợp với quy định tại khoản 25 Điều 3 Quyết định 2182/QĐ-TTg ngày 21/12/2020 của Thủ tướng Chính phủ về Danh mục bí mật nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng, “Thông tin giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuyển cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền về phòng, chống rửa tiền: phòng, chống tài trợ khủng bố về phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.” mới là thông tin mật.
	3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn việc thu thập, xử lý và phân tích thông tin.	- Bổ sung khoản 3 nhằm giao NHNN hướng dẫn về việc thu thập, xử lý và phân tích thông tin.
Điều 32. Chuyển giao, trao đổi thông tin 1. Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch được nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm chuyển giao thông tin hoặc hồ sơ vụ việc cho cơ quan điều tra có thẩm quyền.	Điều 35. Chuyển giao, trao đổi thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền trong nước 1. Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch được nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền, trong thời hạn 10 ngày làm việc, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm chuyển giao thông tin hoặc hồ sơ vụ việc cho cơ quan có thẩm quyền để phục vụ cho việc xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm. Thông tin giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuyển giao cho cơ quan có thẩm quyền là thông tin mật.	- Khoản 1: Bổ sung thời hạn chuyển giao thông tin là “10 ngày làm việc” khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch được nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền; sửa đổi quy định NHNN có trách nhiệm “chuyển giao thông tin, hồ sơ vụ việc cho cơ quan có thẩm quyền để phục vụ việc xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm”. Việc sửa đổi nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn chuyển giao, trao đổi thông tin PCRT của NHNN với các cơ quan có thẩm quyền trong nước. Đồng thời, quy định này cũng nhằm đáp ứng một phần yêu cầu tại khuyến nghị số 29 của FATF về “Đơn vị tình báo tài chính”. Bổ sung quy định về các thông tin giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước chuyển giao cho cơ quan có thẩm quyền là thông tin mật để đảm bảo nhất quán với quy định tại Điều 7 Luật bảo vệ bí mật nhà nước và yêu cầu thực tiễn công tác chuyển giao thông tin của NHNN.
2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin với các cơ quan có thẩm quyền trong việc điều tra, truy tố, xét xử tội phạm rửa tiền.	2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm.
3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm trao đổi thông tin với các bộ, ngành liên quan nhằm mục đích phòng, chống rửa tiền.	3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm trao đổi thông tin với các bộ, ngành liên quan nhằm mục đích phòng, chống rửa tiền.
	4. Chính phủ quy định chi tiết Điều này.	- Bổ sung khoản 4 về thẩm quyền quy định chi tiết của Chính phủ đối với các nội dung: cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền; trách nhiệm của cơ quan có thẩm quyền khi tiếp nhận thông tin chuyển giao từ NHNN.
Điều luật mới.	Điều 36. Trao đổi, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài 1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gửi yêu cầu tới cơ quan phòng, chống rửa tiền và cơ quan có thẩm quyền nước ngoài để thu thập bổ sung thông tin phục vụ cho việc xử lý, phân tích và chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền; tiếp nhận thông tin phản hồi, thông tin chuyển giao của cơ quan phòng, chống rửa tiền và cơ quan có thẩm quyền nước ngoài và xử lý thông tin nhận được theo quy định của Luật này. 2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp nhận yêu cầu đề nghị cung cấp thông tin từ cơ quan có thẩm quyền nước ngoài với mục đích phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền và cung cấp thông tin phản hồi. 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuyển giao thông tin cho cơ quan có thẩm quyền nước ngoài theo quy định của Luật này. Thông tin giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuyển giao cho cơ quan có thẩm quyền nước ngoài là thông tin mật.	Việc bổ sung nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn chuyển giao, trao đổi thông tin PCRT tại NHNN với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài. Đồng thời, quy định này cũng nhằm đáp ứng yêu cầu tại khuyến nghị số 29 của FATF về “Đơn vị tình báo tài chính” – trong việc thực hiện các nhiệm vụ chuyển giao, trao đổi thông tin PCRT với các cơ quan có thẩm quyền nước ngoài, góp phần hợp tác quốc tế trong đấu tranh phòng, chống tội phạm rửa tiền đang ngày càng có xu hướng gia tăng trên toàn thế giới.
Mục 4. ÁP DỤNG CÁC BIỆN PHÁP TẠM THỜI VÀ XỬ LÝ VI PHẠM	Mục 4. ÁP DỤNG CÁC BIỆN PHÁP TẠM THỜI
Điều 33. Trì hoãn giao dịch 1. Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch khi các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội và phải báo cáo ngay bằng văn bản cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền.	Điều 37. Trì hoãn giao dịch 1. Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch trong các trường hợp sau: a) Ngay khi nghi ngờ hoặc phát hiện các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội; b) Khi có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định tại các luật có liên quan; 2. Khi thực hiện biện pháp trì hoãn, đối tượng báo cáo phải báo cáo ngay cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	- Khoản 1: + Điểm a: bổ sung cụm từ “ngay khi phát hiện” để đảm bảo tính kịp thời và phù hợp với yêu cầu của tiêu chí 6.5 a Khuyến nghị 6 - Xử phạt tài chính mục tiêu liên quan đến khủng bố và tài trợ khủng bố của FATF. Đồng thời, trên thực tế việc áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch khi có liên quan đến các đối tượng thuộc danh sách đen (cá nhân, tổ chức khủng bố hoặc liên quan tới khủng bố, PBVKHDHL) hoặc tội phạm đều là những trường hợp cần phải có các biện pháp ngay lập tức để ngăn chặn trong đó có việc phong tỏa tài khoản (trì hoãn giao dịch là biện pháp phong tỏa tài khoản tạm thời). Do vậy, đối tượng báo cáo phải thực hiện việc trì hoãn ngay khi phát hiện. + Điểm b: bổ sung quy định về việc thực hiện trì hoãn giao dịch theo yêu cầu của các cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định tại các luật có liên quan. - Khoản 2: làm rõ trách nhiệm báo cáo của đối tượng báo cáo khi thực hiện trì hoãn giao dịch, nội dung này đã được quy định tại khoản 1, khoản 3 Điều 33 Luật PCRT năm 2012.
2. Thời hạn áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch không quá 03 ngày làm việc, kể từ ngày bắt đầu áp dụng.	3. Thời hạn áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch không quá 03 ngày làm việc, kể từ ngày bắt đầu áp dụng.
3. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc thực hiện quy định tại khoản 1 Điều này.	4. Chính phủ quy định chi tiết khoản 1, 2 Điều này.	- Bổ sung Khoản 4 giao Chính phủ hướng dẫn chi tiết nội dung điểm a khoản 1 và về cơ quan có thẩm quyền quy định tại khoản 2 Điều này.
Điều 34. Phong tỏa tài khoản, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản Đối tượng báo cáo phải thực hiện phong tỏa tài khoản hoặc áp dụng biện pháp niêm phong hoặc tạm giữ tài sản của các cá nhân, tổ chức khi có quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật và báo cáo việc thực hiện cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	Điều 38. Phong tỏa tài khoản, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản Đối tượng báo cáo phải thực hiện phong tỏa tài khoản hoặc tạm giữ tài sản của các cá nhân, tổ chức khi có quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.	Quy trình thủ tục thực hiện phong tỏa tài khoản, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản được thực hiện theo bộ luật tố tụng hình sự, bộ luật tố tụng dân sự để phục vụ cho cơ quan có thẩm quyền trong quá trình điều tra, truy tố, xét xử tội phạm và thi hành án. Qua thực tiễn tiếp nhận thông tin này cho thấy không có nhiều ý nghĩa trong quá trình phân tích, xử lý và chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền của NHNN. Theo đó, bỏ quy định gửi báo cáo cho NHNN nhằm giảm tải khối lượng tài liệu lưu giữ và giảm trách nhiệm báo cáo cáo của đối tượng báo cáo.
Điều 35. Xử lý vi phạm Tổ chức vi phạm các quy định của Luật này thì bị xử phạt vi phạm hành chính. Cá nhân vi phạm các quy định của Luật này, tùy theo tính chất, mức độ vi phạm, bị áp dụng các hình thức xử lý kỷ luật, xử lý hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật. Trường hợp tổ chức, cá nhân vi phạm quy định của Luật này gây thiệt hại thì phải bồi thường theo quy định của pháp luật.	Bỏ Điều này.	Bỏ Điều này do các quy định về xử lý vi phạm đã được quy định tại các văn bản pháp luật khác liên quan (Bộ luật hình sự, các Nghị định về xử phạt vi phạm hành chính).
Chương III. TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC CƠ QUAN NHÀ NƯỚC TRONG PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN
Điều 36. Trách nhiệm quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền 1. Chính phủ thống nhất quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Chính phủ ban hành văn bản quy phạm pháp luật theo thẩm quyền, chiến lược về phòng, chống rửa tiền. 3. Thủ tướng Chính phủ chỉ đạo các cơ quan của Chính phủ phối hợp với Tòa án nhân dân tối cao và Viện kiểm sát nhân dân tối cao trong công tác phòng, chống rửa tiền; phối hợp công tác phòng, chống rửa tiền và công tác phòng, chống tài trợ khủng bố.	Điều 39. Trách nhiệm quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền 1. Chính phủ thống nhất quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Chính phủ ban hành văn bản quy phạm pháp luật theo thẩm quyền, chiến lược về phòng, chống rửa tiền. 3. Thủ tướng Chính phủ chỉ đạo các cơ quan của Chính phủ phối hợp với Tòa án nhân dân tối cao và Viện kiểm sát nhân dân tối cao trong công tác phòng, chống rửa tiền; phối hợp công tác phòng, chống rửa tiền và công tác phòng, chống tài trợ khủng bố.	Giữ nguyên nội dung quy định tại Luật PCRT năm 2012
Điều 37. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1. Chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Xây dựng và trình cấp có thẩm quyền ban hành hoặc ban hành theo thẩm quyền các văn bản quy phạm pháp luật, chiến lược, kế hoạch về phòng, chống rửa tiền.	Điều 40. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1. Chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Xây dựng và trình cấp có thẩm quyền ban hành hoặc ban hành theo thẩm quyền các văn bản quy phạm pháp luật, chiến lược, kế hoạch về phòng, chống rửa tiền.	Việc sửa đổi các điều khoản tại Điều này nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền, cụ thể:
3. Tổ chức đầu mối theo quy định của Chính phủ để thu thập, xử lý và chuyển giao thông tin về hành vi rửa tiền cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền; yêu cầu tổ chức, cá nhân có liên quan cung cấp thông tin, hồ sơ về các giao dịch và các thông tin khác theo quy định của Luật này nhằm phục vụ việc phân tích, chuyển giao thông tin về hành vi rửa tiền.	3. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan tổ chức triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng.	- Khoản 3: bổ sung trách nhiệm NHNN trong phạm vi quản lý nhà nước, tổ chức triển khai các biện pháp PCRT trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, thống nhất với nhiệm vụ các bộ, ngành, cơ quan tổ chức triển khai các biện pháp PCRT thuộc phạm vi quản lý.
4. Thông báo kịp thời cho cơ quan phòng, chống khủng bố có thẩm quyền thông tin về hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố theo quy định của Luật này và pháp luật về phòng, chống khủng bố.	Bỏ khoản này	- Lý do bỏ khoản 4 Luật PCRT 2012: khoản 2 Điều 35 về Chuyển giao, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền trong nước đã quy định NHNN “có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm”.
5. Thanh tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối.	4. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia, ngành và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng.	- Khoản 4: Sửa đổi, bổ sung để phù hợp với mục tiêu thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động PCRT trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành, đối tượng báo cáo.
6. Hợp tác, trao đổi, cung cấp thông tin với các cơ quan có thẩm quyền trong hoạt động thanh tra, giám sát, điều tra, truy tố, xét xử và thi hành án liên quan đến rửa tiền; trao đổi thông tin với cơ quan phòng, chống rửa tiền nước ngoài và các cơ quan, tổ chức nước ngoài khác theo quy định của pháp luật. 7. Thực hiện hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền, làm đầu mối tham gia, triển khai thực hiện nghĩa vụ của Việt Nam với tư cách thành viên các tổ chức quốc tế về phòng, chống rửa tiền. 8. Đào tạo đội ngũ cán bộ của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cơ quan khác của Chính phủ, nhân viên của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và cá nhân, tổ chức khác về phòng, chống rửa tiền.	5. Hợp tác, trao đổi, cung cấp thông tin với các cơ quan có thẩm quyền trong hoạt động thanh tra, giám sát, điều tra, truy tố, xét xử và thi hành án liên quan đến rửa tiền. 6. Thực hiện hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền theo quy định tại Điều 6 Luật này, làm đầu mối tham gia, triển khai thực hiện nghĩa vụ của Việt Nam với tư cách thành viên các tổ chức quốc tế về phòng, chống rửa tiền. Bỏ khoản này	- Khoản 5: bỏ nội dung “trao đổi thông tin …theo quy định của pháp luật” tại khoản 6 Điều 37 Luật PCRT năm 2012 do đã có quy định tại khoản 2 Điều 6 dự thảo luật. Lồng ghép nội dung quy định tại khoản này vào Khoản 8 mới của dự thảo luật.
9. Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật và công nghệ thông tin vào công tác phòng, chống rửa tiền.	7. Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật và công nghệ thông tin vào công tác phòng, chống rửa tiền.
10. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền.	8. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền và, truyền thông về chủ trương, chính sách, pháp luật về phòng, chống rửa tiền, triển khai công tác đào tạo về phòng, chống rửa tiền.	- Khoản 8: Bổ sung trách nhiệm của NHNN trong việc truyền thông về chủ trương, chính sách pháp luật về phòng, chống rửa tiền do công tác truyền thông đóng vai trò quan trọng, góp phần nâng cao hiệu quả công tác PCRT. Bổ sung nội dung “triển khai công tác đào tạo về phòng, chống rửa tiền”, nội dung này đã được quy định tại khoản 8 Luật PCRT 2012.
11. Tổng hợp thông tin, định kỳ hàng năm báo cáo Chính phủ về phòng, chống rửa tiền trên lãnh thổ Việt Nam.	9. Tổng hợp thông tin, định kỳ hằng năm báo cáo Chính phủ về phòng, chống rửa tiền trên lãnh thổ Việt Nam.
	10. Chủ trì thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng theo quy định tại khoản 2 Điều 7 Luật này.	- Khoản 10: Bổ sung trách nhiệm của NHNN trong việc đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền để phù hợp với quy định tại Điều 7 của dự thảo luật về Đánh giá rủi ro quốc gia và rủi ro ngành về rửa tiền.
	11. Trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình phối hợp với Bộ Ngoại giao, các bộ, ngành liên quan đề xuất, chủ trì đàm phán, ký kết và tổ chức thực hiện điều ước quốc tế, thoả thuận quốc tế về phòng, chống rửa tiền.	- Khoản 11: Chuyển quy định tại khoản 1 Điều 48 Luật PCRT 2012 thành khoản 12 Điều này để đảm bảo thống nhất với kết cấu của dự thảo Luật.
	12. Giám sát đối tượng báo cáo trong việc thực hiện báo cáo theo quy định tại Điều 25, 26, 27 Luật này; phối hợp cung cấp thông tin giám sát cho cơ quan thanh tra các Bộ, ngành để phục vụ cho công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền.	- Khoản 12: Bổ sung nhằm tạo cơ sở pháp lý cho công tác giám sát PCRT của NHNN. Việc giám sát PCRT giúp NHNN sớm nhận biết, nhận định được đối tượng báo cáo nào đang có nguy cơ rủi ro về rửa tiền để đưa ra các cảnh báo và phối hợp cung cấp thông tin cho cơ quan thanh tra các bộ, ngành để phục vụ cho công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền các đối tượng báo cáo tại khoản 3, 4 Điều 3 dự thảo luật.
Điều 38. Trách nhiệm của Bộ Công an 1. Thu thập, tiếp nhận và xử lý thông tin về tội phạm liên quan đến rửa tiền.	Điều 41. Trách nhiệm của Bộ Công an 1. Thu thập, tiếp nhận, xử lý thông tin đấu tranh phòng, chống tội phạm rửa tiền; thông báo kết quả xử lý có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	- Khoản 1: bổ sung cụm từ “đấu tranh phòng, chống tội phạm” để đảm bảo đầy đủ và cụm từ “thông báo kết quả xử lý có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” để làm rõ hơn trách nhiệm của Bộ Công an theo khuyến nghị của APG sau đánh giá đa phương và phù hợp với thực tiễn triển khai.
2. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan, tổ chức và cá nhân liên quan trong phát hiện, điều tra và xử lý tội phạm về rửa tiền. 3. Thường xuyên trao đổi thông tin, tài liệu về phương thức, thủ đoạn hoạt động mới của tội phạm rửa tiền trong nước và nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 4. Chủ trì lập danh sách tổ chức, cá nhân thuộc danh sách đen quy định tại khoản 12 Điều 4 của Luật này. 5. Thực hiện hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền.	2. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan, tổ chức và cá nhân liên quan trong phát hiện, điều tra và xử lý tội phạm về rửa tiền. 3. Thường xuyên trao đổi thông tin, tài liệu về phương thức, thủ đoạn hoạt động mới của tội phạm rửa tiền trong nước và nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 4. Chủ trì lập danh sách tổ chức, cá nhân thuộc danh sách đen quy định tại khoản 13 Điều 3 của Luật này. 5. Thực hiện hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền.	- Khoản 4: Sửa điều khoản tham chiếu phù hợp với các điều, khoản tại dự thảo luật.
	6. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các loại tội phạm nguồn có rủi ro cao theo quy định tại khoản 2 Điều 7 Luật này.	- Khoản 6: bổ sung nhằm đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Công an.
	7. Thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế trong phạm vi, chức năng nhiệm vụ được giao về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.	- Chuyển quy định tại khoản 3 Điều 48 Luật PCRT 2012 thành Khoản 7 điều này và quy định theo chức năng, nhiệm vụ được giao của Bộ Công an về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.
Điều 39. Trách nhiệm của Bộ Tài chính 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm, chứng khoán, trò chơi có thưởng, casino.	Điều 42. Trách nhiệm của Bộ Tài chính 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính.	Việc sửa đổi, bổ sung nhằm quy định cụ thể, rõ ràng trách nhiệm của Bộ Tài chính, cụ thể: - Khoản 1: sửa đổi, bổ sung tên gọi các hoạt động trong phạm vi trách nhiệm quản lý nhà nước của Bộ Tài chính, phù hợp với đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý của Bộ Tài chính, phù hợp với tên gọi được sửa đổi tại khoản 3, 4 Điều 3 dự thảo Luật.
2. Thanh tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm, chứng khoán, trò chơi có thưởng, casino.	2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia, ngành và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính.	- Khoản 2: Việc sửa đổi, bổ sung phù hợp với mục tiêu thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động PCRT trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành, đối tượng báo cáo và nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1. Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Tài chính.
3. Chỉ đạo cơ quan hải quan cung cấp thông tin thu thập được về việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới theo quy định tại Điều 24 của Luật này.	3. Cung cấp thông tin thu thập được về việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới theo quy định tại Điều 28 của Luật này.	- Sửa điều khoản tham chiếu phù hợp với dự thảo Luật PCRT sửa đổi.
	4. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính theo quy định tại khoản 2 Điều 7 Luật này.	- Khoản 4: bổ sung nhằm đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Tài chính.
Điều 40. Trách nhiệm của Bộ Xây dựng 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản. 2. Thanh tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh bất động sản.	Điều 43. Trách nhiệm của Bộ Xây dựng 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản. 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia, ngành và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về kinh doanh bất động sản trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản theo quy định tại khoản 2 Điều 7 Luật này.	- Sửa đổi, bổ sung các lĩnh vực trong phạm vi trách nhiệm quản lý nhà nước của Bộ Xây dựng, phù hợp với đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý của Bộ Xây dựng tại khoản 4 Điều 3 dự thảo luật. - Việc sửa đổi, bổ sung tại khoản 2 nhằm quy định cụ thể, rõ ràng trách nhiệm của Bộ Xây dựng nhằm phù hợp với mục tiêu thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động PCRT trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành, đối tượng báo cáo và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước của Bộ Xây dựng được Chính phủ giao. - Quy định tại khoản 3 nhằm đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Xây dựng.
Điều 41. Trách nhiệm của Bộ Tư pháp 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền áp dụng cho đối tượng báo cáo là luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; công chứng viên, tổ chức cung ứng dịch vụ công chứng.	Điều 44. Trách nhiệm của Bộ Tư pháp 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền áp dụng cho đối tượng báo cáo là luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; công chứng viên, tổ chức hành nghề công chứng.	- Sửa khoản 1: sửa đổi đảm bảo phù hợp với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực quản lý của Bộ Tư pháp.
2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện chương trình phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền.	2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện chương trình phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền.
	3. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia, ngành và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với các đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước của Bộ Tư pháp, bao gồm: luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; công chứng viên, tổ chức hành nghề công chứng. 4. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực hành nghề luật sư; công chứng theo quy định tại kho định Điều 7 Luật này.	- Việc sửa đổi, bổ sung khoản 3, 4 nhằm quy định cụ thể, rõ ràng trách nhiệm của Bộ Tư pháp phù hợp với mục tiêu thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động PCRT trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành, đối tượng báo cáo và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước của Bộ Tư pháp được Chính phủ giao. - Quy định tại khoản 3 nhằm đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Công thương.
	5. Thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế trong phạm vi, chức năng nhiệm vụ được giao về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.	- Chuyển quy định tại khoản 3 Điều 48 Luật PCRT 2012 thành Khoản 5 điều này và quy định theo chức năng, nhiệm vụ được giao của Bộ Tư pháp về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.
Điều luật mới.	Điều 45. Trách nhiệm của Bộ Công thương 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền áp dụng cho đối tượng báo cáo là các tổ chức, cá nhân kinh doanh kim loại quý, đá quý trừ tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng miếng và vàng trang sức, mỹ nghệ. 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia, ngành và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý trừ hoạt động kinh doanh vàng miếng và vàng trang sức mỹ nghệ. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý trừ hoạt động kinh doanh vàng miếng và vàng trang sức mỹ nghệ theo quy định tại khoản 2 Điều 7 Luật này.	Bổ sung Điều mới nhằm quy định cụ thể, rõ ràng trách nhiệm của Bộ Công thương trong triển khai các nhiệm vụ PCRT liên quan đến đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý. Nội dung này được luật hóa từ quy định tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP. - Quy định tại khoản 2 phù hợp với mục tiêu thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động PCRT trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành, đối tượng báo cáo và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước của Bộ Công thương được Chính phủ giao. - Quy định tại khoản 3 nhằm đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Công thương.
Điều luật mới.	Điều 46. Trách nhiệm của Bộ Kế hoạch và Đầu tư 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Kế hoạch và Đầu tư. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Luật này; chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với pháp nhân được thành lập theo quy định của Luật doanh nghiệp theo quy định tại khoản 2 Điều 7 Luật này.	Bổ sung Điều mới nhằm quy định cụ thể, rõ ràng trách nhiệm của Bộ Kế hoạch và Đầu tư trong triển khai các nhiệm vụ PCRT liên quan đến đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý. Nội dung này được luật hóa từ quy định tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP. - Quy định tại khoản 2 nhằm phù hợp với quy định mới tại Điều 7 về “Đánh giá rủi ro quốc gia, rủi ro ngành về rửa tiền” và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước của Bộ Kế hoạch và Đầu tư.
Điều luật mới.	Điều 47. Trách nhiệm của Bộ Nội vụ 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền đối với các hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện và tổ chức tôn giáo. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Luật này; chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện và tổ chức tôn giáo theo quy định tại Khoản 2 Điều 7 Luật này. 3. Phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài.	Bổ sung Điều mới nhằm quy định cụ thể, rõ ràng trách nhiệm của Bộ Nội vụ trong triển khai các nhiệm vụ PCRT liên quan đến đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý của Bộ Nội vụ. Các quy định tại khoản 2, 3 phù hợp với quy định mới tại Điều 7 về “Đánh giá rủi ro quốc gia, rủi ro ngành về rửa tiền” và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước của Bộ Nội vụ.
Điều luật mới.	Điều 48. Trách nhiệm của Bộ Ngoại giao 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Luật này; chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài theo quy định tại khoản 2 Điều 7 Luật này.	Bổ sung Điều mới nhằm quy định cụ thể, rõ ràng trách nhiệm của Bộ Ngoại giao trong triển khai các nhiệm vụ PCRT liên quan đến đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý của Bộ Ngoại giao. - Quy định tại khoản 2 nhằm đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Ngoại giao.
Điều luật mới.	Điều 49. Trách nhiệm của Bộ Thông tin và Truyền thông 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong hoạt động kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet. 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia, ngành và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet. 3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet theo quy định tại khoản 2 Điều 7 Luật này.	Bổ sung Điều mới nhằm phù hợp với quy định trách nhiệm của Bộ Thông tin và truyền thông trong triển khai các nhiệm vụ PCRT liên quan đến đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý. - Quy định tại khoản 2 phù hợp với mục tiêu thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động PCRT trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành, đối tượng báo cáo và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước của Bộ Thông tin và Truyền thông được Chính phủ giao. - Quy định tại khoản 3 nhằm đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Bộ Thông tin và Truyền thông.
Điều 42. Trách nhiệm của các cơ quan khác của Chính phủ 1. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Chỉ đạo, hướng dẫn, kiểm tra các đơn vị thuộc quyền quản lý của mình thực hiện các quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền.	Điều 50. Trách nhiệm của các bộ ngành khác 1. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Chỉ đạo, hướng dẫn, thanh tra, kiểm tra các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý của mình thực hiện các quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền.
	3. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các bộ, ngành liên quan định kỳ thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia, ngành về rửa tiền theo quy định tại Điều 7 Luật này.	Bổ sung khoản 3 nhằm đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của các bộ ngành khác.
Điều 43. Trách nhiệm của Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của mình xử lý kịp thời, nghiêm minh hành vi rửa tiền; phối hợp với các cơ quan, tổ chức hữu quan trong đấu tranh phòng, chống rửa tiền.	Điều 51. Trách nhiệm của Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân 1. Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của mình xử lý kịp thời, nghiêm minh hành vi rửa tiền; phối hợp với các cơ quan, tổ chức hữu quan trong đấu tranh phòng, chống rửa tiền.
	2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các bộ, ngành liên quan định kỳ thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia, ngành về rửa tiền theo quy định tại Điều 7 Luật này.	- Bổ sung khoản 2 nhằm đảm bảo phù hợp với quy định tại Điều 7 dự thảo Luật nhằm đáp ứng yêu cầu của Khuyến nghị 1 của FATF về Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và thực tiễn nhiệm vụ triển khai đánh giá rủi ro của Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân.
	3. Viện kiểm sát nhân dân tối cao, Tòa án nhân dân tối cao trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.	- Chuyển quy định tại khoản 3 Điều 48 Luật PCRT 2012 thành Khoản 3 điều này và quy định theo chức năng, nhiệm vụ được giao của Viện Kiểm sát nhân dân tối cao, Tòa án nhân dân tối cao về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.
Điều 44. Trách nhiệm của Ủy ban nhân dân các cấp 1. Thực hiện, chỉ đạo việc phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền tại địa phương. 2. Phối hợp với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền triển khai và đôn đốc thực hiện các đường lối, chính sách, chiến lược, kế hoạch phòng, chống rửa tiền. 3. Phát hiện, xử lý kịp thời, nghiêm minh các hành vi vi phạm pháp luật về phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền.	Điều 52. Trách nhiệm của Ủy ban nhân dân các cấp 1. Thực hiện, chỉ đạo việc phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền tại địa phương. 2. Phối hợp với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền triển khai và đôn đốc thực hiện các đường lối, chính sách, chiến lược, kế hoạch phòng, chống rửa tiền, thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia, ngành về rửa tiền. 3. Phát hiện, xử lý kịp thời, nghiêm minh các hành vi vi phạm pháp luật về phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền.	- Khoản 2: bổ sung cụm từ “thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia, ngành về rửa tiền”, theo đó bổ sung trách nhiệm của Ủy ban nhân dân các cấp trong việc phối hợp với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia, rủi ro ngành về rửa tiền. Nội dung này phù hợp với quy định mới tại Điều 7 về “Đánh giá rủi ro quốc gia, rủi ro ngành về rửa tiền” và phù hợp với chức năng, nhiệm vụ của Ủy ban nhân dân các cấp đã được Chính phủ giao.
Điều 45. Bảo mật thông tin Các cơ quan nhà nước được quy định tại các điều từ Điều 36 đến Điều 44 của Luật này có trách nhiệm thực hiện chế độ bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật.	Điều 53. Trách nhiệm bảo mật thông tin 1. Các cơ quan nhà nước được quy định tại Chương III của Luật này có trách nhiệm thực hiện chế độ bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật.	- Khoản 1: Sửa nội dung tham chiếu.
	2. Các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình cung cấp thông tin theo quy định tại Điều 6 Luật này cho các cơ quan có thẩm quyền của các quốc gia khác phải đảm bảo các thông tin cung cấp được bảo mật và sử dụng đúng mục đích đã nêu tại yêu cầu trao đổi, cung cấp thông tin.	- Khoản 2: bổ sung quy định bảo mật thông tin trong hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền nhằm đáp ứng yêu cầu tiêu chí 40.6, Khuyến nghị số 40 của FATF về Các hình thức hợp tác quốc tế khác.
Chương IV. HỢP TÁC QUỐC TẾ VỀ PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN	Bỏ Chương IV	Các nội dung tại Chương IV Luật PCRT 2012 đã được kết cấu lại và đưa vào nội dung quy định tại các Điều 6, 40, 41, 44, 51.
Điều 46. Nguyên tắc chung về hợp tác quốc tế 1. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền được thực hiện trên nguyên tắc tôn trọng độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, bình đẳng, các bên cùng có lợi, tuân thủ quy định của pháp luật Việt Nam và điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên. 2. Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi trong việc trao đổi thông tin và tương trợ tư pháp về phòng, chống rửa tiền.	Bỏ điều này	Khoản 1 Điều 46 đã được đưa vào quy định tại khoản 1 Điều 6 dự thảo Luật.
Điều 47. Nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền 1. Trao đổi thông tin, tài liệu về phòng, chống rửa tiền. 2. Xác định, phong tỏa tài sản của người phạm tội rửa tiền. 3. Thực hiện tương trợ tư pháp và hợp tác trong dẫn độ tội phạm rửa tiền. 4. Các nội dung hợp tác khác về phòng, chống rửa tiền. 5. Quy trình, thủ tục, phương thức hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền tại các khoản 1, 2, 3 và 4 Điều này được thực hiện theo điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, các thỏa thuận quốc tế mà Việt Nam tham gia ký kết và các quy định khác của pháp luật có liên quan.	Bỏ điều này	Nội dung quy định tại Điều 47 Luật PCRT 2012 đã được chỉnh sửa, quy định tại Điều 6. Nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền của dự thảo luật.
Điều 48. Trách nhiệm của cơ quan nhà nước trong hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền 1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình phối hợp với Bộ Ngoại giao, các bộ, ngành liên quan đề xuất, chủ trì đàm phán, ký kết và tổ chức thực hiện điều ước quốc tế, thoả thuận quốc tế về phòng, chống rửa tiền; hợp tác quốc tế trong việc nghiên cứu, đào tạo, hỗ trợ thông tin, hỗ trợ kỹ thuật, trợ giúp tài chính và trao đổi kinh nghiệm về phòng, chống rửa tiền. 2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với cơ quan phòng, chống rửa tiền nước ngoài và các cơ quan, tổ chức nước ngoài khác theo quy định của pháp luật; có quyền từ chối cung cấp thông tin cho cơ quan phòng, chống rửa tiền nước ngoài và các cơ quan, tổ chức nước ngoài khác trong trường hợp cần thiết và theo quy định của pháp luật Việt Nam. 3. Bộ Tư pháp, Bộ Công an, Viện kiểm sát nhân dân tối cao trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền. 4. Khi có yêu cầu về hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền, cơ quan nhà nước có thẩm quyền có trách nhiệm kịp thời thông báo bằng văn bản về nội dung, thời gian, các bên liên quan và các chương trình hợp tác quốc tế khác cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hoặc cho Bộ Tư pháp nếu nội dung liên quan đến tương trợ tư pháp để phối hợp thực hiện.	Bỏ điều này	- Khoản 1 đã đưa vào quy định tại khoản 12 Điều 40. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước. - Khoản 2 đã được đưa vào quy định tại Điều 6. Nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền. - Khoản 3 đã đưa vào quy định tại Điều 41. Trách nhiệm của Bộ Công an, Điều 44. Trách nhiệm của Bộ Tư pháp và Điều 51. Trách nhiệm của Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân. - Khoản 4 đã đưa vào quy định tại khoản 5 Điều 6. Nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền.
Chương IV. ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH	Chương V. ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH
Điều 49. Hiệu lực thi hành Luật này có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2013.	Điều 54. Hiệu lực thi hành 1. Luật này có hiệu lực thi hành từ ngày … tháng … năm …. Luật Phòng, chống rửa tiền số 07/2012/QH13 hết hiệu lực kể từ ngày Luật này có hiệu lực thi hành.
	2. Sửa đổi, bổ sung khoản 1 Điều 49 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam như sau: “1. Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng là đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước, thực hiện nhiệm vụ thanh tra, giám sát ngân hàng.” .	- Khoản 2: Dự thảo Luật sửa đổi, bổ sung khoản 1 Điều 49 Luật Ngân hàng Nhà nước, trong đó bỏ cụm từ “phòng, chống rửa tiền”. Việc sửa đổi, bổ sung nhằm tạo cơ sở để triển khai, thực hiện các yêu cầu tại khuyến nghị của FATF và đánh giá của APG cũng như để đáp ứng yêu cầu của công tác PCRT trong giai đoạn hiện nay, cụ thể: Theo quy định tại Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật PCRT đều giao Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm quản lý nhà nước về PCRT. Tại Ngân hàng Nhà nước, Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng đang được giao thực hiện nhiệm vụ này và Cục PCRT là đơn vị thuộc Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng được giao trực tiếp thực hiện nhiệm vụ về PCRT. Tại khuyến nghị 29 của FATF yêu cầu mỗi quốc gia cần phải thành lập đơn vị tình báo tài chính (FIU), trong đó FIU cần phải được trao đầy đủ thẩm quyền để thu thập các thông tin từ các tổ chức báo cáo, truy cập một cách kịp thời các thông tin tài chính và thực thi pháp luật để thực hiện tốt 3 chức năng chính là (i) tiếp nhận, (ii) phân tích, và (iii) chuyển giao thông tin liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố một cách độc lập. Tại Báo cáo đánh giá đa phương của APG năm 2022, APG đã chỉ ra việc Cục trưởng Cục PCRT chịu trách nhiệm trước Chánh thanh tra, giám sát ngân hàng và Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về mọi hoạt động của Cục PCRT là chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu để Cục PCRT thực hiện chức năng của mình một cách độc lập và tự chủ; việc Cục PCRT nằm trong Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng có thể dẫn đến một số quan ngại về tính độc lập trong hoạt động của FIU, vốn được coi trọng đặc biệt. Trên cơ sở đó, APG kiến nghị Việt Nam cần có các biện pháp để tăng cường năng lực, thẩm quyền và tính độc lập cho Cục PCRT để nâng cao hiệu quả công tác PCRT. Với mô hình tổ chức, vị trí, chức năng của Cục PCRT hiện nay là một trong lý do chính mà Việt Nam chưa gia nhập được Nhóm Các đơn vị tình báo tài chính Egmont (Nhóm Egmont) mặc dù đã có đơn gia nhập và đã được công nhận là quan sát viên của Nhóm Egmont từ năm 2010. Việc sửa đổi khoản 1 Điều 49 Luật NHNN nêu trên là cơ sở để NHNN căn cứ quy định pháp luật xây dựng Đề án, trình Chính phủ, các cấp có thẩm quyền quy định đơn vị thuộc NHNN thực hiện chức năng PCRT.
	3. Sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống khủng bố như sau: a) Sửa đổi, bổ sung Điều 34 như sau: “Điều 34. Thực hiện các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố 1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ khủng bố thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 33 của Luật Phòng, chống rửa tiền. 2. Ngay khi có nghi ngờ khách hàng hoặc giao dịch của khách hàng liên quan đến tài trợ khủng bố hoặc khách hàng nằm trong Danh sách đen thì tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính báo cáo cho lực lượng chống khủng bố của Bộ Công an, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và phải áp dụng các biện pháp tạm thời theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền. 3. Định kỳ 05 năm, Bộ Công an chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về tài trợ khủng bố tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá”. b) Sửa đổi, bổ sung Điều 35 như sau: “Điều 35. Kiểm soát vận chuyển tiền mặt, kim khí quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới Tổ chức, cá nhân có thẩm quyền thực hiện việc kiểm soát vận chuyển tiền mặt, kim khí quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới Việt Nam theo quy định tại Điều 24 của Luật này và Điều 28 của Luật Phòng, chống rửa tiền có trách nhiệm phát hiện, ngăn chặn, xử lý kịp thời hành vi lợi dụng các hoạt động này để tài trợ khủng bố.”.	- Khoản 3, 4: Dự thảo Luật bổ sung quy định sửa đổi, bổ sung Điều 34, 35 Luật Phòng, chống KB và pháp luật về phòng, chống tài trợ PBVKHDHL theo hướng tương đồng với các quy định mới được sửa đổi tại dự thảo Luật PCRT. Việc sửa đổi, bổ sung này căn cứ trên các khuyến nghị của FATF và đánh giá của APG tại báo cáo đánh giá đa phương, theo đó một số yêu cầu sửa đổi, bổ sung pháp luật về PCRT cũng được khuyến nghị đồng thời với sửa đổi, bổ sung pháp luật về phòng, chống KB, tài trợ PBVKHDHL. Với thời hạn phải báo cáo kết quả thực hiện đánh giá của APG vào tháng 3/2023, trong khi việc sửa đổi, bổ sung Luật PCKB, pháp luật về tài trợ PBVKHDHL vẫn đang trong quá trình nghiên cứu, rà soát, việc sửa đổi, bổ sung các quy định của Luật PCKB, pháp luật về tài trợ PBVKHDHL tại dự thảo Luật này là cần thiết.
	4. Các tổ chức tài chính, tổ chức và cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng, báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 33 của Luật này./.
Điều 50. Quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Chính phủ quy định chi tiết, hướng dẫn thi hành các điều, khoản được giao trong Luật. Luật này đã được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIII, kỳ họp thứ 3 thông qua ngày 18 tháng 6 năm 2012.	Bỏ điều này.	Các nội dung giao Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn đã được quy định cụ thể tại từng điều khoản.

[2] 6 Khuyến nghị chủ chốt và cốt lõi (gồm Khuyến nghị 3 (Tội phạm rửa tiền), 5 (tội phạm tài trợ khủng bố), 6 (các hình phạt tài chính mục tiêu), 10 (nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng), 11 (Lưu giữ báo cáo), 20 (báo cáo giao dịch đáng ngờ).

[3] 27/40 khuyến nghị hiện đang bị đánh giá NC hoặc PC: 1, 3, 6, 7, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 34, 35, 38.

[4] Công tác tịch thu, thu hồi tài sản (IO8) và chống tài trợ khủng bố (IO9).

[5] Hiểu biết về rủi ro rửa tiền/tài trợ khủng bố (IO1) và Hợp tác quốc tế (IO2).

[8] Bao gồm các khuyến nghị: 1, 2, 6, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 40.

[9] Bao gồm các khuyến nghị: 1, 6, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 40.

[10] Khuyến nghị 6 (các hình phạt tài chính mục tiêu), 10 (nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng), 11 (Lưu giữ báo cáo), 20 (báo cáo giao dịch đáng ngờ).

[11] Khuyến nghị cốt lõi số 20 có thể được xếp hạng đáp ứng phần lớn nếu điều khoản thi hành tại khoản 3 Điều 54 được quy định trong Luật.

[1] Trong lĩnh vực ngân hàng, một trong các điều kiện thiết yếu để các ngân hàng Việt Nam thiết lập quan hệ đối tác với các ngân hàng nước ngoài là ngân hàng phải có các chương trình PCRT được thiết lập và thực thi hiệu quả tại tổ chức.

[2]FATF là tổ chức liên chính phủ ban hành ra các chuẩn mực quốc tế về phòng, chống rửa tiền/chống tài trợ khủng bố với mục tiêu ngăn chặn các hành vi bất hợp pháp gây hại cho xã hội. Năm 2004, FATF lần đầu ban hành bộ tiêu chuẩn 40+9 Khuyến nghị bao gồm 40 Khuyến nghị về phòng, chống rửa tiền và 9 Khuyến nghị đặc biệt về phòng, chống tài trợ khủng bố; đến tháng 02/2012 FATF sửa đổi, bổ sung 40+9 Khuyến nghị thành bộ 40 Khuyến nghị mới về chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố và chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt. 40 Khuyến nghị hiện đang được áp dụng là bộ chuẩn mực quốc tế chung về PCRT/TTKB/VKHD. Hiện nay, hơn 200 quốc gia và vùng lãnh thổ đang cam kết thực hiện theo các khuyến nghị của FATF trong đó có Việt Nam. (Nguồn trích dẫn: website: https://www.fatf-gafi.org/about/)

STT	ĐIỀU	ĐƠN VỊ GÓP Ý	NỘI DUNG Ý KIẾN	Ý KIẾN TIẾP THU, GIẢI TRÌNH CỦA CƠ QUAN CHỦ TRÌ SOẠN THẢO
I	ĐƠN VỊ GÓP Ý		NHẤT TRÍ VỚI DỰ THẢO LUẬT
1	Ủy ban Trung ương Mặt trận Tổ quốc Việt Nam		Ban Thường trực Ủy ban Trung ương Mặt trận Tổ quốc Việt Nam không có ý kiến tham gia đối với nội dung dự thảo Luật Phòng, chống rửa tiền (sửa đổi).
2	Thanh tra Chính phủ		Nhất trí với việc sửa đổi Luật Phòng, chống rửa tiền (PCRT) để phù hợp với thực tiễn tình hình mới, kịp thời bổ sung quy định để điều chỉnh một số hoạt động phát sinh như chuyển tiền điện tử, tài sản ảo, cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ; việc đáp ứng, tuân thủ các khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính quốc tế (FATF)...
3	Bộ Kế hoạch và Đầu tư		Việc NHNN chủ trì xây dựng dự án Luật PCRT (sửa đổi) nhằm phù hợp với tình hình thực tiễn và đáp ứng yêu cầu khuyến nghị của FATF về phòng, chống rửa tiền là cần thiết, góp phần nâng cao hiệu quả công tác phòng, chống rửa tiền; xây dựng hệ thống pháp luật về phòng, chống rửa tiền phù hợp với các yêu cầu, chuẩn mực quốc tế, nâng cao hiệu quả, hiệu lực công tác phòng, chống rửa tiền thời gian tới.
4	Bộ Ngoại giao		Nhất trí với sự cần thiết xây dựng và ban hành Luật PCRT (sửa đổi) giúp khắc phục các hạn chế đã bộc lộ qua hơn 8 năm thực hiện Luật PCRT năm 2012, đồng thời, đáp ứng các tiêu chuẩn theo 40 Khuyến nghị và 11 mục tiêu trực tiếp của FATF và Nhóm Châu Á – Thái Bình Dương về chống rửa tiền (APG).
II	Ý KIẾN CỤ THỂ ĐỐI VỚI DỰ THẢO LUẬT
1	Điều 1	Bộ Quốc phòng	Khoản 2: Đề nghị bổ sung cụm từ “tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt” vào sau cụm từ “khủng bố”, để phù hợp với khuyến nghị của FATF.	Tiếp thu và đã bổ sung tại khoản 2 Điều 1 dự thảo Luật.
2	Điều 2	Bộ Tư pháp	Về đối tượng áp dụng: Khoản 3 Điều 2 dự thảo Luật quy định đối tượng áp dụng là “tổ chức, cá nhân Việt Nam; người nước ngoài, người không quốc tịch; tổ chức nước ngoài, tổ chức quốc tế, tổ chức phi Chính phủ có các giao dịch với tổ chức, cá nhân quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này”. Tuy nhiên, theo khoản 1 Điều 3 Luật Nhập cảnh, xuất cảnh, quá cảnh, cư trú của người nước ngoài tại Việt Nam 2014 thì người nước ngoài là người mang giấy tờ xác định quốc tịch nước ngoài và người không quốc tịch nhập cảnh, xuất cảnh, quá cảnh, cư trú tại Việt Nam. Do vậy, nội hàm người nước ngoài đã bao gồm người không quốc tịch, đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo cân nhắc bỏ nội dung sửa đổi này.	Tiếp thu và đã bỏ cụm từ “người không quốc tịch” tại khoản 3 Điều 2 dự thảo Luật.
3	Điều 3	Viện Kiểm sát nhân dân tối cao	Đề nghị chỉnh sửa Điều 3 dự thảo Luật như sau: “Trường hợp điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên có quy định khác với quy định tại Luật này thì áp dụng quy định của điều ước quốc tế đó, trừ Hiến pháp” để phù hợp với quy định tại khoản 1 Điều 6 Luật Điều ước quốc tế năm 2016.	Tiếp thu theo hướng bỏ Điều 3 dự thảo Luật, việc áp dụng Luật PCRT, các luật có liên quan và điều ước quốc tế được thực hiện theo quy định hiện hành của Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật năm 2015 (đã được sửa đổi, bổ sung) và Luật Điều ước quốc tế năm 2016.
3	Điều 3	Bộ Tư pháp	Về áp dụng Luật Phòng, chống rửa tiền, các luật có liên quan và điều ước quốc tế: Điều 3 dự thảo Luật về áp dụng Luật Phòng, chống rửa tiền, các luật có liên quan và điều ước quốc tế có bổ sung quy định “Trường hợp điều ước quốc tế mà nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên có quy định khác với quy định tại Luật này thì áp dụng quy định của điều ước quốc tế đó.” Tuy nhiên, nội dung quy định này đã được quy định tại Điều 6 Luật Điều ước quốc tế 2016, do vậy đề nghị không quy định tại Luật này.
4	Điều 4	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Đề nghị bổ sung nội dung về giải thích cụm từ “ngân hàng vỏ bọc”.	Tiếp thu và bổ sung quy định giải thích từ ngữ về “ngân hàng vỏ bọc” tại khoản 14 Điều 3 dự thảo Luật.
		Bộ Kế hoạch và Đầu tư	Đề nghị bổ sung làm rõ nội hàm khái niệm, nội dung đối với cụm từ “ngân hàng vỏ bọc” nêu tại Khoản 5, Điều 16.
		Bộ Công an	Điểm b khoản 1: Đề nghị sửa thành: “Giúp sức hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản do phạm tội mà có cho tổ chức, cá nhân có liên quan đến tội phạm”.	Theo quy định tại Bộ luật hình sự năm 2015 (đã được sửa đổi, bổ sung), cụm từ “giúp sức” được mô tả cho hành vi đồng phạm. Trong khi đó, đối với những hành vi được quy định trong Bộ luật Hình sự đã được nêu tại điểm a khoản 1 Điều 3 dự thảo Luật. Mặt khác, khái niệm rửa tiền tại dự thảo Luật được quy định trên cơ sở kế thừa quy định tại Luật PCRT năm 2012 và phù hợp với khuyến nghị của FATF.
		Viện Kiểm sát nhân dân tối cao	Điểm c Khoản 1: Đề nghị sửa đổi như sau: “Chiếm hữu tài sản nếu tại thời điểm nhận tài sản mà biết hay có cơ sở để biết tài sản đó do phạm tội mà có, nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản do phạm tội mà có”.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại điểm c khoản 1 Điều 3 dự thảo Luật.
		Viện Kiểm sát nhân dân tối cao	Đề nghị bổ sung khoản 2 (mới) sau khoản 1 như sau: “Tài sản do phạm tội mà có là: Tất cả tài sản liên quan hoặc có nguồn gốc từ tài sản do phạm tội mà có, bao gồm cả phần thu nhập hay lợi nhuận sinh ra từ tài sản do phạm tội mà có”.	Tiếp thu một phần và đã bổ sung khoản 2 tại Điều 3 dự thảo Luật như sau: “Tài sản do phạm tội mà có là tài sản có được trực tiếp hoặc gián tiếp, từ hoạt động phạm tội; phần thu nhập, lợi nhuận sinh ra từ tài sản có được từ hoạt động phạm tội”.
		Bộ Nội vụ	Quy định tổ chức tài chính là tổ chức được cấp giấy phép hoạt động theo quy định của pháp luật, điểm d có “tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản ảo”. Tuy nhiên, đến nay pháp luật Việt Nam chưa có các quy định về tài sản ảo, tiền ảo; việc cấp phép hoạt động, đăng ký, phương thức hoạt động cung cấp dịch vụ tài sản ảo chưa có quy định quản lý. Do đó, việc bổ sung “cung cấp dịch vụ tài sản ảo” tại khoản 3 là chưa phù hợp. Đề nghị làm rõ khái niệm về “tài sản ảo” là gồm những gì và cân nhắc không đưa khái niệm “tài sản ảo” vào dự thảo Luật.	- Về tài sản ảo; tổ chức được cấp phép thực hiện hoạt động cung cấp dịch vụ tài sản ảo, hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ: Trên cơ sở ý kiến góp ý của các bộ, ngành, NHNN đề xuất 02 Phương án về việc bổ sung hoặc không bổ sung đối tượng báo cáo nêu trên để xin ý kiến Thành viên Chính phủ, cụ thể như sau: - Phương án 1: Quy định tại điểm c, d khoản 1 Điều 4 dự thảo Luật, bổ sung đối tượng báo cáo là tổ chức được cấp phép hoạt động cung cấp dịch vụ tài sản ảo, cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ. Luật PCRT (sửa đổi) không quy định việc cấp phép, quản lý đối với các hoạt động này. Hoạt động và phạm vi hoạt động của các đối tượng này thực hiện theo các văn bản quy phạm pháp luật chuyên ngành. - Phương án 2: Chưa bổ sung các quy định về đối tượng báo cáo là tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản ảo, tổ chức ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ tại dự thảo Luật PCRT (sửa đổi). Căn cứ Nghị quyết Phiên họp chuyên đề về xây dựng pháp luật tháng 7 năm 2022 số 95/NQ-CP ngày 01/8/2022 của Chính phủ, NHNN đã chỉnh sửa nội dung quy định tại Điều 4 dự thảo Luật về đối tượng báo cáo theo hướng không quy định hoạt động cung cấp dịch vụ tài sản ảo, hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ. Đồng thời, bổ sung vào khoản 3 Điều 4 dự thảo Luật quy định “Chính phủ quy định các hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo ngoài quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này, sau khi được sự đồng ý của Ủy ban Thường vụ Quốc hội.”; bổ sung vào khoản 1 Điều 7 dự thảo Luật nội dung: “Việc đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền được thực hiện đối với cả hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền.”. Theo đó, trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền đối với hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền, Chính phủ sẽ xem xét để có quy định bổ sung hoạt động mới của đối tượng báo cáo ngoài hoạt động quy định tại Điều 4 dự thảo Luật, sau khi được sự đồng ý của Ủy ban Thường vụ Quốc hội. - Về chủ sở hữu hưởng lợi: Đã có khái niệm tại khoản 8 Điều 3 dự thảo Luật. - Về dịch vụ trung gian thanh toán: Đã được giải thích tại khoản 10 Điều 6 Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010: “10. Dịch vụ trung gian thanh toán là hoạt động làm trung gian kết nối, truyền dẫn và xử lý dữ liệu điện tử của các giao dịch thanh toán giữa tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán và người sử dụng dịch vụ thanh toán”.
		Bộ Tài nguyên và Môi trường	Đề nghị nghiên cứu bổ sung quy định quản lý “tiền ảo” trong dự án Luật Phòng, chống rửa tiền, trên thực tế mặc dù không phải là sản phẩm công nghệ mới, thế nhưng với lợi thế dễ dàng trao đổi trên phạm vi toàn cầu, tiền ảo là một kênh hữu hiệu để tội phạm lợi dụng rửa tiền, tài trợ khủng bố. Trong đó, các đối tượng tội phạm có thể dễ dàng chuyển đổi các khoản tiền thu được thông qua những hoạt động bất hợp pháp thành tiền “sạch” hoặc chuyển các khoản tài trợ khủng bố thông qua việc mua bán, trao đổi đồng tiêng ảo ở các quốc gia khác nhau.
		Tòa án nhân dân tối cao	Đề nghị cân nhắc quy định điểm d khoản 3 Điều 4 của dự thảo Luật, vì hiện nay chưa có văn bản quy phạm pháp luật nào quy định về nội dung này.
		Bộ Công thương	Rà soát cơ sở pháp lý đối với các hoạt động: “Cung cấp dịch vụ tài sản ảo”; “tiền điện tử” đang được đưa vào dự thảo Luật Phòng, chống rửa tiền.
		Bộ Tư pháp	Về vấn đề mở rộng đối tượng báo cáo: Điểm d và đ khoản 3 Điều 4 dự thảo Luật, cơ quan chủ trì có bổ sung một số đối tượng báo cáo trong đó có các tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ và tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản ảo. Vấn đề cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ và dịch vụ tài sản ảo là những vấn đề mới, chưa được thừa nhận chính thức trong các văn bản pháp luật. Tuy nhiên, theo tiêu đề của khoản 3 điều này thì các tổ chức được quy định tại điều khoản này là tổ chức được cấp giấy phép theo quy định pháp luật. Do vậy, đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo cân nhắc đối với việc bổ sung các đối tượng này là đối tượng báo cáo trong dự thảo Luật.
		Bộ Công an	Tại khoản 3 dự thảo Luật quy định tổ chức tài chính là tổ chức được cấp giấy phép hoạt động theo quy định của pháp luật, điểm d có “tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản ảo”. Tuy nhiên, đến nay pháp luật Việt Nam chưa có các quy định về tài sản ảo, tiền ảo; việc cấp phép hoạt động, đăng ký, phương thức hoạt động cung cấp dịch vụ tài sản ảo chưa có quy định quản lý. Do đó, việc bổ sung “cung cấp dịch vụ tài sản ảo” tại khoản 3 là chưa phù hợp.
		Viện Kiểm sát nhân dân tối cao	Dự thảo Luật đưa hoạt động kinh doanh dịch vụ tiền ảo, hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay trên nền tảng công nghệ mà tổ chức thực hiện hoạt động đó phải thực hiện báo cáo (điểm c, d khoản 3 Điều 4). Tuy nhiên, dự thảo Tờ trình có phân tích đây là những hoạt động mới và khung pháp lý điều chỉnh cho các hoạt động này hiện mới đang trong giai đoạn nghiên cứu hoàn thiện (tại tiểu mục b, mục 2 phần IV, trang 8 dự thảo Tờ trình). Vì thế để bảo đảm sự phù hợp, thống nhất với chế độ pháp luật hiện hành đề nghị cân nhắc đưa nội dung này vào dự thảo Luật.
		Bộ Tài chính	Về nội dung tài sản ảo trong dự thảo Luật Phòng, chống rửa tiền (sửa đổi): Pháp luật Việt Nam hiện nay chưa quy định hay có cách hiểu chính thức về tài sản ảo; các thuật ngữ tài sản ảo/tài sản mã hóa, nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo/tài sản mã hoá chưa được ghi nhận trong bất kỳ văn bản quy phạm pháp luật nào tại Việt Nam. Mặt khác, với quy định tại Khoản 2 Điều 4 trong Dự thảo, chưa thể khẳng định tài sản theo quy định tại Bộ luật Dân sự có bao gồm tài sản ảo hay không. Do vậy, đề nghị xem xét quy định về tài sản ảo và các dịch vụ liên quan hoặc làm rõ nội hàm của các hoạt động này trong dự thảo Luật.
		Thanh tra Chính phủ	Đề nghị quy định cụ thể hơn về tiền điện tử, tài sản ảo, dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ, các vấn đề liên quan để đảm bảo tính đồng bộ, tính khả thi của dự thảo Luật và hiệu quả phòng ngừa rủi ro về rửa tiền.
		Bộ Quốc phòng	Đề nghị quy định chi tiết, cụ thể về tiền điện tử, tài sản ảo để đảm bảo thuận lợi cho việc áp dụng trong thực tiễn
		Bộ Kế hoạch và Đầu tư	Quy định tại điểm c Khoản 3“dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ”, tại điểm d Khoản 3 “dịch vụ tài sản ảo”,tại điểm đ Khoản 4 “dịch vụ ủy thác (tín thác)” và tại Khoản 10 “chủ sở hữu hưởng lợi”: Đây là những khái niệm mới, do đó đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam làm rõ nội hàm khái niệm, nội dung; bổ sung đánh giá tác động của việc đề xuất nội dung này.
		Bộ Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn	Đề nghị bổ sung việc giải thích từ ngữ đối với một số thuật ngữ sau: dịch vụ tài sản ảo; dịch vụ trung gian thanh toán.
		Bộ Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn	Khoản 2: Đề nghị làm rõ mối quan hệ giữa khái niệm “tài sản” tại khoản 2 Điều 4 với quy định về “tài sản ảo" tại điểm d khoản 3 Điều 4. Vì, theo quy định tại khoản 2 Điều 2 dự thảo, khái niệm “tài sản" được dẫn chiếu theo quy định tại Bộ luật Dân sự, bao gồm vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền tài sản. Tuy nhiên, dự thảo Luật có bổ sung hoạt động mới là “dịch vụ tài sản ảo". Vì vậy, đề nghị làm rõ “tài sản ảo" có được xem là 1 loại tài sản theo quy định Bộ luật Dân sự không. Nếu không được xem là một loại tài sản theo quy định tại Bộ luật Dân sự, đề nghị xem lại từ ngữ về tài sản tại khoản 2 Điều 4.	Khái niệm “tài sản” tại dự thảo Luật được xây dựng phù hợp với khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính (FATF) và phù hợp với khái niệm tài sản tại Bộ luật Dân sự năm 2015. Tại Báo cáo 255/BC-BTP, Báo cáo số 74/BC-BTP của Bộ Tư pháp trình Thủ tướng Chính phủ có nội dung về khái niệm tài sản tại BLDS năm 2015 như sau: Theo quy định tại Điều 105 BLDS 2015, tài sản bao gồm vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền tài sản. Căn cứ vào những đặc trưng của tài sản mã hóa, có thể thấy đây đều là những “tài sản” không có đặc tính vật lý (được hình thành từ các thông tin tồn tại dưới dạng các đoạn mã máy tính), được trị giá bằng tiền và có thể chuyển giao được trong giao dịch dân sự. Như vậy, ít nhất quyền đối với tài sản mã hóa là một loại quyền tài sản theo quy định của BLDS năm 2015. Như vậy, khái niệm tài sản tại BLDS 2015 đã bao hàm “tài sản ảo”. Tuy nhiên, trên cơ sở Nghị quyết số 95/NQ-CP của Chính phủ, NHNN đã chỉnh sửa nội dung quy định tại Điều 4 dự thảo Luật theo hướng không quy định bổ sung hoạt động cung cấp dịch vụ tài sản ảo. Đồng thời, đề đảm bảo thống nhất với khái niệm về tài sản tại Bộ luật Dân sự quy định giải thích từ ngữ về tài sản tại khoản 3 Điều 3 dự thảo Luật được sửa đổi lại như sau: “Tài sản là vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền tài sản theo quy định của Bộ luật Dân sự, có thể tồn tại dưới hình thức vật chất hoặc phi vật chất; động sản hoặc bất động sản; hữu hình hoặc vô hình; các chứng từ hoặc công cụ pháp lý chứng minh quyền sở hữu hoặc lợi ích đối với tài sản đó.”.
		Bộ Tài chính	Hiện nay, chưa có pháp luật quy định về cơ quan quản lý chính thức việc phát hành và giao dịch tiền ảo, tài sản ảo. Theo chỉ đạo của Phó Thủ tướng Lê Minh Khái tại Công văn số 1798/VPCP-KTTH ngày 23/3/2022 của Văn phòng Chính phủ, hiện nay Bộ Tài chính đang phối hợp với các Bộ, ngành xác định cụ thể các văn bản quy phạm pháp luật cần sửa đổi, bổ sung, ban hành mới gắn với cơ quan chủ trì và thời gian thực hiện cụ thể để nhằm hoàn thiện khung khổ pháp lý để quản lý, xử lý đối với các loại tài sản ảo, tiền ảo, tài sản mã hoá, tiền mã hoá. Trên cơ sở trao đổi thống nhất với các Bộ ngành, Bộ Tài chính sẽ có Tờ trình Thủ tướng Chính phủ về việc phân công thực hiện nhiệm vụ cụ thể đối với vấn đề này. Do đó, việc quy định các nội dung về thanh tra, giám sát, triển khai các hoạt động phòng, chống rửa tiền liên quan đến tài sản ảo tại Điều 44 (Trách nhiệm của Bộ Tài chính) là chưa phù hợp.	Tiếp thu và tại dự thảo Luật đã không còn quy định về hoạt động cung cấp dịch vụ tài sản ảo, theo đó đã bỏ quy định về thanh tra, giám sát, triển khai các hoạt động phòng, chống rửa tiền liên quan đến tài sản ảo của Bộ Tài chính tại dự thảo Luật.
		Bộ Công an	Đề nghị bổ sung khoản 20 giải thích từ ngữ sau: “Cơ quan nhà nước có thẩm quyền là Cơ quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng theo quy định pháp luật về Tố tụng hình sự, Cục phòng, chống rửa tiền và các cơ quan khác theo quy định pháp luật”.	Cụm từ “Cơ quan nhà nước có thẩm quyền” là cụm từ thường được sử dụng thông dụng trong nhiều văn bản quy phạm pháp luật hiện hành để chỉ các cơ quan trong bộ máy nhà nước nói chung. Thẩm quyền của cơ quan nhà nước sẽ được quy định tại dự thảo Luật và các văn bản có liên quan.
		Tòa án nhân dân tối cao	Đề nghị chỉnh lý “thư ký cho doanh nghiệp” tại điểm đ khoản 4 Điều 4 dự thảo Luật “thư ký giám đốc của doanh nghiệp”.	Thư ký công ty cho bên thứ ba quy định tại điểm đ khoản 2 Điều 4 dự thảo Luật là người chuyên thực hiện các công việc liên quan đến công tác hỗ trợ việc quản lý, điều hành trong văn phòng của doanh nghiệp, không chỉ là thư ký giám đốc của doanh nghiệp. Thuật ngữ này phù hợp với nội hàm được nêu tại khuyến nghị của FATF.
		Tòa án nhân dân tối cao	Đề nghị cân nhắc thay thế cụm từ “các chức năng khác” bằng cụm từ “các nhiệm vụ khác” tại khoản 19 Điều 4 dự thảo Luật.	Tiếp thu theo hướng bỏ các quy định về đơn vị đầu mối tại dự thảo Luật.
		Bộ Thông tin và Truyền thông	Khoản 19: Đề nghị sửa “Cục Phòng, chống rửa tiền" thành “cơ quan chuyên môn về phòng, chống rửa tiền thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam".	Trên cơ sở Nghị quyết số 95/NQ-CP và tiếp thu ý kiến góp ý của các bộ, ngành, NHNN không quy định về đơn vị đầu mối về PCRT tại dự thảo Luật.
		Tòa án nhân dân tối cao	Khoản 19 Điều 4 dự thảo Luật quy định Cục PCRT là đơn vị thuộc NHNN. Do đó, cần làm rõ vấn đề này, để đảm bảo thống nhất pháp luật. Việc xác định cơ cấu, tổ chức cơ quan của Chính phủ thuộc thẩm quyền quyết định của Chính phủ.
		Tòa án nhân dân tối cao	Đề nghị cân nhắc lại việc quy định trực tiếp Cục PCRT được thực hiện các nhiệm vụ quy định tại các Điều 25, 33, 34, 35, 36, 37, 43 của dự thảo Luật, vì đây là chức năng, nhiệm vụ của NHNN. Cục PCRT chỉ là đơn vị thuộc NHNN và nếu có việc phân công nhiệm vụ thì phải được quy định trong Nghị định quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của NHNN.
		Bộ Kế hoạch và Đầu tư	Tại Khoản 19 dự thảo Luật quy định: “Cục Phòng, chống rửa tiền là đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước”: Theo quy định tại Khoản 2 Điều 19 Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật thì Chính phủ ban hành Nghị định để quy định “... nhiệm vụ, quyền hạn, tổ chức bộ máy của các bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc Chính phủ và các cơ quan khác thuộc thẩm quyền của Chính phủ”. Do đó, đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam rà soát lại nội dung này.
		Bộ Nội vụ	Đề nghị không quy định cụ thể là Cục Phòng, chống rửa tiền tại các Điều 33 đến Điều 37 dự thảo Luật, nên để là “cơ quan có thẩm quyền”.
		Bộ Nội vụ	Đề nghị sửa khoản 19 Điều 4 dự thảo Luật như sau: “Cục Phòng, chống rửa tiền là đơn vị thuộc Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam …”.
		Bộ Tư pháp	Về vấn đề chức năng, nhiệm vụ Cục Phòng, chống rửa tiền: Tại khoản 19 Điều 4 dự thảo Luật, cơ quan chủ trì soạn thảo đề xuất bổ sung quy định: “Cục Phòng, chống rửa tiền là đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước thực hiện chức năng phòng, chống rửa tiền, thu thập, phân tích và chuyển giao thông tin về phòng, chống rửa tiền và các chức năng khác được quy định tại Luật này”. Bên cạnh đó, tại dự thảo Luật, cơ quan chủ trì soạn thảo bổ sung một số quy định liên quan đến chức năng, nhiệm vụ của Cục Phòng, chống rửa tiền về giao dịch chuyển tiền điện tử (Điều 26); cung cấp thông tin phòng, chống rửa tiền (Điều 33); tiếp nhận, thu thập và xử lý thông tin về phòng, chống rửa tiền (Điều 34); chuyển giao và trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền (Điều 35, Điều 36); giám sát và chuyển giao thông tin giám sát về phòng, chống rửa tiền (Điều 37); đồng thời tại Điều 43 dự thảo Luật quy định trách nhiệm của Bộ Công an phối hợp với Cục Phòng, chống rửa tiền trong thực hiện các nhiệm vụ về phòng, chống rửa tiền, cụ thể như sau: “Thu thập, tiếp nhận, xử lý thông tin về tội phạm liên quan đến rửa tiền từ thông tin do Cục Phòng, chống rửa tiền chuyển giao và thông tin do đối tượng báo cáo cung cấp theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền; thông báo kết quả xử lý có liên quan cho Cục Phòng, chống rửa tiền” (khoản 1). Đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo cân nhắc không quy định Cục Phòng, chống rửa tiền là một đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước và sửa đổi, bổ sung các nhiệm vụ của Cục Phòng, chống rửa tiền tại dự thảo Luật để bảo đảm phù hợp với chủ trương, chính sách của Đảng về tiếp tục đổi mới, sắp xếp tổ chức bộ máy của hệ thống chính trị tinh gọn, hoạt động hiệu lực, hiệu quả và quy định của pháp luật. Cụ thể như sau: - Khoản 1 Điều 2 Nghị quyết số 56/2017/QH14 ngày 24/11/2017 của Quốc hội về việc tiếp tục cải cách tổ chức bộ máy nhà nước tinh gọn, hoạt động hiệu lực, hiệu quả đề ra nhiệm vụ, giải pháp như sau: “Không lồng ghép các quy định về tổ chức bộ máy, biên chế vào các luật, pháp lệnh, nghị quyết của Quốc hội, Ủy ban Thường vụ Quốc hội không thuộc lĩnh vực tổ chức bộ máy nhà nước; trường hợp cần thiết thì phải có quy trình thẩm định, thẩm tra, đánh giá tác động chặt chẽ để Quốc hội, Ủy ban Thường vụ Quốc hội có cơ sở xem xét, quyết định”. - Tại Điều 7 Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 quy định: “Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước do Chính phủ quy định” (khoản 2); “Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ, quyền hạn của các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định, trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều 49 của Luật này” (khoản 3). Đồng thời, tại khoản 1 Điều 13 Nghị định số 123/2016 ngày 01/9/2016 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của bộ, cơ quan ngang bộ (sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định số 101/2020/NĐ-CP ngày 28/8/2020 của Chính phủ) quy định bộ, cơ quan ngang bộ có trách nhiệm trình Chính phủ: “Quy định về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, cơ cấu tổ chức của bộ và của cơ quan thuộc Chính phủ được phân công quản lý” (điểm a); “Quyết định thành lập, tổ chức lại, giải thể các cơ quan, tổ chức thuộc bộ, gồm: Tổng cục và tổ chức tương đương (sau đây gọi chung là tổng cục), vụ và tổ chức tương đương (sau đây gọi chung là vụ), cục và tổ chức tương đương (sau đây gọi chung là cục)” (điểm b). Căn cứ vào quy định pháp luật nêu trên, Chính phủ là cơ quan có thẩm quyền quy định cơ cấu tổ chức của các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ và quyết định thành lập cục thuộc Bộ mà không phải là thẩm quyền của Quốc hội. Tại Nghị quyết số 18-NQ/TW ngày 25/10/2017 Hội nghị lần thứ sáu Ban Chấp hành Trung ương khóa XII một số vấn đề về tiếp tục đổi mới, sắp xếp tổ chức bộ máy của hệ thống chính trị tinh gọn, hoạt động hiệu lực, hiệu quả cũng đã yêu cầu: “Việc sắp xếp lại tổ chức bộ máy không được tăng thêm đầu mối và biên chế; trường hợp đặc biệt cần tăng thêm đầu mối từ cấp vụ, cục hoặc tương đương trở lên phải có ý kiến của Bộ Chính trị”. Đồng thời, việc đề xuất Cục Phòng, chống rửa tiền là một đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước cũng phải bảo đảm đáp ứng tiêu chí thành lập theo quy định tại Nghị định số 101/2020/NĐ-CP. Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đang xây dựng, trình Chính phủ ban hành Nghị định quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước (thay thế cho Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17/02/2017 của Chính phủ). Dự thảo Nghị định đang được lấy ý kiến Thành viên Chính phủ. Tại dự thảo Nghị định xin ý kiến Thành viên Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước không đề xuất bổ sung Cục Phòng, chống rửa tiền là đơn vị trong cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước. - Ngoài ra, khoản 1 Điều 10 Quy chế làm việc của Chính phủ (ban hành kèm theo Nghị định số 138/2016/NĐ-CP ngày 01/10/2016 của Chính phủ) quy định quan hệ công tác của Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang bộ với các bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc Chính phủ như sau: “Hướng dẫn, kiểm tra và phối hợp với các bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc Chính phủ thực hiện các nhiệm vụ công tác thuộc ngành, lĩnh vực được phân công”. Do đó, đề nghị cân nhắc việc sửa đổi quy định về trách nhiệm phối hợp của các Bộ, ngành với Ngân hàng Nhà nước trong thực hiện các nhiệm vụ về phòng, chống rửa tiền thành phối hợp với Cục Phòng, chống rửa tiền tại dự thảo Luật.
		Bộ Tư pháp	Về thu thập, xử lý và chuyển giao thông tin về phòng, chống rửa tiền (Mục 3 dự thảo): Tên của mục 3 dự thảo Luật là về thu thập, xử lý và chuyển giao thông tin về phòng, chống rửa tiền, tuy nhiên nội dung tại mục này chỉ quy định chức năng, nhiệm vụ của Cục Phòng, chống rửa tiền. Bộ cho rằng nội dung tại mục này cần chỉnh lý theo hướng quy định các nội dung về cơ chế thu thập, xử lý và chuyển giao thông tin về phòng, chống rửa tiền của các bộ, ngành có liên quan. Bên cạnh đó, theo như các lý do được nêu tại ý kiến về chức năng, nhiệm vụ Cục Phòng, chống rửa tiền nêu trên, việc quy định chức năng, nhiệm vụ của đơn vị thuộc Bộ, cơ quan ngang bộ tại văn bản Luật là không phù hợp. Do vậy, đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo cân nhắc chỉnh lý nội dung tại mục này.	Tiếp thu và chỉnh sửa quy định về thu thập, xử lý, phân tích, trao đổi, cung cấp và chuyển giao thông tin về phòng, chống rửa tiền tại Mục 3 Chương II dự thảo Luật cho phù hợp. Đồng thời, dự thảo Luật thay thế cụm từ Cục PCRT thành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong toàn dự thảo Luật.
		Bộ Xây dựng	Điểm b Khoản 4 Điều 4: Đề nghị sửa đổi bổ sung như sau: “Chủ đầu tư dự án bất động sản; kinh doanh dịch vụ quản lý bất động sản, môi giới bất động sản; sàn giao dịch bất động sản”.	Tiếp thu theo hướng quy định: “Kinh doanh bất động sản, trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản” tại điểm b khoản 2 Điều 4 dự thảo Luật. Theo các quy định tại Luật kinh doanh bất động sản và văn bản liên quan, hoạt động kinh doanh bất động sản đã bao gồm hoạt động của chủ đầu tư dự án bất động sản. Việc bổ sung cụm từ “chủ đầu tư dự án bất động sản” không phù hợp do dự thảo Luật đang quy định về hoạt động, không phải đối tượng.
		Bộ Tài chính	- Điểm l, m, n Khoản 3 Điều 4 (Giải thích từ ngữ): Liên quan đến tổ chức tài chính là đối tượng báo cáo trong lĩnh vực chứng khoán: để đảm bảo thống nhất với Luật Chứng khoán, đề nghị sửa như sau: “3. Tổ chức tài chính là tổ chức được cấp giấy phép theo quy định pháp luật để thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: ..... l) Môi giới chứng khoán, Tư vấn đầu tư chứng khoán và Bảo lãnh phát hành chứng khoán; m) Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, Quản lý danh mục đầu tư chứng khoán;...”.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại điểm i, điểm k khoản 1 Điều 4 dự thảo Luật.
			- Tại điểm p khoản 3 Điều 4: Đề nghị sửa đổi như sau: “p) Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, ~~bảo hiểm phi nhân thọ gắn với hoạt động đầu tư~~”. Đồng thời, rà soát, điều chỉnh tương ứng tại các nội dung có liên quan tương ứng tại dự thảo Luật. Lý do: a) Tại dự thảo Tờ trình dự thảo Luật PCRT (trang 7), Ngân hàng nhà nước giải trình lý do bổ sung thêm các đối tượng báo cáo theo khuyến nghị của FATF và đáp ứng kiến nghị của APG gồm: tổ chức được cấp phép thực hiện hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán, kinh doanh dịch vụ tài sản ảo, hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ (không có tổ chức được cấp phép cung ứng dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ gắn với hoạt động đầu tư); b) Phù hợp hướng dẫn tại Khuyến nghị của FATF về đánh giá đa phương về PCRT trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ; hướng dẫn tại Nguyên tắc bảo hiểm (ICP 22) của IAIS; kinh nghiệm của một số nước về phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ. Theo đó, đối tượng báo cáo về phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực bảo hiểm là các doanh nghiệp cung ứng bảo hiểm nhân thọ và các loại hình bảo hiểm liên quan đến đầu tư. c) Theo quy định tại khoản 3 Điều 1 Luật số 61/2010/QH12 sửa đổi, bổ sung Luật Kinh doanh bảo hiểm 24/2000/QH10 có quy định về nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ bao gồm: Bảo hiểm trọn đời; Bảo hiểm sinh kỳ; Bảo hiểm tử kỳ; Bảo hiểm hỗn hợp; Bảo hiểm trả tiền định kỳ; Bảo hiểm liên kết đầu tư; Bảo hiểm hưu trí. Theo đó, doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ, trong đó có nghiệp vụ bảo hiểm liên kết đầu tư. d) Theo quy định tại Nghị định số 80/2019/NĐ-CP của Chính phủ, đối tượng bị xử lý vi phạm hành chính về phòng, chống rửa tiền và tài trợ khủng bố trong lĩnh vực bảo hiểm là doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại điểm l khoản 1 Điều 4 dự thảo Luật.
			Điểm a Khoản 4 Điều 4 (Giải thích từ ngữ): Liên quan đến kinh doanh trò chơi có thưởng, đề nghị bổ sung giải thích thuật ngữ đảm bảo thống nhất do Khoản 6 Điều 25 dự thảo Luật thì trò chơi có thưởng gồm: trò chơi điện tử có thưởng, xổ số, đặt cược. Hiện nay, Bộ Tài chính thực hiện quản lý nhà nước đối với hoạt động kinh doanh xổ số, đặt cược, casino, trò chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngoài. Theo khoản 2 Điều 2 Nghị định số 03/2017/NĐ-CP ngày 16/01/2017 về kinh doanh casino thì trò chơi có thưởng là các trò chơi may rủi hoặc trò chơi kết hợp giữa may rủi và kỹ năng được tổ chức trên máy trò chơi điện tử có thưởng hoặc trên bàn trò chơi có thưởng mà người chơi bỏ tiền để tham gia và có thể trúng thưởng bằng tiền hoặc hiện vật. Đối với các loại hình trò chơi có thưởng khác như game bài trên mạng internet, đề nghị NHNN tham khảo thêm ý kiến của Bộ Thông tin và Truyền thông.	Tiếp thu và chỉnh sửa tại điểm a khoản 2 Điều 4 dự thảo Luật theo hướng làm rõ một số loại hình kinh doanh trò chơi có thưởng, cụ thể: “a) Kinh doanh trò chơi có thưởng bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet; casino; xổ số; đặt cược;”.
		Bộ Công an	Đề nghị bổ sung nội dung “trò chơi được xây dựng trên nền tảng chuỗi khối (blockchain)” vào điểm a khoản 4 Điều 3	Theo quy định tại điểm a khoản 2 Điều 4 dự thảo Luật có liệt kê hoạt động kinh doanh trò chơi có thưởng bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng, trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet; casino; xổ số; đặt cược. Đây là các hoạt động đã được quy định tại Luật Đầu tư và Nghị định của Chính phủ. Đối với hoạt động trò chơi được xây dựng trên nền tảng chuỗi khối (blockchain) hiện chưa được quy định tại một văn bản quy phạm pháp luật cụ thể. Trường hợp tiếp tục đề xuất nội dung này, Bộ Công an cần phối hợp với các bộ, ngành liên quan rà soát để xác định cụ thể loại hình này. Mặt khác, blockchain chỉ là một giải pháp công nghệ, trong khi quy định tại dự thảo Luật cần phải mang tính bao quát tới hoạt động tiềm ẩn rủi ro là các hoạt động kinh doanh trò chơi có thưởng.
5	Điều 6	Bộ Tư pháp	Về chính sách của Nhà nước trong phòng, chống rửa tiền: Điều 6 dự thảo Luật quy định một trong những chính sách của Nhà nước trong phòng, chống rửa tiền là “Tổ chức, cá nhân có thành tích trong công tác phòng, chống rửa tiền được Nhà nước khen thưởng”, tuy nhiên, Bộ Tư pháp cho rằng bên cạnh chính sách khen thưởng đối với tổ chức, cá nhân có thành tích trong công tác phòng, chống rửa tiền, thì cần có chính sách về xử phạt, chế tài đối với tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm trong công tác phòng, chống rửa tiền. Do vậy, đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo cân nhắc bổ sung.	Tiếp thu theo hướng tại dự thảo Luật đã bỏ quy định về chính sách khen thưởng tổ chức, cá nhân có thành tích trong công tác PCRT. Theo đó, quy định về thi đua, khen thưởng thực hiện theo pháp luật về thi đua, khen thưởng, không cần thiết quy định tại dự thảo Luật. Đồng thời, bổ sung nguyên tắc “các hành vi rửa tiền phải được xử lý nghiêm minh” tại khoản 2 Điều 5 dự thảo Luật và các quy định về việc xử lý vi phạm đối với các tổ chức, cá nhân thực hiện hành vi vi phạm tại Điều 46 dự thảo Luật
6	Điều 7	Bộ Xây dựng	Khoản 2 Điều 7:Đề nghị sửa đổi nội dung như sau: “Trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền, các bộ, ngành liên quan có trách nhiệm phổ biến kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, rủi ro ngành về rửa tiền trong nội bộ của bộ, ngành mình và đến các đối tượng báo cáo thuộc quyền quản lý, đồng thời có biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro đã xác định”.	Tiếp thu và sửa đổi quy định về đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền tại Điều 7 dự thảo Luật như sau: “ 1. Định kỳ 05 năm, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá. Việc đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền được thực hiện đối với cả hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền. 2. Các bộ, ngành liên quan có trách nhiệm: a) Phổ biến kết quả đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền trong nội bộ của bộ, ngành mình và đến các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý, đồng thời có biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro đã xác định; b) Thực hiện cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo kế hoạch thực hiện sau đánh giá hoặc khi có các rủi ro phát sinh thuộc phạm vi quản lý của bộ, ngành gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trên cơ sở kết quả cập nhật rủi ro của các bộ, ngành, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổng hợp trình Chính phủ phê duyệt kết quả cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền, kế hoạch thực hiện sau cập nhật. 3.Chính phủ quy định về tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền.”.
6	Điều 7	Bộ Tư pháp	Về đánh giá rủi ro về rửa tiền: Điều 7 dự thảo Luật quy định về đánh giá rủi ro quốc gia và rủi ro ngành về rửa tiền, Bộ Tư pháp cho rằng nên chuyển nội dung này sang Chương II về Biện pháp phòng, chống rửa tiền. Đồng thời, cơ quan chủ trì soạn thảo có thể cân nhắc thiết kế một mục riêng về đánh giá rủi ro rửa tiền bao gồm đánh giá rủi ro rửa tiền quốc gia, rủi ro ngành, rủi ro lĩnh vực và đánh giá rủi ro của các đối tượng báo cáo. Theo đó, có thể gộp Điều 7 và Điều 13 vào một mục và bổ sung quy định về tiêu chí đánh giá rủi ro đối với từng nội dung đánh giá quốc gia, ngành, lĩnh vực và tại đối tượng báo cáo để đảm bảo minh bạch, thống nhất và toàn diện trong quá trình thực hiện đánh giá tại các bộ, ngành cũng như tại các đối tượng báo cáo.	Nội dung Chương II của dự thảo Luật về biện pháp phòng, chống rửa tiền bao gồm các quy định liên quan đến trách nhiệm của đối tượng báo cáo. Điều 7 dự thảo quy định trách nhiệm của NHNN và các bộ, ngành có liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền. Vì vậy, không thể gộp Điều 7 vào Chương II. Về tiêu chí đánh giá rủi ro,. tiếp thu ý kiến của Bộ Tư pháp, dự thảo Luật bổ sung quy định giao Chính phủ quy định chi tiết tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền (khoản 3 Điều 7) và giao Thống đốc NHNN hướng dẫn tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro về rửa tiền. của đối tượng báo cáo (khoản 3 Điều 15) để đảm bảo tính khả thi và thống nhất trong quá trình thực hiện.
7	Điều 8	Bộ Công an	Khoản 1: Đề nghị sửa cụm từ “trợ giúp” thành cụm từ “giúp sức”.	Việc sử dụng cụm từ này để đảm bảo thống nhất với quy định tại điểm b khoản 1 Điều 3 dự thảo Luật
			Khoản 2: Đề nghị chỉnh sửa, bổ sung thành: “Thiết lập, duy trì, sử dụng tài khoản vô danh hoặc tài khoản đăng ký bằng giấy tờ giả mạo, giấy tờ của người, tổ chức khác, giấy tờ không do cơ quan có thẩm quyền cấp”.	Tài khoản sử dụng tên giả đã bao gồm trường hợp chủ tài khoản đăng ký mở tài khoản bằng giấy tờ giả mạo; giấy tờ của người khác, tổ chức khác.
			Khoản 4: Đề nghị chỉnh sửa, bổ sung thành: “Cung cấp trái phép dịch vụ nhận, gửi tiền mặt, chuyển tiền điện tử, séc, công cụ tiền tệ khác…tại một địa điểm khác”.	Nội dung quy định tại khoản 4 Điều 8 dự thảo Luật đã bao gồm cả việc cấm chuyển tiền điện tử trái phép (nhận tiền mặt và thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng).
			Khoản 6: Đề nghị chỉnh sửa, bổ sung thành: “Cản trở, không hợp tác, chậm trễ trong việc cung cấp thông tin phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền”.	Điều 8 dự thảo Luật quy định về các hành vi nghiêm trọng và bị cấm. Việc “chậm trễ” phải căn cứ vào tình huống cụ thể, có thể là do các nguyên nhân khách quan hoặc chủ quan, do vậy, không thuộc phạm vi hành vi bị cấm, mà sẽ xử lý theo hình thức khác phù hợp với từng trường hợp cụ thể.
		Bộ Tư pháp	Về các hành vi bị cấm Tại khoản 6 Điều 8 dự thảo Luật bổ sung hành vi bị cấm “không hợp tác trong việc cung cấp thông tin phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền”, tuy nhiên, Bộ Tư pháp cho rằng hành vi không hợp tác rất khó xác định trên thực tế, do vậy đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo cân nhắc đối với quy định này.	Tiếp thu và bỏ cụm từ “không hợp tác trong” tại khoản 6 Điều 8 dự thảo Luật.
8	Điều 9	Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn	Dự thảo Luật có bổ sung hoạt động kinh doanh mới tiềm ẩn rủi ro về rửa tiền rủi ro về rửa tiền là “cung cấp dịch vụ tài sản ảo”; “cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ”, vì vậy đề nghị nghiên cứu xem xét bổ sung một số trường hợp mà tổ chức tài chính phải áp dụng biện pháp nhận biết khách hàng đối với các hoạt động mới bổ sung này.	Hiện nay, dự thảo Luật đã bỏ quy định về các đối tượng này đồng thời giao Chính phủ quy định các hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo, ngoài các hoạt động quy định khoản 1, khoản 2 Điều 4 dự thảo Luật, sau khi được sự đồng ý của Ủy ban Thường vụ Quốc hội.
		Bộ Tài chính	Khoản 2 Điều 9: Đề nghị xem xét quy định tại mục d và đ do đang có quy định trùng lặp đối với tổ chức, cá nhân cung cấp dịch vụ ủy thác, tín thác, dịch vụ điều hành, quản lý doanh nghiệp.	Tiếp thu và đã rà soát, chỉnh sửa quy định tại điểm d, điểm đ khoản 3 Điều 9 dự thảo Luật để tránh trùng lặp.
		Bộ Tư pháp	Điểm c khoản 1 Điều 9 dự thảo Luật về nhận biết khách hàng quy định Tổ chức tài chính phải áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng trong các trường hợp có nghi ngờ giao dịch, các giao dịch liên quan hoặc các bên liên quan đến giao dịch có liên quan đến hoạt động rửa tiền, đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo chỉnh lý lại nội dung điều khoản này đảm bảo súc tích, dễ hiểu, tránh lặp nội dung, lặp từ, đảm bảo kỹ thuật lập pháp.	Tiếp thu và chỉnh sửa tại điểm c khoản 2 Điều 9 dự thảo như sau:“c) Có nghi ngờ giao dịch hoặc các bên liên quan đến giao dịch có liên quan đến hoạt động rửa tiền;”.
9	Điều 10	Bộ Nội vụ	Khoản 1 Điều 10 và khoản 2 Điều 15: Đề nghị chỉnh sửa bố cục theo điều, khoản, điểm (không sử dụng i, ii, iii); rà soát tiêu đề của Mục 2 và các Điều tại Mục 2 dự thảo Luật nhằm bảo đảm tính thống nhất và đúng quy định của Luật ban hành văn bản quy phạm pháp luật.	Tiếp thu và đã rà soát, chỉnh sửa dự thảo đảm bảo phù hợp quy định của Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật.
		Bộ Tài chính	Điểm d Khoản 1 Điều 10: Đề nghị sửa đổi từ ngữ “thông tin về người thành lập, người đại diện” thành “thông tin về người thành lập doanh nghiệp, người đại diện theo pháp luật” để phù hợp với Luật Doanh nghiệp.	Tiếp thu một phần và chỉnh sửa quy định tại điểm e khoản 2 Điều 10 dự thảo Luật thành “...thông tin về người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức..." do dự thảo Luật điều chỉnh cả những tổ chức không chỉ bao gồm riêng doanh nghiệp.
		Bộ Tư pháp	Tại điểm a khoản 1 Điều 10 dự thảo Luật về thông tin nhận biết khách hàng, đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo không sử dụng đề mục (i), (ii), (iii).	Tiếp thu và đã chỉnh sửa dự thảo Luật.
		Tòa án nhân dân tối cao	Đề nghị bổ sung thêm thông tin về “cơ quan, tổ chức hoặc nơi làm việc” sau “nghề nghiệp, chức vụ” khách hàng đối với tất cả các điểm i,ii, iii tại điểm a khoản 1 Điều 10 dự thảo Luật.	Tiếp thu theo hướng quy định tại khoản 3 Điều 16 dự thảo Luật về việc để Ngân hàng Nhà nước đưa vào quy định hướng dẫn về biện pháp nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng.
10	Điều 12	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Khoản 3: Đề nghị sửa đổi cụm từ “và đối tượng báo cáo chịu trách nhiệm” thành “và phải chịu trách nhiệm”.	Tiếp thu một phần theo hướng quy định rõ tại khoản 2 Điều 13 dự thảo Luật đối tượng báo cáo phải đảm bảo “tổ chức được thuê bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật và chịu trách nhiệm về kết quả xác minh thông tin nhận biết khách hàng của tổ chức được thuê”, để tránh nhầm lẫn “tổ chức được thuê” phải chịu trách nhiệm về kết quả nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng. Nội dung quy định tại khoản 3 Điều 12 dự thảo Luật được xây dựng thành một Điều mới (Điều 13 dự thảo Luật).
		Bộ Công an	Khoản 3: Đề nghị bổ sung cụm từ “được cấp phép” vào sau cụm từ “Đối tượng báo cáo có thể thuê các tổ chức khác”.	Tiếp thu một phần theo hướng bổ sung quy định: "...tổ chức khác được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật" tại khoản 1 Điều 13 dự thảo Luật. Quy định cụ thể về việc thành lập, cấp phép hoạt động của các đối tượng này không thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật PCRT. Nội dung quy định tại khoản 3 Điều 12 dự thảo Luật được xây dựng thành một Điều mới (Điều 13 dự thảo Luật).
		Bộ Nội vụ	Điểm a Khoản 1: đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo bổ sung: “...và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp cho người Việt Nam, người nước ngoài” để đảm bảo thống nhất với quy định tại điểm a khoản 1 Điều 10 dự thảo Luật.	Tại khoản 2 Điều 10 dự thảo Luật đã quy định rõ khách hàng cá nhân trong đó bao gồm người quốc tịch Việt Nam, người nước ngoài. Do đó, tại điểm này không cần thiết bổ sung theo đề nghị của Bộ Nội vụ.
		Bộ Tài chính	Điểm b Khoản 1: Đề nghị cân nhắc bổ sung thông tin về người đại diện theo pháp luật khi xác minh thông tin nhận biết khách hàng là tổ chức.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại điểm b khoản 1 Điều 12 dự thảo Luật.
11	Điều 13	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Khoản 1: Đề nghị quy định cụ thể về cấp có thẩm quyền phê duyệt, ban hành văn bản đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo.	Tại khoản 1 Điều 15 dự thảo Luật quy định: “…Kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo phải được cập nhật hằng năm. Trường hợp đối tượng báo cáo là tổ chức, kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền phải được phê duyệt theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo.”, theo đó trường hợp đối tượng báo cáo là tổ chức việc phê duyệt được thực hiện theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo cho phù hợp với loại hình của đối tượng báo cáo.
11	Điều 13	Bộ Công an	Đề nghị bổ sung cụm từ “tài trợ khủng bố” sau cụm từ “rửa tiền”.	Tiếp thu, đã quy định tại điểm a khoản 2 Điều 63 dự thảo Luật.
12	Điều 14	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Đề nghị bổ sung quy định về các tiêu chí để phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền, các loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền.	Tiếp thu và bổ sung theo hướng đưa vào quy định tại khoản 1 Điều 16 dự thảo Luật yêu cầu đối tượng báo cáo phải xây dựng “quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền” trong đó “phải bao gồm việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao…”.
		Bộ Tư pháp	Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền: Khoản 1 Điều 14 dự thảo Luật quy định “căn cứ kết quả đánh giá rủi ro quốc gia, ngành về rửa tiền, đối tượng báo cáo phải thực hiện phân loại khách hàng theo các mức độ rủi ro về rửa tiền trên cơ sở kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo và thông tin nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng”. Như vậy, *trước khi* xác định và phân loại cấp độ rủi ro của khách hàng, thì đối tượng báo cáo phải dựa trên thông tin nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng. Tuy nhiên, tại điểm b, c khoản 2 điều này quy định các biện pháp áp dụng đối với các khách hàng có rủi ro rửa tiền trung bình và cao bao gồm các biện pháp nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng. Đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo quy định rõ việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng được thực hiện trước hay sau khi phân loại khách hàng, nếu được thực hiện ở cả hai giai đoạn trước và sau phân loại khách hàng thì việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng ở hai giai đoạn khác nhau như thế nào.	Việc thực hiện nhận biết khách hàng được thực hiện theo quy định tại Điều 9 dự thảo Luật, theo đó được thực hiện trước khi đối tượng báo cáo phân loại khách hàng. Tiếp thu ý kiến của Bộ Tư pháp, để đảm bảo rõ ràng, điểm a khoản 2 Điều 16 dự thảo Luật quy định như sau: “Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng;”.
			Cơ quan chủ trì soạn thảo xác định cách phân loại khách hàng theo ba cấp độ là khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp; khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình và khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao. Tuy nhiên, trong điều luật chưa thể hiện rõ sự khác biệt về việc thực hiện nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng giữa khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp và nhóm khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình như thế nào. Do vậy, đề nghị nghiên cứu, làm rõ nội dung này.	Tiếp thu và chỉnh sửa nội dung quy định tại khoản 1 Điều 16 dự thảo Luật để đảm bảo rõ ràng hơn, như sau: “Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiềntại đối tượng báo cáo. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng”. Đồng thời, tại khoản 3 Điều 16 dự thảo Luật hiện đang giao Thống đốc NHNN quy định chi tiết các biện pháp tăng cường (bao gồm nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường) và nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ.
			Tại điểm a khoản 2 quy định đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể thực hiện nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng ở mức độ giảm nhẹ, còn điểm b quy định đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 10, 11 của Luật này. Như vậy có thể hiểu là đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp thì không cần phải thu thập thông tin đầy đủ theo Điều 10 hoặc thực hiện việc cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo Điều 11. Tuy nhiên Bộ Tư pháp cho rằng những thông tin cơ bản tại Điều 10 cần được đảm bảo áp dụng đối với cả khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp. Do vậy đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo quy định cụ thể hơn đối với các nội dung này.	Tiếp thu, để đảm bảo rõ ràng, điểm a khoản 2 Điều 16 dự thảo Luật quy định như sau: “a) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng;”.
13	Điều 15	Bộ Công an	Đây là vấn đề nhạy cảm về chính trị, đề nghị NHNN cân nhắc kỹ và cần xin ý kiến của cơ quan có thẩm quyền trước khi đưa vào dự thảo Luật.	Dự thảo Luật đã bổ sung đối tượng PEP của tổ chức quốc tế theo khuyến nghị 12 của FATF. Tại Nghị quyết số 95/NQ-CP của Chính phủ, Chính phủ đã quyết nghị thống nhất với đề xuất của NHNN về vấn đề này.
		Bộ Quốc phòng	Giải trình đối với việc quy định hay không quy định các cá nhân có ảnh hưởng chính trị (PEP) theo Khuyến nghị 12 của FATF bởi Luật quy định áp dụng đối với cả người nước ngoài do đó không nên phân biệt cá nhân có ảnh hưởng chính trị là người nước ngoài hay trong nước. Đối với các đối tượng này đều phải thực hiện các biện pháp phòng, chống rửa tiền như nhau.
		Bộ Tư pháp	Khoản 1 Điều 15 dự thảo Luật quy định khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị là người giữ chức vụ cấp cao trong các cơ quan, tổ chức hữu quan của nước ngoài và tổ chức quốc tế. Theo như quy định này thì khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị chỉ là khách hàng là người nước ngoài. Tại giai đoạn đề nghị xây dựng luật tại Chính sách 03, cơ quan chủ trì soạn thảo đã đề xuất cần quy định và nhận diện cả những cá nhân khách hàng người Việt Nam là cá nhân có ảnh hưởng chính trị, không phân biệt giữa người Việt Nam và nước ngoài. Do vậy, đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo cân nhắc việc mở rộng phạm vi của điều luật này để đảm bảo phù hợp với đề nghị khi xác định chính sách trong giai đoạn đề nghị xây dựng Luật. Bên cạnh đó, việc quy định cá nhân có ảnh hưởng chính trị cũng là người Việt Nam thì cần xác định rõ tiêu chí. Đồng thời cần bổ sung vào dự thảo hồ sơ kết quả nghiên cứu kinh nghiệm của các quốc gia có quy định về vấn đề này để cơ quan có thẩm quyền có căn cứ xem xét, quyết định.
		Bộ Nội vụ	Khoản 1 Điều 10 và Khoản 2 Điều 15: Đề nghị chỉnh sửa bố cục theo điều, khoản, điểm (không sử dụng i, ii, iii); rà soát tiêu đề của Mục 2 và các Điều tại Mục 2 dự thảo Luật nhằm bảo đảm tính thống nhất và đúng quy định của Luật ban hành văn bản quy phạm pháp luật.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa dự thảo Luật.
		Bộ Tư pháp	Khoản 2 Điều 15 dự thảo Luật quy định các biện pháp áp dụng đối với nhóm đối tượng là khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị, theo đó đối tượng báo cáo phải được sự chấp thuận của quản lý cấp cao trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị; tuy nhiên, đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo bổ sung quy định về có biện pháp giám sát *trong suốt* quá trình giao dịch, cung ứng dịch vụ cho nhóm khách hàng này.	Tiếp thu và chỉnh sửa điểm c khoản 2 Điều 17 dự thảo Luật như sau: “Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị, những người có liên quan đến cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị quy định tại khoản 3 Điều này và thực hiện giám sát mối quan hệ kinh doanh trong suốt quá trình giao dịch với đối tượng báo cáo;…”.
		Bộ Tư pháp	Điều 15 dự thảo Luật quy định về khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị, tuy nhiên khoản 3 điều này quy định các đối tượng khách hàng không phải là cá nhân có ảnh hưởng chính trị như cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh ruột, chị ruột, em ruột và bất kỳ người nào có các mối quan hệ với cá nhân khác với cá nhân có ảnh hưởng chính trị, như vậy để đảm bảo thống nhất giữa tên điều luật và nội dung điều luật, cơ quan chủ trì soạn thảo có thể cân nhắc đổi tên điều luật thành “Cá nhân có ảnh hưởng chính trị”.	Tiếp thu ý kiến, dự thảo đã chỉnh sửa tên Điều 17 cho phù hợp. Cụ thể, tên Điều 17 được chỉnh sửa như sau: “Điều 17. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị”.
		Bộ Tài chính	Điều 15: Đề nghị sửa lại tiêu đề là “Khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị” để phù hợp với nội dung nêu trong điều này.
14	Điều 16	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Đề nghị bố cục khoản 3 xuống dưới khoản 5 và sửa đổi như sau: “Việc thiết lập ngân hàng đại lý của đối tượng báo cáo phải được sự chấp thuận của Tổng Giám đốc (Giám đốc) hoặc người được ủy quyền”.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa lại bố cục của Điều 18 dự thảo Luật về Quan hệ ngân hàng đại lý.
14	Điều 16	Bộ Tài chính	Khoản 3 Điều 16: Đề nghị sửa đổi như sau: “…phải được sự chấp thuận của người đại diện theo pháp luật hoặc người được uỷ quyền của đối tượng báo cáo trước khi thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý”.	Quy định như tại dự thảo để cụ thể hóa người có thẩm quyền của đối tượng báo cáo sẽ chấp thuận việc thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý của đối tượng báo cáo, đồng thời kế thừa quy định tại Luật PCRT năm 2012. Trên cơ sở đó, khoản 3 Điều 18 dự thảo Luật đã được sửa đổi thành: “Việc thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý của đối tượng báo cáo phải được sự chấp thuận của Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, hoặc người được Giám đốc hoặc Tổng giám đốc của đối tượng báo cáo ủy quyền”
15	Điều 17	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Khoản 2: Đề nghị quy định cụ thể nội dung của quy trình nội bộ mà đối tượng báo cáo phải ban hành (quy trình nội bộ để thực hiện công việc gì?)	Tiếp thu một phần: Để đảm bảo rõ ràng, NHNN đã thay thế cụm từ “quy trình nội bộ” bằng cụm từ “chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền” tại khoản 1 Điều 19 dự thảo Luật, đây là một trong các nội dung nằm trong quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền của đối tượng báo cáo ban hành (quy định tại điểm c khoản 1 Điều 24 dự thảo Luật).
16	Điều 18	Bộ Tài chính	Điểm b Khoản 2 Điều 18: Đề nghị bổ sung thời hạn gửi báo cáo các giao dịch đáng ngờ khi phát hiện có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch trong quá trình giám sát đặc biệt một số giao dịch.	Quy định về thời hạn báo cáo giao dịch đáng ngờ đã được nêu chi tiết tại khoản 2 Điều 37 dự thảo Luật.
17	Điều 19	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Đề nghị gộp vào Điều 12 dự thảo Luật, vì Điều 12 dự thảo Luật đã có quy định về việc nhận biết khách hàng thông qua tổ chức, cá nhân khác.	Tiếp thu và chỉnh sửa khoản 2 Điều 12 như sau: “2. Đối tượng báo cáo có thể khai thác thông tin trong Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư theo quy định pháp luật, qua cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tổ chức quy định tại Điều 13 và Điều 14 củaLuật này để đối chiếu, xác minh thông tin do khách hàng cung cấp.”. Điều 14 dự thảo Luật quy định cụ thể các yêu cầu đối với bên thứ ba và trách nhiệm của đối tượng báo cáo khi thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba.
17	Điều 19	Bộ Tư pháp	Về nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba: Điều 19 khoản 1 dự thảo Luật quy định đối tượng báo cáo có thể nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba, tuy nhiên không nêu điều kiện về tiêu chí và trường hợp nào có thể thông qua bên thứ ba để nhận biết khách hàng. Quy định này có thể hiểu mọi trường hợp đối tượng báo cáo có thể nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba. Tuy nhiên, Bộ Tư pháp cho rằng cần giới hạn những trường hợp nhất định mới thông qua bên thứ ba, còn lại vẫn đảm bảo đối tượng báo cáo tự mình thực hiện việc nhận biết khách hàng.	Theo Khuyến nghị 19 của FATF, các đối tượng báo cáo có thể nhận biết khách hàng qua bên thứ ba với điều kiện phải đảm bảo các yêu cầu đối với bên thứ ba, không giới hạn các trường hợp được nhận biết thông qua bên thứ ba. Các yêu cầu, điều kiện đối với bên thứ ba như: bên thứ ba phải là tổ chức tài chính, tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính có thiết lập quan hệ với khách hàng; bên thứ ba phải tuân thủ các yêu cầu nhận biết, xác minh thông tin khách hàng…. Đồng thời, dự thảo Luật cũng bổ sung các quy định về điều kiện đối với bên thứ ba là tổ chức tài chính và có công ty mẹ là tổ chức tài chính thì công ty mẹ cũng cần phải tuân thủ các điều kiện được quy định tại dự thảo Luật. Trong thực tế, quy định chặt chẽ về điều kiện của bên thứ ba cũng là một trong các cách thức để qua đó hạn chế việc nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba mà không hạn chế quyền tự do kinh doanh của đối tượng báo cáo. Mặt khác, dự thảo Luật đã quy định đối tượng báo cáo khi thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin khách hàng qua bên thứ ba thì vẫn phải chịu trách nhiệm đối với kết quả nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin khách hàng, đồng thời đảm bảo bên thứ ba phải thực hiện bảo mật thông tin khách hàng theo quy định pháp luật. Với các quy định nêu trên, không cần thiết phải bổ sung tiêu chí và giới hạn các trường hợp được nhận biết khách hàng qua bên thứ 3 để đảm bảo phù hợp với Khuyến nghị 19, nâng mức tuân thủ khuyến nghị này của Việt Nam.
18	Điều 20	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Khoản 1: Đề nghị sửa đổi cụm từ “lưu giữ” thành “lưu trữ” (tương tự với điểm a khoản 1 Điều 21; điểm e khoản 1 Điều 23 dự thảo Luật); sửa đổi cụm từ “Các cơ quan này phải lưu giữ thông tin nêu trên tối thiểu 05 năm” thành “Các thông tin nêu trên phải lưu trữ tối thiểu 05 năm”.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại dự thảo Luật.
		Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Khoản 3: Đề nghị quy định rõ về nội dung thông tin yêu cầu tổ chức, cá nhân cung cấp (tương tự đối với khoản 3 Điều 21 dự thảo Luật).	Đối tượng báo cáo cung cấp thông tin theo yêu cầu cụ thể của cơ quan nhà nước có thẩm quyền, nội dung thông tin yêu cầu phụ thuộc vào việc thực hiện công tác phòng, chống rửa tiền; điều tra, truy tố, xét xử tội phạm trong từng thời điểm, vụ việc… của cơ quan nhà nước có thẩm quyền. Quy định như dự thảo Luật để đảm bảo tính khả thi. Đồng thời, nội dung này thực hiện theo khuyến nghị 24.10 của FATF.
		Bộ Kế hoạch và Đầu tư	Khoản 1 Điều 20 (Về minh bạch thông tin của pháp nhân): Các thông tin cơ bản của công ty cần được thu thập và lưu giữ của 01 công ty gồm có: tên công ty, bằng chứng về sự thành lập, hình thức và tình trạng pháp lý, địa chỉ văn phòng đăng ký…đã có trên Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp của các doanh nghiệp đăng ký thành lập theo quy định của Luật Doanh nghiệp hoặc Giấy phép thành lập và hoạt động của doanh nghiệp đăng ký thành lập theo quy định các luật chuyên ngành. Do đó, đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để nghiên cứu sửa đổi như sau: “Cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật, lưu giữ thông tin cơ bản, thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân bao gồm: thông tin trên Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, Giấy phép thành lập và hoạt động của doanh nghiệp ...”.	Quy định tại Điều 21 dự thảo Luật là quy định chung về minh bạch thông tin của pháp nhân, bao gồm cả pháp nhân thương mại (được thành lập và hoạt động theo quy định của Luật Doanh nghiệp) và pháp nhân phi thương mại (gồm Hội, Quỹ, tổ chức phi chính phủ nước ngoài, tổ chức tôn giáo…được thành lập và hoạt động theo các văn bản pháp lý khác nhau như Nghị định 93/2019/NĐ-CP ngày 25/11/2019 về tổ chức, hoạt động của quỹ xã hội, quỹ từ thiện, Nghị định 45/2010/NĐ-CP ngày 21/4/2010 về tổ chức, hoạt động và quản lý hội, Nghị định 12/2012/NĐ-CP ngày 01/3/2012 về đăng ký quản lý hoạt động của tổ chức phi chính phủ nước ngoài…). Do đó, quy định tại Điều 21 cần đưa ra những quy định chung nhất, áp dụng đối với cả hai loại hình pháp nhân này. Như vậy, việc quy định các thông tin cơ bản về pháp nhân gồm “thông tin trên Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, Giấy phép thành lập và hoạt động của doanh nghiệp ...” không phù hợp đối với pháp nhân phi thương mại.
		Bộ Tư pháp	Về minh bạch thông tin của pháp nhân: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về phòng, chống rửa tiền có quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân quy định tại các khoản 1, 2 Điều này cung cấp thông tin. Tuy nhiên những thông tin này ảnh hưởng đến quyền của cá nhân, tổ chức và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Do vậy, Bộ Tư pháp cho rằng, cần quy định rõ các cơ quan nhà nước có thẩm quyền là những cơ quan nào được phép yêu cầu tổ chức, cá nhân cung cấp thông tin.	Tiếp thu và sửa đổi khoản 3 Điều 21 dự thảo Luật để làm rõ về các cơ quan nhà nước có thẩm quyền như sau: “3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu cơ quan, pháp nhân cung cấp thông tinquy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này.”
19	Điều 21	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Khoản 1: Đề nghị bổ sung cụm từ “Trách nhiệm của” trước cụm từ “người nhận ủy thác”; bỏ từ “phải” tại tên gọi của khoản 1 Điều 21 dự thảo Luật.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại khoản 1 Điều 22 dự thảo Luật như sau: “Bên nhận ủy thác trong thỏa thuận pháp lý có trách nhiệmsau đây:”.
20	Điều 24	Bộ Xây dựng	Khoản 1: Đề nghị sửa đổi, bổ sung nội dung như sau: “Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Cục phòng, chống rửa tiền và cơ quan quản lý chuyên ngành* khi thực hiện giao dịch có giá trị lớn”.*	Các giao dịch đáng ngờ và giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo chỉ được báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo thông tin được tập trung, phân tích, xử lý nhất quán với mục đích sử dụng cho công tác PCRT. Quy định này cũng phù hợp với khuyến nghị số 29 của FATF về đơn vị tình báo tài chính có chức năng, thẩm quyền tiếp nhận các thông tin báo cáo giao dịch giá trị lớn và giao dịch đáng ngờ. Về cơ chế chia sẻ thông tin của NHNN cho các bộ, ngành liên quan trong quá trình thực hiện nhiệm vụ về PCRT, dự thảo Luật đã quy định rõ trách nhiệm của NHNN, như sau: - Khoản 2 Điều 42 dự thảo Luật quy định: “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm..”. - Khoản 12 Điều 48 dự thảo Luật quy định trách nhiệm của NHNN: “Giám sát đối tượng báo cáo trong việc thực hiện báo cáo theo quy định tại cácđiều 25, 26 và 34 của Luật này; phối hợp cung cấp thông tin giám sát cho cơ quan thanh tra các bộ, ngành để phục vụ cho công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền”. Như vậy, các bộ, ngành vẫn được tiếp cận các nguồn thông tin liên quan đến giao dịch có giá trị lớn, giao dịch đáng ngờ cùng với nguồn thông tin sẵn có từ công tác quản lý của bộ, ngành để thực hiện nhiệm vụ quản lý về PCRT, đánh giá rủi ro ngành trong các lĩnh vực có liên quan.
21	Điều 25	Bộ Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn	Đề nghị nghiên cứu bổ sung quy định về các dấu hiệu đáng ngờ đối với hoạt động “cung cấp tài sản ảo”, “cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ”.	Hiện nay dự thảo Luật đã bỏ quy định về các đối tượng này, đồng thời giao Chính phủ quy định các hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo sau khi được sự đồng ý của Ủy ban Thường vụ Quốc hội (khoản 3 Điều 4 dự thảo Luật). Hơn nữa, tại khoản 3 Điều 26 dự thảo quy định: “Khi phát hiện dấu hiệu đáng ngờ ngoài các dấu hiệu nêu tại các điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và 33 của Luật này, đối tượng báo cáo, các bộ, ngành có liên quan thông báo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền trong từng thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Chính phủ hướng dẫn và bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ theo các ngành, lĩnh vực”. Theo đó, khi Chính phủ quy định bổ sung đối tượng thực hiện các hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền là đối tượng báo cáo, căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền trong từng thời ký, Chính phủ xem xét, quyết định việc bổ sung các dấu hiệu giao dịch đáng ngờ tương ứng đối với các hoạt động này.
		Bộ Tư pháp	Về báo cáo giao dịch đáng ngờ: Khoản 2 và 3 Điều 25 dự thảo Luật giữ nguyên quy định các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản và dấu hiệu đáng ngờ theo từng lĩnh vực hoạt động của đối tượng báo cáo theo Luật Phòng, chống rửa tiền 2012. Tại giai đoạn đề nghị xây dựng Luật Phòng, chống rửa tiền, cơ quan chủ trì soạn thảo đã đề xuất tại Chính sách 03 về Hoàn thiện các quy định về các biện pháp phòng ngừa áp dụng đối với đối tượng báo cáo, theo đó một trong những giải pháp thực hiện chính sách này là sửa đổi, bổ sung quy định về báo cáo giao dịch đáng ngờ, mở rộng các dấu hiệu cảnh báo về giao dịch đáng ngờ đến các lĩnh vực hoạt động khác của đối tượng báo cáo (ví dụ, đối với hoạt động kinh doanh bất động sản, kế toán, luật sư,...). Như vậy đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo bổ sung quy định về các dấu hiệu cảnh báo về giao dịch đáng ngờ trong các lĩnh vực hoạt động đã được xác định có thể phát sinh giao dịch đáng ngờ như lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý, công chứng, kế toán, dịch vụ pháp lý, dịch vụ ủy thác v.v…	Tiếp thu một phần và Cơ quan chủ trì soạn thảo đã rà soát bổ sung dấu hiệu giao dịch đáng ngờ đối với hoạt động trung gian thanh toán (Điều 29 dự thảo Luật) là hoạt động kinh doanh mới và là đối tượng báo cáo được bổ sung tại dự thảo Luật; hoạt động kinh doanh bất động sản tại Điều 33 dự thảo Luật. Đồng thời rà soát làm rõ một số dấu hiệu (ví dụ như dấu hiệu đáng ngờ quy định tại khoản 11 Điều 28 dự thảo Luật được sửa thành: “Thông tin về nguồn gốc tài sản bảo đảm của khách hàng xin vay vốn không đầy đủ, không chính xác”), điều chỉnh một số dấu hiệu cho chính xác (ví dụ dấu hiệu đáng ngờ tại khoản 11 Điều 28, khoản 4 Điều 33 dự thảo Luật). Đối với dấu hiệu đáng ngờ thuộc lĩnh vực khác (luật sư, công chứng…): Trong quá trình lấy ý kiến góp ý đối với dự thảo Luật, các bộ, ngành quản lý trong các lĩnh vực công chứng, luật sư không đề xuất bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ (Bộ Tài chính có đề xuất bổ sung dấu hiệu đáng ngờ đối với “dịch vụ kế toán”, tuy nhiên không đề xuất cụ thể các dấu hiệu này). Do đó, để đảm bảo tính khả thi, khoản 2 Điều 26 dự thảo Luật quy định: “Khi phát hiện dấu hiệu đáng ngờ ngoài các dấu hiệu nêu tại các điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và 33 của Luật này, đối tượng báo cáo, các bộ, ngành có liên quan thông báo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền trong từng thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Chính phủ hướng dẫn và bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ theo các ngành, lĩnh vực”. Theo đó, trong trường hợp cần thiết bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ (ví dụ bộ, ngành có đề xuất), NHNN sẽ trình Chính phủ bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ này. Tại đề xuất chính sách, cơ quan chủ trì soạn thảo đã đề xuất quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành hướng dẫn, bổ sung các dấu hiệu giao dịch đáng ngờ. Tuy nhiên, quá trình nghiên cứu, xây dựng dự thảo và theo một số ý kiến góp ý xây dựng, cơ quan chủ trì soạn thảo nhận thấy việc bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ do sẽ thuộc nhiều ngành, lĩnh vực khác nhau nên quy định thuộc thẩm quyền của Chính phủ để phù hợp hơn.
		Bộ Công an	Bổ sung quy định báo cáo giao dịch liên quan đến đối tượng thuộc Danh sách đen và cách thức xử lý các giao dịch liên quan đến các đối tượng này.	Nội dung này đã được quy định tại Điều 44 dự thảo Luật về biện pháp trì hoãn giao dịch. Theo đó, đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch ngay khi phát hiện các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen và phải báo cáo cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền và NHNN. Quy định này cũng phù hợp với quy định của pháp luật về phòng, chống khủng bố.
			Bổ sung quy định báo cáo giao dịch đối với đối tượng đang là bị can, bị cáo trong các vụ án hình sự đang trong quá trình tiến hành tố tụng theo yêu cầu của cơ quan điều tra có thẩm quyền để kịp thời phát hiện các hành vi rửa tiền.	Tiếp thu và tại điểm a khoản 1 Điều 26 dự thảo Luật đã có quy định về nội dung này, cụ thể như sau: “1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có đủ các yếu tố sau: a) Giao dịch được thực hiện theo yêu cầu của bị can, bị cáo hoặc người bị kết án theo quy định của pháp luật tố tụng hình sự;...”.
			Cần nghiên cứu, xây dựng Điều 25 dự thảo Luật theo hướng quy định các dấu hiệu đáng ngờ đặc trưng, rõ nét của tội phạm rửa tiền; không nên quy định dàn trải các dấu hiệu đáng ngờ trong các lĩnh vực để tiết kiệm nguồn lực, thời gian, chi phí tài chính của các đối tượng báo cáo và các cơ quan thực thi pháp luật; đồng thời nâng cao hiệu quả công tác xác minh, điều tra, xử lý đối với tội phạm rửa tiền.	- Các dấu hiệu đáng ngờ quy định từ Điều 27 đến Điều 33 dự thảo Luật chỉ mang tính chất gợi ý tham khảo cho đối tượng báo cáo. Các dấu hiệu này được xây dựng tổng hợp từ kinh nghiệm của nhiều quốc gia trên thế giới được chia sẻ trong các báo cáo mô hình của APG. Đối tượng báo cáo phải báo cáo giao dịch đáng ngờ khi có nghi ngờ hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc do phạm tội mà có hoặc liên quan tới rửa tiền. - Nội dung điều khoản này được kế thừa từ Luật PCRT hiện hành,và có bổ sung dấu hiệu giao dịch đáng ngờ đối với hoạt động trung gian thanh toán (Điều 29 dự thảo Luật) là đối tượng báo cáo được bổ sung tại dự thảo Luật.
			Bổ sung dấu hiệu giao dịch đáng ngờ tại khoản 3: “Tài khoản ngân hàng có thay đổi về thiết bị đăng nhập, thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử vào ban đêm, địa chỉ IP nước ngoài”.	Tiếp thu một phần, bổ sung khoản 14 Điều 28 như sau: “Các giao dịch trực tuyến qua tài khoản liên tục thay đổi về thiết bị đăng nhập, địa chỉ giao thức Internet (địa chỉ IP) ở nước ngoài”.
		Bộ Xây dựng	Khoản 1 Điều 25: Đề nghị sửa đổi, bổ sung nội dung như sau: “Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Cục phòng, chống rửa tiền và cơ quan quản lý chuyên ngành khi nghi ngờ hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc do phạm tội mà có hoặc liên quan tới rửa tiền”.	Các giao dịch đáng ngờ và giao dịch có giá trị lớn chỉ được báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo thông tin được tập trung, phân tích, xử lý nhất quán với mục đích sử dụng cho công tác PCRT. Quy định này cũng phù hợp với khuyến nghị số 29 của FATF về đơn vị tình báo tài chính có chức năng, thẩm quyền tiếp nhận các thông tin báo cáo giao dịch giá trị lớn và giao dịch đáng ngờ. Bên cạnh đó, tại dự thảo Luật quy định trách nhiệm chia sẻ thông tin từ NHNN cho các bộ, ngành, cụ thể: - Khoản 2 Điều 42 dự thảo Luật quy định: “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm...”. - Khoản 12 Điều 48 dự thảo Luật quy định trách nhiệm của NHNN: “Giám sát đối tượng báo cáo trong việc thực hiện báo cáo theo quy định tại cácđiều 25, 26 và 34 của Luật này; phối hợp cung cấp thông tin giám sát cho cơ quan thanh tra các Bộ, ngành để phục vụ cho công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền”. Như vậy, các bộ, ngành vẫn được tiếp cận các nguồn thông tin liên quan đến giao dịch có giá trị lớn, giao dịch đáng ngờ cùng với nguồn thông tin sẵn có từ công tác quản lý của bộ, ngành để thực hiện nhiệm vụ quản lý về PCRT, đánh giá rủi ro ngành trong các lĩnh vực có liên quan.
		Bộ Tài chính	Khoản 5 Điều 25: Về các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực chứng khoán: + Đề nghị bỏ khoản b do theo quy định pháp luật, các giao dịch chuyển nhượng chứng khoán ngoài hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch chứng khoán đều phải được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và Trung tâm Lưu ký chứng khoán chấp thuận. + Điểm đ Khoản 5: Đề nghị sửa “Khách hàng thường xuyên bán danh mục đầu tư và đề nghị công ty chứng khoán thanh toán bằng tiền mặt hoặc séc” thành “Khách hàng thường xuyên bán tất cả cổ phiếu trong danh mục đầu tư và đề nghị công ty chứng khoán ký uỷ nhiệm chi để khách hàng rút tiền mặt từ ngân hàng thương mại”. Lý do: Theo quy định tại khoản 2 Điều 17 Thông tư 121/2020/TT-BTC ngày 31/12/2020 quy định về hoạt động của công ty chứng khoán: Công ty chứng khoán không được trực tiếp nhận và chi trả tiền mặt để giao dịch chứng khoán của khách hàng mà phải thực hiện qua ngân hàng thương mại. + Điểm d Khoản 5: Đề nghị xem xét sửa lại như sau: “Người không cư trú chuyển số tiền lớn từ tài khoản giao dịch chứng khoán hoặc thanh lý các hợp đồng uỷ thác đầu tư chứng khoán để chuyển tiền ra khỏi Việt Nam”; + Điểm e Khoản 5: Đề nghị xem xét sửa lại như sau “e) Khách hàng đầu tư bất thường vào nhiều loại chứng khoán không có lợi trong khoảng thời gian ngắn”. + Đề nghị xem xét bổ sung hành vi giao dịch đáng ngờ: “Nhà đầu tư nước ngoài cư trú ở quốc gia, vùng lãnh thổ có rủi ro cao về rửa tiền góp vốn thành lập quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán tại Việt Nam”.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại dự thảo Luật.
		Bộ Tài chính	Tại Điều 25 dự thảo Luật quy định về dấu hiệu đáng ngờ cơ bản, dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực ngân hàng, kinh doanh bảo hiểm, chứng khoán, trò chơi có thưởng, casino, kinh doanh bất động sản, không quy định cụ thể dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực tài sản ảo, dịch vụ kế toán, đề nghị rà soát, bổ sung để thống nhất trong triển khai thực tế.	- Về tài sản ảo: Hiện nay dự thảo Luật đã bỏ quy định về các đối tượng này. - Về dịch vụ kế toán: Dấu hiệu đáng ngờ cơ bản tại Điều 27 dự thảo Luật được áp dụng chung cho các lĩnh vực, bao gồm cả “dịch vụ kế toán”. Đồng thời, tại khoản 3 Điều 26 dự thảo Luật cũng quy định: “Khi phát hiện dấu hiệu đáng ngờ ngoài các dấu hiệu nêu tại các điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và 33 của Luật này, đối tượng báo cáo, các bộ, ngành có liên quan thông báo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền trong từng thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Chính phủ hướng dẫn và bổ sung các dấu hiệu đáng ngờ theo các ngành, lĩnh vực”. Theo đó, trong trường hợp cần thiết, căn cứ yêu cầu của công tác phòng, chống rửa tiền, Chính phủ xem xét, quyết định việc bổ sung các dấu hiệu giao dịch đáng ngờ đối với các lĩnh vực, trong đó bao gồm cả dấu hiệu dáng ngờ trong lĩnh vực dịch vụ kế toán.
22	Điều 27	Bộ Tài chính	Khoản 1: Để đảm bảo việc áp dụng thống nhất, tạo thuận lợi cho các cơ quan chức năng trong thực thi pháp luật về phòng chống rửa tiền (trong đó có lực lượng Hải quan), đề nghị làm rõ “cơ quan nhà nước có thẩm quyền” là những cơ quan, đơn vị nào được quy định trường hợp trên định mức phải khai hải quan của cá nhân xuất nhập cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng.	Việc giao cơ quan, đơn vị nào được quy định trường hợp trên định mức phải khai hải quan của cá nhân xuất nhập cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng thực hiện theo các quy định tại các văn bản có liên quan.
			Khoản 2: Đề nghị làm rõ nội dung quy định về “thu thập, lưu trữ các thông tin tại khoản 1 Điều 27” để hạn chế việc phát sinh các yêu cầu, thủ tục không đảm bảo tính khả thi trên thực tế áp dụng đối với cơ quan liên quan trong thu thập, cung cấp thông tin.	Tiếp thu và chỉnh sửa làm rõ tại khoản 2 Điều 35 dự thảo Luật theo hướng bổ sung cụm từ “khai báo” sau cụm từ “thông tin” để đảm bảo không làm phát sinh thêm chi phí, thủ tục.
			Khoản 2: Để đảm bảo tuân thủ quy định về bảo mật thông tin thu thập được, cũng như hạn chế việc các cơ quan chức năng yêu cầu và sử dụng thông tin do cơ quan Hải quan thu thập được không đúng mục đích, thẩm quyền, đề nghị chỉ rõ cơ quan nhà nước có thẩm quyền nào được yêu cầu cơ quan Hải quan cung cấp thông tin này, lý do, mục đích yêu cầu cung cấp thông tin. Đối với việc cung cấp thông tin nêu tại Điều 27 dự thảo Luật, ngoài việc tuân thủ theo Luật Phòng, chống rửa tiền, còn phải tuân theo quy định của Luật Hải quan, pháp luật bảo vệ bí mật nhà nước… Cụ thể, đối với việc thu thập, cung cấp thông tin hải quan ở trong nước, cơ quan Hải quan thực hiện theo Điều 95 Luật Hải quan 2014.	Tiếp thu và thay thế cụm từ “cơ quan có thẩm quyền” thành “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” tại khoản 2 Điều 35 dự thảo Luật.
23	Điều 29	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Khoản 2: Đề nghị bỏ cụm từ “hai ngày làm việc kể từ thời điểm phát sinh báo cáo hoặc”, vì khoản này quy định thời hạn báo cáo đối với báo cáo giao dịch đáng ngờ.	Tại khoản 2 Điều 37 dự thảo Luật quy định báo cáo “trong thời hạn 02 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch hoặc 01 ngày làm việc kể từ ngày đối tượng báo cáo chủ động phát hiện hoặc buộc phải phát hiện được giao dịch đáng ngờ xét theo hoàn cảnh thực tế khách quan diễn ra giao dịch đáng ngờ”, không quy định “...kể từ thời điểm phát sinh báo cáo”.
23	Điều 29	Bộ Tài chính	Khoản 2 Điều 29: Đề nghị quy định cụ thể thời hạn đối tượng báo cáo phải báo cáo cơ quan nhà nước có thẩm quyền thay cho quy định “báo cáo ngay” để có cơ sở làm rõ trách nhiệm của đối tượng báo cáo.	Tiếp thu và chỉnh sửa khoản 2 Điều 37 dự thảo Luật thành đối tượng báo cáo phải báo cáo cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền “trong vòng 24 giờ kể từ thời điểm phát hiện”.
24	Điều 31	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Khoản 1: Đề nghị xem lại quy định trích dẫn, vì Điều 30 dự thảo Luật không có khoản 1.	Tiếp thu và chỉnh sửa quy định tại khoản 1 Điều 39 dự thảo Luật như sau: "1. Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời hồ sơ, thông tin theo quy định tại khoản 1 Điều 38 của Luật này cho ..."..
		Viện Kiểm sát nhân dân tối cao	Khoản 1: Đề nghị rà soát, chỉnh sửa khoản 1 Điều 31 Dự thảo Luật như sau: “Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời thông tin, tài liệu theo quy định tại ~~khoản 1~~ Điều 30 của Luật này cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền khi được yêu cầu theo quy định của Luật này.”, vì qua đối chiếu Điều 30 của Dự thảo Luật không quy định khoản của điều luật.
		Bộ Quốc phòng	Khoản 1: Đề nghị rà soát để đảm bảo thống nhất với Điều 30 dự thảo Luật.
		Bộ Xây dựng	Đề nghị sửa đổi, bổ sung nội dung như sau: “Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời thông tin, tài liệu theo quy định tại Điều 30 của Luật này cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan có thẩm quyền khi được yêu cầu theo quy định của Luật này và pháp luật khác có liên quan”.
		Viện Kiểm sát nhân dân tối cao	Để bảo đảm quy định của Luật có thể được áp dụng ngay sau khi có hiệu lực và phù hợp với quy định của Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2020), đề nghị rà soát, quy định rõ “cơ quan nhà nước có thẩm quyền” mà đối tượng báo cáo phải cung cấp thông tin, tài liệu (tại khoản 1 Điều 31) bao gồm những cơ quan nào? Hiện nay, nội dung này đã được quy định cụ thể tại Điều 17 Nghị định 116/2013/NĐ-CP ngày 04/10/2013 quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2012.	Tiếp thu và chỉnh sửa quy định tại khoản 1 Điều 39 dự thảo Luật như sau: “...cho Ngân hàng Nhà nước Việt nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Chính phủ”.
25	Điều 32	Bộ Quốc phòng	Khoản 2: Bổ sung cụm từ “và các cơ quan có thẩm quyền” vào cuối của khoản để thống nhất với các nội dung các điều khác về cung cấp thông tin.	Như đã giải trình tại số thứ tự 20 về giải trình ý kiến góp ý của Bộ Xây dựng (trang 38, 39 Bảng tổng hợp), báo cáo giao dịch đáng ngờ chỉ báo cáo cho NHNN, do đó dự thảo không quy định “và các cơ quan có thẩm quyền khác”.
26	Điều 34	Bộ Công an	Đề nghị bổ sung khoản 2 thành: “Cục phòng, chống rửa tiền có trách nhiệm thiết lập hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ cho việc trao đổi, thu thập, phân tích, xử lý thông tin hiệu quả”.	Việc thiết lập hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ cho việc trao đổi, thu thập và xử lý thông tin thuộc nội dung đầu tư trang thiết bị, hệ thống công nghệ thông tin, công cụ lao động thực hiện chức năng, nhiệm vụ được giao chung của NHNN hoặc của mỗi Bộ, ngành và thực hiện theo quy định của pháp luật về chi tiêu ngân sách nhà nước trong việc đầu tư trang thiết bị, mua sắm công cụ lao động. Do vậy, không cần thiết phải quy định cụ thể điều khoản này vào Luật PCRT. Bên cạnh đó, hiện nay dự thảo Luật đã bỏ quy định về “Cục PCRT”.
27	Điều 35	Bộ Công an	- Đề nghị bổ sung cụm từ “xác minh” vào trước cụm từ “điều tra, truy tố, xét xử” tại khoản 1, khoản 2 Điều 35 dự thảo Luật để quy định rõ các giao dịch đáng ngờ được chuyển giao từ NHNN đến các cơ quan có thẩm quyền là thông tin ban đầu, cần được xác minh làm rõ, chưa phải là tin báo tố giác tội phạm.	Tiếp thu và bổ sung cụm từ "xác minh" trước cụm từ "điều tra, truy tố, xét xử" tại khoản 1 Điều 42 dự thảo Luật.
27	Điều 35	Bộ Công an	Đề nghị bổ sung khoản 1 cụm từ “chậm nhất trong 10 ngày làm việc kể từ ngày tiếp nhận giao dịch đáng ngờ của đối tượng báo cáo” vào sau cụm từ “chuyển giao thông tin hoặc hồ sơ vụ việc cho cơ quan có thẩm quyền”. Thực tiễn công tác đánh giá đa phương của APG đối với Việt Nam cho thấy: Nhiều STR được chuyển giao sang cơ quan Công an để xác minh hành vi thực hiện STR đã xảy ra khá lâu (có STR đã xảy ra cách thời điểm chuyển giao trên 02 năm) gây khó khăn cho công tác xác minh, truy vết, cá nhân thực hiện STR có thể đã chết hoặc chuyển ra nước ngoài… dẫn đến công tác xác minh, đấu tranh với tội phạm rửa tiền chưa đạt hiệu quả. Một số STR được chuyển giao đã hết thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính. Do đó, chưa đảm bảo yếu tố nghiệp vụ, yếu tố xử lý vi phạm trong công tác phòng, chống tội phạm nói chung, tội phạm rửa tiền nói riêng.	Tiếp thu và bổ sung quy định khoản 1 Điều 42 dự thảo Luật như sau: “1. Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch được nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền, trong thời hạn 10 ngày làm việc, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm chuyển giao thông tin hoặc hồ sơ vụ việc cho cơ quan có thẩm quyền để phục vụ cho việc xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm.” Tại khoản 4 Điều 42 dự thảo Luật giao Chính phủ quy định chi tiết nội dung trao đổi, cung cấp, chyển giao thông tin PCRT với cơ quan trong nước. Dự kiến tại dự thảo Nghị định quy định chi tiết sẽ hướng dẫn nội dung về xác định cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch được nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền.
28	Điều 37	Bộ Tài chính	Khoản 2 Điều 37: Đề nghị sửa “Cục phòng, chống rửa tiền có trách nhiệm cung cấp thông tin, giám sát công tác phòng, chống rửa tiền của đối tượng báo cáo cho các đơn vị được giao nhiệm vụ làm đầu mối về công tác phòng, chống rửa tiền tại các Bộ, ngành để phục vụ cho công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát về phòng, chống rửa tiền”. Lý do: Để đảm bảo phù hợp với chức năng, nhiệm vụ của các đơn vị được giao nhiệm vụ làm đầu mối trong công tác phòng, chống rửa tiền tại các Bộ, ngành trong việc kiểm tra, giám sát các đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực quản lý nhà nước của các Bộ, ngành.	- Tiếp thu một phần theo hướng bổ sung cụm từ “kiểm tra” tại khoản 12 Điều 48 dự thảo Luật về trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước. - Không tiếp thu nội dung giao các đơn vị làm đầu mối vì thông tin giám sát công tác PCRT của đối tượng báo cáo để phục vụ cho công tác thanh tra, do vậy, thông tin này cần được chuyển giao trực tiếp cho các đơn vị thanh tra của các bộ, ngành.
29	Điều 38	Bộ Công an	Bổ sung khoản 1 thành: “Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch ngay khi phát hiện các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc danh sách cảnh báo nhưng không thể thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng theo quy định tại Điều 9, 10 của Luật này và thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng tăng cường hoặc có căn cứ để xác định tài khoản liên quan tới giao dịch là tài khoản vô danh, tài khoản đăng ký bằng giấy tờ giả mạo, giấy tờ của người, tổ chức khác, giấy tờ không do cơ quan có thẩm quyền cấp hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội hoặc tài sản trong giao dịch có nguồn gốc từ tội phạm và phải báo cáo ngay bằng văn bản cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền”.	Biện pháp trì hoãn giao dịch thực chất là biện pháp phong tỏa tài khoản mang tính chất tạm thời. Việc áp dụng các biện pháp này cần phải có sự cẩn trọng và trong các trường hợp hạn chế theo quy định của pháp luật do việc áp dụng biện pháp này có thể gây ra những thiệt hại rất lớn về kinh tế cho khách hàng do không thực hiện được giao dịch. - Đối với trường hợp liên quan đến danh sách đen: Tại điểm a khoản 1 Điều 44 dự thảo Luật đã quy định: Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ hoặc phát hiện các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội. - Đối với trường hợp danh sách cảnh báo: Tại khoản 2 Điều 20 dự thảo Luật quy định đối tượng báo cáo phải áp dụng: Các biện pháp tăng cường; Kiểm tra thông tin và mục đích của giao dịch, trường hợp có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ và có thể từ chối giao dịch đó (không áp dụng ngay biện pháp trì hoãn giao dịch do danh sách cảnh báo chỉ nhằm mục đích cảnh báo các cá nhân, tố chức có rủi ro cao về rửa tiền). - Đối với trường hợp đối tượng báo cáo không thể thực hiện nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng hoặc có căn cứ để xác định tài khoản liên quan tới giao dịch là tài khoản vô danh hoặc tài khoản sử dụng tên giả: + Khoản 1 Điều 9 Dự thảo Luật quy định tổ chức tài chính (TCTC) phải nhận biết khách hàng trong trường hợp khách hàng lần đầu mở tài khoản hoặc thiết lập quan hệ với TCTC, do đó, nếu TCTC không thể nhận biết, xác minh, cập nhật thông tin khách hàng thì sẽ không thực hiện mở tài khoản hoặc thiết lập quan hệ với khách hàng. + Khoản 2 Điều 8 dự thảo Luật đã có quy định cấm thiết lập, duy trì tài khoản vô danh hoặc tài khoản sử dụng tên giả (đã bao gồm trường hợp tài khoản đăng ký bằng giấy tờ giả mạo, giấy tờ của người, tổ chức khác, giấy tờ không do cơ quan có thẩm quyền cấp). Do đó, việc trì hoãn giao dịch trong các trường hợp này là không cần thiết.
		Bộ Công an	Thực tiễn trong quá trình đấu tranh phòng, chống tội phạm công nghệ cao trong thời gian vừa qua cho thấy, các đối tượng lừa đảo chiếm đoạt tài sản sau khi bị hại chuyển tiền vào tài khoản thì nhanh chóng rút tiền hoặc chuyển khoản đến nhiều tài khoản khác nhau; nhưng hiện nay chưa có quy định về trì hoãn giao dịch đối với các trường hợp này, do đó ảnh hưởng đến công tác đấu tranh với loại tội phạm này và việc thu hồi tài sản bị chiếm đoạt gặp rất nhiều khó khăn. Đề nghị cần bổ sung quy định về việc thực hiện trì hoãn giao dịch theo yêu cầu của các cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo hướng: “Cơ quan nhà nước có thẩm quyền có quyền yêu cầu trì hoãn giao dịch trong giai đoạn thực hiện điều tra, truy tố, xét xử tội phạm”.	Điểm b khoản 1 Điều 44 dự thảo Luật như sau: “1. Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch trong các trường hợp sau: … b) Khi có yêu cầu của cơ quan nhà có thẩm quyền theo quy định tại các luật có liên quan.”. Do nội dung về trì hoãn giao dịch liên quan đến quyền con người nên việc áp dụng phải được quy định tại luật. (Khoản 2 Điều 14 Hiến pháp quy định: “Quyền con người, quyền công dân chỉ có thể bị hạn chế theo quy định của luật trong trường hợp cần thiết vì lý do quốc phòng, an ninh quốc gia, trật tự, an toàn xã hội, đạo đức xã hội, sức khỏe của cộng đồng.”). Hiện nay, các biện pháp ngăn chặn, cưỡng chế theo quy định của pháp luật tố tụng hình sự được áp dụng tại từng giai đoạn tố tụng cụ thể, cũng như có quy định rõ ràng về thẩm quyền, thời điểm áp dụng, trình tự, thủ tục áp dụng. Trong khi đó, phạm vi Luật PCRT chỉ quy định về việc phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn tổ chức, cá nhân có hành vi rửa tiền; trách nhiệm của cơ quan, tổ chức, cá nhân trong phòng, chống rửa tiền; hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền. Theo phạm vi này, Luật PCRT không thể quy định việc áp dụng một biện pháp ngăn chặn cho các hành vi phạm tội nói chung. Bên cạnh đó, trong phạm vi Luật PCRT không thể quy định về trình tự, thủ tục tố tụng, do đó cũng không thể quy định rõ về thẩm quyền, thời điểm, cách thức áp dụng biện pháp này. Vì những các lý do nêu trên, NHNN đề nghị giữ nguyên quy định tại dự thảo Luật. Quy định này sẽ đảm bảo trong trường hợp luật liên quan có quy định, đối tượng báo cáo sẽ phải thực hiện biện pháp trì hoãn giao dịch theo yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền.
		Bộ Tài chính	Khoản 1 Điều 38: Đề nghị quy định cụ thể thời hạn đối tượng báo cáo phải báo cáo cơ quan nhà nước có thẩm quyền thay cho quy định “báo cáo ngay” để có cơ sở làm rõ trách nhiệm của đối tượng báo cáo.	Quy định như tại khoản 2 Điều 44 dự thảo Luật nhằm đảm bảo tính kịp thời trong việc áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch và báo cáo cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền, cho NHNN.
30	Điều 39	Bộ Tài chính	Điều 38, Điều 39: Đề nghị xem xét lại quy định này do một số đối tượng báo cáo của dự thảo Luật (công ty dịch vụ kế toán...) không có thẩm quyền cũng như khả năng thực hiện việc trì hoãn, phong tỏa tài khoản... của khách hàng khi phát hiện giao dịch đáng ngờ.	Việc lựa chọn các biện pháp này tùy thuộc phạm vi hoạt động, cũng như phù hợp với chức năng của từng đối tượng báo cáo.
30	Điều 39	Bộ Tư pháp	Về phong tỏa tài khoản, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản: Điều 39 dự thảo Luật cơ bản giữ nguyên quy định của Luật Phòng, chống rửa tiền 2012 về phong tỏa tài khoản, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản, theo đó, đối tượng báo cáo phải thực hiện phong tỏa tài khoản hoặc áp dụng biện pháp niêm phong hoặc tạm giữ tài sản của các cá nhân, tổ chức khi có quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật và báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Tuy nhiên tại Tờ trình số 03/TTr-BTP ngày 25/2/2021 của Bộ Tư pháp về Báo cáo Nghiên cứu, đề xuất xây dựng biện pháp tịch thu tài sản không qua thủ tục kết tội và đề xuất hoàn thiện pháp luật liên quan, một trong những đề xuất sửa đổi hoàn thiện pháp luật nhằm ngăn chặn sớm việc tẩu tán tài sản và tăng cường hiệu quả việc thu hồi tài sản phạm tội trong pháp luật về phòng, chống rửa tiền là cùng với biện pháp trì hoãn giao dịch, bổ sung thẩm quyền cho đối tượng báo cáo được áp dụng các biện pháp tạm thời khi phát hiện giao dịch đáng ngờ như phong toả tài khoản, niêm phong hoặc tạm giữ tài sản trong thời gian xác minh để chuyển sang cơ quan điều tra. Thủ tướng Chính phủ cũng đã chỉ đạo các bộ, ngành liên quan nghiên cứu tiếp thu những đề xuất được nêu tại báo cáo nghiên cứu, do vậy, đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo nghiên cứu thêm về vấn đề này.	Theo quy định của pháp luật hiện hành, các biện pháp tạm thời gồm phong tỏa tài khoản, niêm phong, phong tỏa hoặc tạm giữ tài sản phải được thực hiện theo một quy trình, thủ tục chặt chẽ theo các quy định của văn bản pháp luật chuyên ngành như Bộ luật Tố tụng hình sự, Bộ Luật Tố tụng dân sự… Về đề xuất của Bộ Tư pháp, Luật PCRT đã quy định cho đối tượng báo cáo được áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch, về bản chất đây cũng là biện pháp phong tỏa tài khoản tạm thời trong thời gian chờ cơ quan có thẩm quyền xác minh. Do đó, quy định này đã xử lý được một phần đề xuất của Bộ Tư pháp.
31	Điều 40	Bộ Công an	Theo dự thảo Điều 40, *cá nhân* vi phạm quy định của Luật này tùy theo tính chất, mức độ vi phạm bị áp dụng các hình thức xử lý kỷ luật, xử lý hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật. Bộ luật hình sự 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) đã quy định trách nhiệm hình sự đối với *pháp nhân thương mại* tại Điều 76 Bộ luật hình sự, trong đó có Tội rửa tiền (Điều 324). Do đó, để thống nhất, đề nghị chỉnh sửa đoạn 1 “Tổ chức vi phạm các quy định của Luật này thì bị xử phạt vi phạm hành chính” thành đoạn: “Tổ chức vi phạm các quy định của Luật này, tùy theo tính chất, mức độ vi phạm bị xử phạt vi phạm hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật”.	Tiếp thu và chính sửa quy định tại Điều 46 dự thảo Luật về xử lý vi phạm như sau: "Tổ chức, cá nhân vi phạm các quy định của Luật này, tùy theo tính chất, mức độ vi phạm, bị áp dụng các hình thức xử lý kỷ luật, xử lý hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật. Trường hợp tổ chức, cá nhân vi phạm quy định của Luật này gây thiệt hại thì phải bồi thường theo quy định của pháp luật.".
		Bộ Tư pháp	Về xử lý vi phạm: Đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo bổ sung hình thức xử lý vi phạm hình sự đối với tổ chức để đảm bảo thống nhất với khoản 6 Điều 324 Bộ luật hình sự năm 2015, sửa đổi, bổ sung năm 2017.
		Tòa án nhân dân tối cao	Đề nghị bổ sung đối tượng là tổ chức (pháp nhân thương mại) ngoài việc vi phạm bị xử lý hành chính còn có thể bị truy cứu TNHS tại Điều 40 của dự thảo Luật cho phù hợp với Điều 324 của Bộ luật Hình sự.
32	Điều 42	Bộ Công an	Qua thực tiễn công tác đánh giá đa phương của APG cho thấy, thông tin giao dịch đáng ngờ (STR) được Cục Phòng, chống rửa tiền - NHNN chuyển giao đến các cơ quan có thẩm quyền còn chưa đầy đủ, thông tin chưa rõ ràng gây khó khăn cho công tác xác minh, điều tra. Thực tiễn công tác đánh giá đa phương của APG đối với Việt Nam cho thấy, số lượng giao dịch đáng ngờ NHNN chuyển giao sang cơ quan có thẩm quyền (trong đó có Bộ Công an) hàng năm rất lớn (hàng nghìn giao dịch). Tuy nhiên, hầu hết các STR đều chưa được thu thập đầy đủ thông tin và chưa được đánh giá chi tiết về dấu hiệu hành vi vi phạm pháp luật của các tổ chức, cá nhân thực hiện STR. Do vậy, hầu hết STR do NHNN chuyển giao đến Bộ Công an đều chưa rõ dấu hiệu tội phạm, các STR mới chỉ là nguồn tin ban đầu để xác minh có hoặc không có dấu hiệu tội phạm. Do đó, đề nghị bổ sung quy định trách nhiệm của NHNN tại Điều 42 nội dung: “Yêu cầu các đối tượng báo cáo được quy định tại Luật này báo cáo cụ thể, chi tiết về các giao dịch đáng ngờ, giao dịch có giá trị lớn; phân tích, đánh giá cụ thể giao dịch đáng ngờ trước khi chuyển giao vụ việc sang cơ quan có thẩm quyền để phục vụ cho việc xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm rửa tiền”.	Khoản 6 Điều 4 Luật PCRT năm 2012 quy định: “Giao dịch đáng ngờ là giao dịch có dấu hiệu bất thường hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc từ hoạt động tội phạm hoặc liên quan tới rửa tiền.”. Theo đó, trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ, thông tin, tài liệu cần thiết trong báo cáo giao dịch đáng ngờ thuộc trách nhiệm của đối tượng báo cáo được quy định trong dự thảo Luật và dự kiến trong các văn bản hướng dẫn. Ngoài ra, cơ sở để đưa ra góp ý chưa hợp lý, dựa trên nhận định một chiều. Những nhận định góp ý liên quan đến thực tiễn chuyển giao thông tin giao dịch đáng ngờ, hiệu quả chuyển giao thông tin giao dịch đáng ngờ cần dựa trên Tổng kết hiệu quả tiếp nhận và xử lý thông tin giao dịch đáng ngờ để xác định các kết quả, hạn chế của công tác này của Bộ Công an và NHNN. Hiện nay, việc chuyển giao thông tin giao dịch đáng ngờ cho các cơ quan thuộc Bộ Công an của NHNN được thực hiện theo quy định tại khoản 2 Điều 20 Nghị định 116/2013/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật PCRT. Theo quy định này, các thông tin được chuyển giao cho Bộ Công an là các thông tin đáng ngờ có liên quan đến rửa tiền hoặc rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố (mà không phải hoàn toàn là các thông tin về hành vi vi phạm pháp luật). Dưới góc độ NHNN chỉ tiếp nhận và phân tích thông tin từ các đối tượng báo cáo hoặc cá nhân, tổ chức có liên quan, cán bộ Cục PCRT không được đào tạo và không có kinh nghiệm về điều tra nên việc xác định rõ dấu hiệu tội phạm trước khi chuyển giao cho Bộ Công an là không thực hiện được.
33	Điều 42	Bộ Tài chính	Khoản 12 Điều 42: Về trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước, đề nghị sửa như sau: “12. Chủ trì, thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại Điều 7 Luật này.”	Tiếp thu và làm rõ trách nhiệm của NHNN trong thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền tại khoản 10 Điều 48 dự thảo Luật.
34	Điều 43	Bộ Tư pháp	Về trách nhiệm của Bộ Công an Điều 43 quy định tại khoản 1: Thu thập, tiếp nhận, xử lý thông tin về tội phạm liên quan đến rửa tiền ~~từ thông tin~~ do Cục phòng, chống rửa tiền chuyển giao và thông tin do đối tượng báo cáo cung cấp theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền; thông báo kết quả xử lý có liên quan cho Cục phòng, chống rửa tiền. Tuy nhiên, trách nhiệm của Bộ Công an là tiếp nhận và xử lý nguồn Tin báo, tố giác tội phạm từ các nguồn mà không chỉ là từ NHNN hay đối tượng báo cáo. Do vậy đề nghị giữ nguyên như quy định cũ của Luật Phòng, chống rửa tiền 2012.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa khoản 1 Điều 49 dự thảo Luật như sau: “Thu thập, tiếp nhận, xử lý thông tin đấu tranh phòng, chống tội phạm rửa tiền; thông báo kết quả xử lý có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước Việt nam”.
35	Điều 44	Bộ Tài chính	Khoản 4 Điều 44: Về trách nhiệm của Bộ Tài chính, đề nghị sửa như sau: “Phối hợp thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền đối với lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, trò chơi có thưởng, casino, tài sản ảo và dịch vụ kế toán theo quy định tại Điều 7 Luật này.”	Tiếp thu một phần và đã chỉnh sửa khoản 3 Điều 51 dự thảo Luật như sau: “Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 củaLuật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, dịch vụ kế toán, trò chơi có thưởng trừ trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet và dịch vụ khác thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính theo quy định tại khoản 2 Điều 7 củaLuật này.”.
35	Điều 44	Bộ Tài chính	Khoản 2 Điều 44: Đề nghị bổ sung cụm từ “kiểm tra” để đảm bảo phù hợp với chức năng, nhiệm vụ của các đơn vị thuộc Bộ Tài chính trong việc kiểm tra, giám sát đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực quản lý của Bộ Tài chính (các đơn vị không có chức năng thanh tra chuyên ngành), cụ thể: “Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia, ngành/lĩnh vực và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với các đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm phi nhân thọ gắn với hoạt động đầu tư, chứng khoán, trò chơi có thưởng, casino, tài sản ảo và dịch vụ kế toán”.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại khoản 2 Điều 51 dự thảo Luật.
36	Điều 45	Bộ Xây dựng	Khoản 2 Điều 45: Đề nghị sửa đổi, bổ sung cụ thể như sau: “Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia, ngành/lĩnh vực và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về kinh doanh bất động sản bao gồm: Chủ đầu tư dự án bất động sản; kinh doanh dịch vụ quản lý bất động sản, môi giới bất động sản; sàn giao dịch bất động”.	- Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại khoản 2 Điều 52 dự thảo Luật như sau: “Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về kinh doanh bất động sảntrừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản.”. - Về việc bổ sung cụm từ “chủ đầu tư dự án bất động sản”:Theo các quy định tại Luật kinh doanh bất động sản và văn bản liên quan, hoạt động kinh doanh bất động sản đã bao gồm hoạt động của chủ đầu tư dự án bất động sản. Việc bổ sung cụm từ “chủ đầu tư dự án bất động sản” không phù hợp do dự thảo Luật đang quy định về hoạt động, không phải đối tượng.
36	Điều 45	Bộ Xây dựng	Khoản 3 Điều 45: Đề nghị sửa đổi, bổ sung như sau: “Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam định kỳ thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản; kinh doanh dịch vụ quản lý bất động sản, môi giới bất động sản; sàn giao dịch bất động sản theo quy định tại Điều 7 Luật này”.	Tiếp thu và chỉnh sửa quy định tại khoản 3 Điều 52 dự thảo Luật như sau: “Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này;thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sảntheo quy định tại khoản 2 Điều 7của Luật này.”.
37	Điều 46	Bộ Tư pháp	Về trách nhiệm của Bộ Tư pháp: Đề nghị bổ sung trách nhiệm “Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền theo thẩm quyền” của Bộ Tư pháp tại điều này để đảm bảo thống nhất với các quy định của dự thảo Luật.	Tiếp thu và đã bổ sung nội dung nhiệm vụ về hợp tác quốc tế về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền của Bộ Tư pháp tại khoản 5 Điều 53 dự thảo Luật.
38	Điều 47	Bộ Công thương	Bỏ quy định trách nhiệm của Bộ Công Thương tại Điều 47 dự thảo Luật, vì: - Việc quản lý tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng miếng và vàng trang sức, mỹ nghệ theo quy định thuộc trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trong khi hầu hết các tổ chức cá nhân kinh doanh vàng miếng, vàng trang sức, mỹ nghệ thì cũng sẽ có ngành nghề kinh doanh kim loại quý, đá quý. - Giai đoạn đoạn trước năm 2018, Bộ Công Thương thực hiện việc quản lý đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý là do có Tổng công ty khoáng sản thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than và Khoáng sản Việt Nam (TKV) do Bộ Công Thương là cơ quan đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước. Sau giai đoạn này, Bộ Công Thương đã bàn giao quyền sở hữu TKV sang Ủy ban Quản lý vốn nhà nước tại doanh nghiệp. Vì vậy, Bộ Công Thương không quản lý đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực kinh doanh kim loại quý, đá quý (Bộ Công Thương đã có nhiều văn bản gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam). - Bộ Công Thương không cấp phép cho hoạt động đối với các cá nhân, tổ chức doanh kim loại quý, đá quý (Bộ Kế hoạch và Đầu tư) và không có đầy đủ thông tin về các cá nhân, tổ chức trên (cá nhân, doanh nghiệp chỉ thực hiện chế độ báo cáo cho cơ quan chủ sở hữu, cơ quan thống kê, cơ quan tài chính). Vì vậy, việc giao trách nhiệm cho Bộ Công Thương quản lý đối tượng báo cáo trên là không phù hợp và thực tế hàng năm Bộ Công Thương không có cơ sở để tổng hợp số liệu báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	Cơ sở pháp lý về trách nhiệm quản lý nhà nước của Bộ Công thương đối với kim loại quý, đá quý: Theo quy định tại Điều 23 Nghị định 65-CP ngày 13/10/1995, Chính phủ đã giao “Bộ Thương mại phối hợp với Tổng cục hải quan và các cơ quan Nhà nước có liên quan khác ban hành quy định việc quản lý thị trường và xuất khẩu, nhập khẩu đá quý sau khi có ý kiến của Thủ tướng Chính phủ”. Tuy nhiên “hiện không có căn cứ để xác định Nghị định số 65-CP ngày 13/10/1995 … thuộc các trường hợp hết hiệu lực theo quy định tại Điều 154 Luật BHVBQPPL” (ý kiến của Bộ Tư pháp tại Công văn số 1853/BTP-KTrVB). Trên cơ sở ý kiến của Bộ Tư pháp, NHNN đã có Công văn số 7500/NHNN-TTGSNH ngày 13/10/2020 đề nghị Bộ Công thương rà soát hiệu lực của Nghị định 65-CP và báo cáo Chính phủ. Tuy nhiên, đến nay, NHNN chưa nhận được kết quả phản hồi đối với đề xuất này. Bên cạnh đó, điểm e khoản 7 Điều 26 Nghị định 116/2013/NĐ-CP ngày 4/10/2013 quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật PCRT đã quy định “Bộ Công Thương quản lý các đối tượng báo cáo thực hiện hoạt động kinh doanh kim loại quý và đá quý”. Như vậy, quy định pháp luật hiện hành đang giao Bộ Công thương quản lý đối với hoạt động kinh doanh kim loại quý, đá quý. Các nội dung liên quan đến trách nhiệm của Bộ Công thương đã được NHNN báo cáo trong quá trình lập đề nghị xây dựng Luật PCRT (sửa đổi). Tại Nghị quyết 152/NQ-CP ngày 03/12/2021 của phiên họp Chính phủ về xây dựng pháp luật tháng 11 năm 2021, Chính phủ đã quyết nghị: “Rà soát chính sách về trách nhiệm của các bộ, ngành trong công tác phòng chống rửa tiền theo hướng phân định rõ vai trò, trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quản lý liên quan đến tiền và vàng, các bộ, ngành quản lý các tài sản vật chất, hàng hóa khác;...”. Với cơ sở pháp lý và nhiệm vụ quản lý của các bộ, ngành đã được Chính phủ thống nhất nêu trên, NHNN đề xuất giữ quy định về trách nhiệm của Bộ Công thương về quản lý hoạt động kinh doanh kim loại quý, đá quý như dự thảo Luật.
39	Điều 49	Bộ Nội vụ	Tại Điều 49 dự thảo Luật quy định nhiệm vụ của Bộ Nội vụ là quá rộng, không rõ, bởi tổ chức phi lợi nhuận trong nước gồm cả cơ quan nhà nước, trong khi đó, Bộ Nội vụ chỉ quản lý hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện, tổ chức tôn giáo. Do đó đề nghị sửa Điều 49 dự thảo Luật thành: “1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền đối với các hội, quỹ xã hội, quỹ từ thiện và tổ chức tôn giáo; 2. Phối hợp với các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền đối với các tổ chức phi Chính phủ nước ngoài”.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại khoản 1, khoản 3 Điều 56 dự thảo Luật.
38	Điều 50	Bộ Nội vụ	Đề nghị làm rõ “tổ chức phi lợi nhuận nước ngoài” là những tổ chức nào?	Tiếp thu và đã thay thế “tổ chức phi lợi nhuận nước ngoài” thành “tổ chức phi Chính phủ nước ngoài” tại khoản 1 Điều 57 dự thảo Luật..
		Bộ Ngoại giao	Hiện nay pháp luật VN chỉ mới quy định về “tổ chức phi chính phủ nước ngoài tại Việt Nam”, chưa có quy định về “tổ chức phi lợi nhuận”. Đồng thời, khoản 22 Điều 2 Nghị định số 980/VBHN-BNG ngày 30/3/2021 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Ngoại giao, hiện nay Bộ Ngoại giao chỉ được giao là cơ quan đầu mối quản lý các tổ chức phi chính phủ nước ngoài tại Việt Nam, không được giao quản lý các tổ chức phi lợi nhận. Do đó đề nghị nghiên cứu, điều chỉnh nội dung đề cập tới tổ chức phi lợi nhuận nước ngoài tại Điều 50 dự thảo Luật cho phù hợp.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại khoản 1 Điều 57 dự thảo Luật là “tổ chức phi Chính phủ nước ngoài” theo trách nhiệm của Bộ Ngoại giao quy định tại Nghị định số 12/2021/NĐ-CP quy định về tổ chức và quản lý hoạt động của tổ chức phi chính phủ nước ngoài
			Đề nghị cơ quan chủ trì sửa đổi Điều 48 dự thảo Luật theo hướng: Điều 48. Trách nhiệm của Bộ Ngoại giao 1. Phối hợp với UB Công tác về các Tổ chức phi chính phủ nước ngoài và các cơ quan liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền đối với các tổ chức phi Chính phủ nước ngoài. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Luật này; phối hợp với UB Công tác về các tổ chức phi Chính phủ nước ngoài và các cơ quan liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các tổ chức phi chính phủ nước ngoài.	- Về trách nhiệm của Bộ Ngoại giao: Điều 24 Nghị định 12/2012/NĐ-CP quy định trách nhiệm Bộ ngoại giao là “Cơ quan đầu mối quản lý hoạt động của các tổ chức phi chính phủ nước ngoài” bao gồm các nhiệm vụ như chủ trì, phối hợp với các cơ quan liên quan xây dựng, trình cơ quan có thẩm quyền ban hành các văn bản quy phạm pháp luật về hoạt động của các tổ chức phi chính phủ nước ngoài tại Việt Nam; cấp, thu hồi giấy đăng ký của các tổ chức phi chính phủ nước ngoài; thực hiện các nhiệm vụ về thanh tra thực hiện các quy định pháp luật trong phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Ngoại giao (trong đó có nhiệm vụ thanh tra về tổ chức phi chính phủ nước ngoài) được quy định tại khoản 22, khoản 26 Điều 2 Nghị định 26/2017/NĐ-CP về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Ngoại giao và Điều 14, 15 Nghị định 17/2014/NĐ-CP về tổ chức, hoạt động thanh tra ngoại giao (đã được sửa đổi, bổ sung). - Về việc giao trách nhiệm cho Ủy ban Công tác các tổ chức phi chính phủ nước ngoài: Tại Điều 25 Nghị định 12/2012/NĐ-CP quy định “Ủy ban Công tác về các tổ chức phi chính phủ nước ngoài được thành lập theo Quyết định của Thủ tướng Chính phủ để giúp Thủ tướng Chính phủ chỉ đạo, giải quyết những vấn đề liên quan đến các tổ chức phi chính phủ nước ngoài tại Việt Nam”. Tại cuộc họp thẩm định, Bộ Tư pháp có nêu quan điểm: Ủy ban Công tác về các tổ chức phi chính phủ nước ngoài không phải là cơ quan quản lý nhà nước, do đó không có chức năng quản lý ngành. Việc quản lý vẫn phải do một Bộ, cơ quan ngang bộ thực hiện. Trên quy định nêu trên, NHNN đề xuất tiếp tục giữ quy định về trách nhiệm của Bộ Ngoại giao về quản lý đối với tổ chức phi chính phủ nước ngoài như dự thảo Luật.
			Đề nghị cơ quan chủ trì bổ sung thêm điều khoản mới quy định trách nhiệm của UB Công tác về các tổ chức phi chính phủ nước ngoài như sau: Điều …. Trách nhiệm của UB Công tác về các tổ chức phi chính phủ nước ngoài 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền đối với các tổ chức phi Chính phủ nước ngoài. 2. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Luật này; chủ trì, phối hợp với Bộ Ngoại giao và các cơ quan có liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các tổ chức phi Chính phủ nước ngoài.
39	Điều 51	Bộ Tài nguyên và Môi trường	Đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo xem lại quy định về trách nhiệm của Bộ Tài nguyên và Môi trường trong việc chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan triển khai công tác phòng, chống rửa tiền, thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền trong lĩnh vực kinh doanh kim loại quý và đá quý, vì theo quy định tại Nghị định số 36/2017/NĐ-CP ngày 4/4/2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài nguyên và Môi trường không có chức năng này.	Tiếp thu và đã bỏ Điều khoản quy định về trách nhiệm của Bộ Tài nguyên và Môi trường tại dự thảo Luật. Theo đó, trách nhiệm của Bộ Tài nguyên và Môi trường được thực hiện theo quy định tại Điều 59 về trách nhiệm của bộ, ngành khác dự thảo Luật.
39	Điều 52	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Đề nghị cân nhắc bỏ Điều 52 dự thảo Luật, vì các Bộ, ngành có liên quan đến công tác quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền đã được quy định tại Điều 41 đến Điều 51 dự thảo Luật.	Từ Điều 48 đến Điều 58 dự thảo Luật quy định trách nhiệm của các bộ, ngành có chức năng quản lý nhà nước đối với các đối tượng báo cáo cụ thể trong công tác phòng, chống rửa tiền. Tuy nhiên, các bộ, ngành khác cũng có trách nhiệm liên quan, đặc biệt trong công tác thực hiện đánh giá rủi ro về phòng, chống rửa tiền. Vì vậy, cần thiết quy định một điều, khoản như tại dự thảo Luật.
39	Điều 52	Bộ Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn	Khoản 2: Đề nghị bỏ quy định tại khoản 2 Điều 52 dự thảo Luật quy định trách nhiệm của các Bộ, ngành khác “chỉ đạo, hướng dẫn, thanh tra, kiểm tra các đơn vị thuộc quyền quản lý của mình thực hiện các quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền”.	Tiếp thu một phần chỉnh sửa khoản 2 Điều 59 dự thảo Luật thành: “Chỉ đạo, hướng dẫn, thanh tra, kiểm tra các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý…“.
40	Điều 57	Viện Kiểm sát nhân dân tối cao	Khoản 4: Đề nghị chỉnh sửa như sau: “Quy trình, thủ tục, phương thức hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền…các quy định khác của pháp luật có liên quan và hoặc được thực hiện trên nguyên tắc có đi có lại” để đảm bảo tính chính xác.	Trên cơ sở tiếp thu ý kiến của Bộ Ngoại giao, dự thảo Luật đã bỏ cụm từ “và được thực hiện trên nguyên tắc có đi có lại” tại khoản 4 Điều 6 dự thảo Luật.
40	Điều 57	Bộ Ngoại giao	Khoản 4: Đề nghị điều chỉnh theo hướng các hoạt động hợp tác quốc tế quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều 57 (xác định, phong tỏa, niêm phong, tịch thu tài sản của người phạm tội, tương trợ tư pháp và hợp tác dẫn độ tội phạm) chỉ thực hiện theo các điều ước quốc tế mà Việt Nam là thành viên và các quy định khác của pháp luật có liên quan.	Tiếp thu và đã quy định cụ thể nội dung này tại tại khoản 4 Điều 6 dự thảo Luật: "Quy trình, thủ tục, phương thức liên quan đến hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này được thực hiện theo điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, các thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài, các quy định khác của pháp luật có liên quan."
41	Điều 58	Bộ Công an	Theo quy định của pháp luật về tố tụng hình sự, Bộ Công an là cơ quan trung ương của Việt Nam trong hoạt động dẫn độ tội phạm. Do đó, đề nghị chỉnh lý khoản 3 Điều 58 theo hướng bổ sung Bộ Công an nhiệm vụ thực hiện hoạt động dẫn độ tội phạm rửa tiền theo quy định của pháp luật tố tụng hình sự.	Điều 1 Luật Tương trợ tư pháp quy định “Luật này quy định nguyên tắc, thẩm quyền, trình tự, thủ tục thực hiện tương trợ tư pháp về dân sự, hình sự, dẫn độ và chuyển giao người đang chấp hành hình phạt tù giữa Việt Nam với nước ngoài; trách nhiệm của các cơ quan nhà nước Việt Nam trong tương trợ tư pháp”. Như vậy, hoạt động tương trợ tư pháp đã bao gồm hoạt động dẫn độ tội phạm.
41	Điều 58	Viện Kiểm sát nhân dân tối cao	Khoản 3: Đề nghị chỉnh sửa như sau: “Bộ Tư pháp, Bộ Công an, Viện kiểm sát nhân dân tối cao trong phạm vị nhiệm vụ, quyền hạn của mình thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế về và tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền” để đảm bảo sự phù hợp.	Hợp tác quốc tế trong Luật PCRT đối với Bộ Tư pháp, Bộ Công an, Viện Kiểm sát nhân dân tối cao chỉ trong phạm vi tương trợ tư pháp liên quan đến công tác phòng, chống rửa tiền. Nếu sửa theo đề xuất của Viện Kiểm sát nhân dân tối cao thì phạm vi hợp tác quốc tế của 03 cơ quan này là rất rộng.
42	Điều 59	Viện Kiểm sát nhân dân tối cao	Đề nghị rà soát bỏ nội dung quy định tại khoản 2 Điều 59 dự thảo Luật vì không phù hợp với nội dung về hiệu lực thi hành.	Khoản 1 Điều 72 Nghị định 34/2016/NĐ-CP (đã được sửa đổi, bổ sung quy định: “Trường hợp văn bản được ban hành có nội dung sửa đổi, bổ sung, thay thế, bãi bỏ phần, chương, mục, tiểu mục, điều, khoản, điểm, cụm từ, từ của các văn bản khác thì các nội dung này được trình bày tại chương hoặc điều quy định về điều khoản thi hành. Nội dung sửa đổi, bổ sung, thay thế, bãi bỏ có thể bố cục thành điều, khoản, điểm tùy theo phạm vi và mức độ sửa đổi, bổ sung, thay thế, bãi bỏ”. Tuy nhiên, để đảm bảo tính khoa học, Cơ quan chủ trì soạn thảo tách thành hai Điều về sửa đổi, bổ sung một số điều của các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến phòng, chống rửa tiền (Điều 63) và Hiệu lực thi hành (Điều 64).
43	Điều 60	Bộ Tư pháp	Về quy định dẫn chiếu: Điều 60: Quy định về các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt được áp dụng cho đối tượng báo cáo theo các Điều 34, 35 của Luật Phòng, chống khủng bố số 28/2013/QH13 ngày 12 tháng 06 năm 2013 và Điều 22 Nghị định số 81/2019/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2019 có dẫn chiếu tới các quy định của Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2012 được thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 32, Mục 1, 2 Chương II về các biện pháp phòng, chống rửa tiền của Luật này. Tuy nhiên, hiện nay Luật Phòng, chống khủng bố đang được tổng kết, có thể được sửa đổi, bổ sung trong tương lai dẫn đến các quy định của Luật Phòng, chống khủng bố và các văn bản liên quan sẽ được sửa đổi theo, do đó việc dẫn chiếu cụ thể nêu trên có thể bị lỗi thời trong tương lai, do vậy cơ quan chủ trì soạn thảo có thể cân nhắc điều chỉnh quy định này theo hướng: “Các quy định của Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2012 được dẫn chiếu tại các văn bản quy phạm pháp luật khác được sửa đổi tương ứng theo quy định của Luật này.”.	Nội dung Điều này để sửa đổi các quy định có liên quan tại Luật Phòng, chống khủng bố để đáp ứng khuyến nghị của FATF và đánh giá của APG. Đây cũng là đề xuất của Bộ Công an tại Công văn số 2219/BCA-ANKT ngày 27/6/2022 về việc tham gia ý kiến dự án Luật PCRT (sửa đổi) và Công văn nêu ý kiến khác của Bộ trưởng Bộ Công an kèm theo Phiếu lấy ý kiến Thành viên Chính phủ số 214/PLYK/2022. Trong quá trình xây dựng Luật, Bộ Công an và NHNN sẽ bổ sung các hồ sơ cần thiết. Để đảm bảo rõ ràng, khoản 2 Điều 63 dự thảo về sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống khủng bố được chỉnh sửa như sau: “a) Sửa đổi, bổ sung Điều 34 như sau: “Điều 34. Thực hiện các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố 1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ khủng bố thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật Phòng, chống rửa tiền. 2. Ngay khi có nghi ngờ khách hàng hoặc giao dịch của khách hàng liên quan đến tài trợ khủng bố hoặc khách hàng nằm trong Danh sách đen thì tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính báo cáo cho lực lượng chống khủng bố của Bộ Công an, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và phải áp dụng các biện pháp tạm thời theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền. 3. Định kỳ 05 năm, Bộ Công an chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về tài trợ khủng bố tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá”. b) Sửa đổi, bổ sung Điều 35 như sau: “Điều 35. Kiểm soát vận chuyển tiền mặt, kim khí quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới Tổ chức, cá nhân có thẩm quyền thực hiện việc kiểm soát vận chuyển tiền mặt, kim khí quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới Việt Nam theo quy định tại Điều 24 của Luật này và Điều 35 của Luật Phòng, chống rửa tiền có trách nhiệm phát hiện, ngăn chặn, xử lý kịp thời hành vi lợi dụng các hoạt động này để tài trợ khủng bố.”.
43	Điều 60	Bộ Công an	Đề nghị sửa đổi, bổ sung Điều 34, Điều 35 của Luật Phòng, chống khủng bố như sau: “Điều 34. Nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố 1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ khủng bố thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 33 của Luật Phòng, chống rửa tiền.”. 2. Khi có nghi ngờ khách hàng hoặc giao dịch của khách hàng liên quan đến tài trợ khủng bố hoặc khách hàng nằm trong Danh sách đen thì tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính báo cáo cho lực lượng chống khủng bố của Bộ Công an, đơn vị chức năng thuộc NHNN và phải áp dụng các biện pháp tạm thời theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền. 3. Định kỳ 05 năm, Bộ Công an chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro quốc gia về tài trợ khủng bố tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá b) Sửa đổi, bổ sung Điều 35 như sau: “Điều 35. Kiểm soát vận chuyển tiền mặt, kim khí quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới Tổ chức, cá nhân có thẩm quyền thực hiện việc kiểm soát vận chuyển tiền mặt, kim khí quý, đã quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới Việt Nam theo quy định tại Điều 24 của Luật này và Điều 28 của Luật PCRT có trách nhiệm phát hiện, ngăn chặn, xử lý kịp thời hành vi lợi dụng các hoạt động này để tài trợ khủng bố”.	Tiếp thu và NHNN đã chỉnh sửa các nội dung tại khoản 2 Điều 63. Tuy nhiên để tên gọi phù hợp với nội dung Chương 2 của dự thảo Luật, NHNN Việt Nam sửa như sau: “Điều 34. Thực hiện các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố”.
44	Điều 61	Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch	Đề nghị bổ sung cụm từ “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” sau từ “Chính phủ”.	Dự thảo Luật đã bỏ nội dung này vì không cần thiết.
III	MỘT SỐ Ý KIẾN BỔ SUNG
1	Bộ Thông tin và Truyền thông		Đề nghị phân định rõ thẩm quyền, trách nhiệm của cơ quan chuyên môn về phòng, chống rửa tiền thuộc NHNN Việt Nam (về nghiệp vụ) và cơ quan chuyên môn về phòng, chống rửa tiền thuộc Bộ Công an (về tội phạm và xử lý tội phạm về rửa tiền).	Đã rà soát tại dự thảo Luật chỉ quy định chức năng phòng, chống rửa tiền của NHNN, nhiệm vụ về phòng, chống tội phạm về rửa tiền của Bộ Công an thực hiện theo quy định của Bộ luật Hình sự; Bộ luật Tố tụng hình sự; Luật Phòng, chống rửa tiền…
2	Bộ Công an		Đề nghị cân nhắc tiếp tục kế thừa các quy định còn giá trị của Luật PCRT năm 2012 như: Điều 30 (Báo cáo hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố)…	Tiếp thu và dự thảo Luật đã sửa đổi, bổ sung Điều 34, 35 Luật PCKB tại Khoản 2 Điều 63 dự thảo Luật, theo đó, đối với các giao dịch đáng ngờ liên quan đến khủng bố, đối tượng báo cáo phải có trách nhiệm báo cáo cho cơ quan phòng, chống khủng bố (Điều 26). Đồng thời, tiếp thu ý kiến của Bộ Công an, dự thảo đã sửa đổi khoản 2 Điều 63, trong đó bổ sung thêm khoản 2 vào Điều 34 Luật PCKB, cụ thể: “Ngay khi có nghi ngờ khách hàng hoặc giao dịch của khách hàng liên quan đến tài trợ khủng bố hoặc khách hàng nằm trong Danh sách đen thì tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính báo cáo cho lực lượng chống khủng bố của Bộ Công an, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và phải áp dụng các biện pháp tạm thời theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền”. (Hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố là một phần của hành vi tài trợ khủng bố. Do các nội dung về báo cáo đã được bổ sung tại Điều 34, 35 Luật PCKB như nêu trên, do đó dự thảo bỏ Điều 30.)
			Theo quy định tại khoản 2 Điều 12 Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2020), “khi ban hành văn bản quy phạm pháp luật, *cơ quan ban hành* văn bản phải *đồng thời sửa đổi, bổ sung, bãi bỏ văn bản, phần, chương, mục, tiểu mục, điều, khoản, điểm của văn bản quy phạm pháp luật do mình đã ban hành trái với quy định* của văn bản mới đó”. Để đáp ứng các cam kết quốc tế, Bộ Công an đề nghị đưa các kiến nghị sửa đổi của Luật Phòng, chống khủng bố liên quan đến tài trợ khủng bố vào dự thảo Luật Phòng, chống rửa tiền sửa đổi lần này để đáp ứng thời hạn phải hoàn thành trong *dự thảo* Kế hoạch trình *Thủ tướng Chính phủ* (trước tháng 3 năm 2023), cụ thể: + Đề nghị bổ sung cụm từ “tài trợ khủng bố” sau cụm từ “rửa tiền” tại Điều 7, Điều 13 dự thảo Luật Phòng, chống rửa tiền (sửa đổi). + Đề nghị bổ sung quy định về sửa đổi Điều 34 Luật Phòng, chống khủng bố theo hướng bổ sung quy định về đánh giá rủi ro quốc gia về tài trợ khủng bố và đánh giá rủi ro quốc gia về tài trợ khủng bố tại đối tượng báo cáo. + Đề nghị bổ sung quy định việc đối tượng báo cáo có nghĩa vụ báo cáo hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố đến Cơ quan phòng, chống khủng bố và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (như điều 30 Luật PCRT năm 2012). Đồng thời, bổ sung quy định tại dự thảo Luật Phòng, chống rửa tiền về sửa đổi quy định tại khoản 1 Điều 29 Luật Phòng, chống khủng bố để bảo đảm thống nhất. + Hiện nay, dự thảo Luật Phòng, chống rửa tiền đã bổ sung các quy định về: Cá nhân có ảnh hưởng chính trị (PEP), chuyển khoản và các công nghệ mới bao gồm cả các yêu cầu đối với tài sản ảo (ví dụ như bitcoin...) và nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo. Đề nghị bổ sung quy định về sửa đổi Điều 34 Luật Phòng, chống khủng bố để viện dẫn đến các quy định liên quan đến Luật Phòng, chống rửa tiền.	Tiếp thu các ý kiến và đã sửa đổi, bổ sung khoản 3 Điều 34 Luật PCKB tại điểm a khoản 2 Điều 63 dự thảo Luật như sau: a) Sửa đổi, bổ sung Điều 34 như sau: “Điều 34. Thực hiện các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố 1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ khủng bố thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật Phòng, chống rửa tiền. 2. Ngay khi có nghi ngờ khách hàng hoặc giao dịch của khách hàng liên quan đến tài trợ khủng bố hoặc khách hàng nằm trong Danh sách đen thì tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính báo cáo cho lực lượng chống khủng bố của Bộ Công an, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và phải áp dụng các biện pháp tạm thời theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền. 3. Định kỳ 05 năm, Bộ Công an chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về tài trợ khủng bố tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá”.
			Theo quy định tại Điều 6 Bộ luật Tố tụng Hình sự năm 2015, Cơ quan nhà nước, tổ chức, cá nhân có trách nhiệm thực hiện yêu cầu và tạo điều kiện để cơ quan, người có thẩm quyền tiến hành tố tụng thực hiện nhiệm vụ. Do đó, tại Mục 3 Chương 2 dự thảo Luật, đề nghị bổ sung quy định về trách nhiệm của các đối tượng báo cáo, trách nhiệm của Cục Phòng, chống rửa tiền trong thực hiện các yêu cầu cung cấp thông tin của các cơ quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng hình sự. Đồng thời, cần quy định về căn cứ, trình tự, thủ tục, thời hạn cung cấp thông tin để phục vụ công tác đấu tranh phòng, chống tội phạm.	Tiếp thu phần lớn và tại các điều khoản của dự thảo Luật đã quy định trách nhiệm của cơ quan nhà nước, tổ chức, cá nhân trong hoạt động PCRT có trách nhiệm cung cấp thông tin cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền (bao gồm cả cơ quan tiến hành tố tụng), cụ thể: - Khoản 1 Điều 39 tại dự thảo Luật quy định trách nhiệm cung cấp thông tin của đối tượng báo cáo cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền: “1. Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời hồ sơ, thông tin, báo cáo theo quy định tại khoản 1 Điều 38 của Luật này cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Chính phủ.”; - Khoản 2 Điều 42 quy định: “2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình điều tra, truy tố, xét xử tội phạm.”; - và khoản 5 Điều 48 quy định trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước, trong đó: “5. Hợp tác, trao đổi, cung cấp thông tin với các cơ quan có thẩm quyền trong hoạt động thanh tra, giám sát, điều tra, truy tố, xét xử và thi hành án liên quan đến rửa tiền.”. Về các quy định chi tiết trong việc cung cấp thông tin cho cơ quan có thẩm quyền trong giai đoạn tố tụng thì các tổ chức, cá nhân có trách nhiệm thực hiện theo quy định của pháp luật về tố tụng hình sự và không thuộc phạm vi điều chỉnh của dự thảo Luật này.
			Dự thảo Luật PCRT (sửa đổi) bổ sung một số nhóm đối tượng báo cáo như tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ; dịch vụ trung gian thanh toán. Tuy nhiên, việc yêu cầu các tổ chức này thực hiện các nghĩa vụ giống như với các tổ chức tài chính là chưa phù hợp vì các tổ chức này không thiết lập quan hệ trực tiếp cũng như không quản lý hồ sơ khách hàng (Điều 38, Điều 39 dự thảo)	- Đối với dịch vụ trung gian thanh toán: Thiết lập quan hệ trực tiếp với khách hàng trong trường hợp tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán (TCTGTT) mở Ví điện tử cho khách hàng. Khoản 1 Điều 9 Thông tư 39/2014/TT-NHNN ngày 11/12/2014 hướng dẫn về dịch vụ trung gian thanh toán (đã sửa đổi, bổ sung) quy định về hồ sơ mở Ví điện tử. Khoản 3, 4 Điều 9 Thông tư này cũng quy định về việc thực hiện thu thập, xác thực thông tin khách hàng mở Ví điện tử của tổ chức trung gian thanh toán. Đối với dịch vụ cung ứng dịch vụ trung gian kết nối người đi vay và người cho vay dựa trên nền tảng công nghệ, như đã giải trình tại phần trên, dự thảo Luật không còn quy định nội dung này.
			Dự thảo Luật PCRT (sửa đổi) còn có lỗi về thể thức, cách trình bày văn bản quy phạm pháp luật, phổ biến là nhiều câu, chữ còn để chế độ phông chữ nghiêng xen lẫn với chữ đứng chưa phù hợp: - Đề nghị những từ ngữ nào cần giải thích nên thống nhất đưa vào Điều 4 (giải thích từ ngữ) để không phải giải thích thêm bằng cách để trong dấu () hoặc để phông chữ nghiêng, như tại điểm đ, khoản 4, Điều 4 (Trang 3 dự thảo Luật): “cung cấp dịch vụ ủy thác (tín thác)”. - Đề nghị dùng thống nhất cụm từ “Lực lượng đặc nhiệm tài chính về chống rửa tiền” trong dự thảo Tờ trình và dự thảo Luật Phòng, chống rửa tiền (sửa đổi); làm rõ nghĩa cụm từ “tổ chức hữu quan” tại Khoản 1, Điều 15 dự thảo và chỉnh sửa Khoản 1, Điều 31 cụm từ “khoản 1, Điều 30” do không có khoản này; Khoản 4, Điều 43 đề nghị chỉnh sửa cụm từ “khoản 12, Điều 4” thành “khoản 13, Điều 4”. - Dự thảo Luật Phòng, chống rửa tiền (sửa đổi) sử dụng nhiều từ ngữ mang tính định tính, chưa mang tính định lượng (rất lớn, rủi ro cao, giao dịch có giá trị lớn,...), gây khó khăn cho việc áp dụng. Đề nghị có quy định cụ thể hơn.	Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại dự thảo luật. Tiếp thu và đã chỉnh sửa tại dự thảo Tờ trình và dự thảo Luật. Tiếp thu theo hướng các mức để xác định “giá trị lớn”, “giao dịch tiền mặt có giá trị lớn” sẽ được quy định tại Nghị định, Quyết định của Thủ tướng chính phủ (như hiện nay Nghị định 116/2013/NĐ-CP, Quyết định 20/2013/QĐ-TTg đang hướng dẫn).
3	Bộ Xây dựng		Về dự thảo Tờ trình: Tại mục 1.2 (trang 2) những mặt tồn tại, hạn chế. Đề nghị bổ sung nội dung tồn tại về việc các pháp luật hiện hành không có quy định bắt buộc tất cả các giao dịch mua, bán, cho thuê bất động sản phải thanh toán bằng hình thức qua Ngân hàng, không dùng tiền mặt.	Tại Tờ trình chỉ đánh giá các nội dung tồn tại, vướng mắc trong việc thực hiện các quy định của Luật PCRT. Tại dự thảo Luật PCRT cũng không đề xuất chính sách liên quan đến việc thanh toán các giao dịch bất động sản. Do đó, đối với hạn chế như Bộ Xây dựng đề xuất cần đưa vào khó khăn, vướng mắc liên quan đến Luật Kinh doanh bất động sản.
4	Bộ Nội vụ		- Đề nghị cơ quan soạn thảo dự án Luật rà soát, chỉnh sửa các lỗi kỹ thuật. - Đề nghị bổ sung nhiệm vụ của Bộ Khoa học và Công nghệ. Hiện nay, Bộ Khoa học và Công nghệ quản lý về hơn 2000 tổ chức khoa học công nghệ được thành lập theo Luật Khoa học và Công nghệ (là các Trung tâm. Viện nghiên cứu…)	- Tiếp thu và đã rà soát chỉnh sửa tại dự thảo Luật. - Các tổ chức khoa học công nghệ có các hoạt động nhận viện trợ của tổ chức, cá nhân chủ yếu phục vụ cho hoạt động đào tạo và chuyển giao công nghệ, do vậy, yếu tố rủi ro về tài trợ khủng bố hầu như không có hoặc không đáng kể. Trên thực tế, khi thực hiện đánh giá rủi ro về tài trợ khủng bố do Bộ Công an là đơn vị đầu mối đã thực hiện, các đối tượng là tổ chức khoa học công nghệ cũng đã được loại trừ không đánh giá do xét yếu tố rủi ro là thấp. Vì vậy, tại dự thảo Luật không quy định về trách nhiệm của Bộ Khoa học và công nghệ trong một điều khoản riêng quy định về quản lý đối tượng là các tổ chức khoa học công nghệ. Mặt khác, Điều 50 dự thảo luật đã quy định về trách nhiệm của các Bộ, ngành khác trong đó có Bộ Khoa học và Công nghệ thực hiệ chỉ đâọ, hướng dẫn, thanh tra, kiểm tra các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý của mình thực hiện các quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền.
5	Bộ Kế hoạch và Đầu tư		Để hoàn thiện hồ sơ dự án Luật PCRT (sửa đổi), đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nghiên cứu bổ sung một số nội dung sau: - Báo cáo đánh giá việc thực hiện Luật PCRT thời gian qua. Trong đó, bổ sung số liệu cụ thể về kết quả triển khai Luật Phòng, chống rửa tiền trong hoạt động ngân hàng, các hoạt động khác của nền kinh tế. - Báo cáo đánh giá tác động của các chính sách, nội dung đề xuất sửa đổi, bổ sung tại dự thảo Luật sửa đổi, trong đó nêu rõ các thủ tục hành chính phát sinh và những tồn tại, hạn chế giữa Luật Phòng, chống rửa tiền với các Luật chuyên ngành. - Một số nội dung được bổ sung tại dự thảo Luật theo khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính quốc tế (FATF), tuy nhiên cần nghiên cứu, rà soát để phù hợp với tình hình thực tế về phát triển kinh tế - xã hội, pháp luật của Việt Nam.	Tiếp thu và cơ quan chủ trì soạn thảo đã thực hiện xây dựng Báo cáo tổng kết, Báo cáo đánh giá tác động chính sách trong quá trình lập đề nghị xây dựng Luật. Tiếp thu và đã rà soát và nghiên cứu trong quá trình xây dựng nội dung dự thảo Luật Tiếp thu và đã nghiên cứu, rà soát trong quá trình xây dựng dự thảo Luật.
6	Bộ Tài chính		Về quy định để hướng dẫn về nhận biết khách hàng (CDD) đối với các tổ chức tài chính theo khuyến nghị của APG: Ngày 16/5/2022, Văn phòng Chính phủ đã có Công văn số 3206/VPCP-KTTH về việc đề nghị các đơn vị Bộ, ngành liên quan tham gia ý kiến về dự thảo Kế hoạch hành động quốc gia về phòng, chống rửa tiền của APG do Ngân hàng nhà nước đang trình Chính phủ ban hành. Tại dự thảo Quyết định có quy định liên quan đến hai khuyến nghị 10.12 (c) và 10.13 tại Hành động số 48, trang 15, Phụ lục kế hoạch thực hiện khuyến nghị hành động APG như sau: “Sửa đổi quy định pháp luật để đảm bảo bao gồm: … - Các yêu cầu đối với các FIs để thực hiện CDD liên tục; - Xác định và xác minh đối với những người thụ hưởng được chỉ định của hợp đồng bảo bảo hiểm nhân thọ hoặc các hợp đồng bảo hiểm liên quan đến đầu tư khác” Kết quả cần đạt được: Luật sửa đổi Luật Phòng, chống rửa tiền. 3 Đơn vị chủ trì: Ngân hàng nhà nước. Đơn vị phối hợp: Bộ Tài chính, Bộ Xây dựng, Bộ Tư pháp. Thời gian thực hiện: Tháng 3/2023. Vì vậy, đề nghị Ngân hàng nhà nước nghiên cứu bổ sung yêu cầu nêu trên của APG để bảo đảm việc thực hiện Kế hoạch hành động hiệu quả.	- Đối với việc các FIs để thực hiện CDD liên tục: Điều 11 dự thảo Luật quy định: “Đối tượng báo cáo phải cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành phải phù hợp với các thông tin về khách hàng trong hồ sơ hiện có, những thông tin đã biết về khách hàng, hoạt động kinh doanh, mức độ rủi ro về rửa tiền và nguồn gốc tài sản của khách hàng.”, quy định này đã đảm bảo CDD liên tục. Liên quan đến lĩnh vực bảo hiểm thì Bộ Tài chính cần nghiên cứu sửa đổi, bổ sung các nội dung theo kế hoạch (nếu có). - Đối với việc xác định và xác minh đối với những người thụ hưởng được chỉ định của hợp đồng bảo bảo hiểm nhân thọ hoặc các hợp đồng bảo hiểm liên quan đến đầu tư khác: Tiếp thu theo hướng chỉnh sửa điểm a, điểm c khoản 2 Điều 17 dự thảo Luật như sau: “2. Đối tượng báo cáo phải đảm bảo: a) Có hệ thống quản lý rủi ro phù hợp nhằm xác định khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; … c) Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị, những người có liên quan đến cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị quy định tại khoản 3 Điều này và thực hiện giám sát mối quan hệ kinh doanh trong suốt quá trình giao dịch với đối tượng báo cáo; thực hiện giám sát chặt chẽ mối quan hệ kinh doanh với chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị và xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ nếu cần thiết.
6	Bộ Tài chính		Liên quan đến quy định về đánh giá rủi ro rửa tiền tại từng tổ chức và việc thực hiện các biện pháp phòng, chống rửa tiền trên cơ sở rủi ro của các đối tượng báo cáo, đây là các quy định hoàn toàn mới, do vậy, đề nghị NHNN có đánh giá tác động về tính khả thi của biện pháp này đảm bảo các đối tượng náp cáo là các tổ chức tài chính phi ngân hàng có thể thực hiện được	Đây là chính sách mới của Luật PCRT và đã được đánh giá tác động trong quá trình lập đề nghị xây dựng Luật để trình Chính phủ thông qua.
7	Bộ Quốc Phòng		Đề nghị bổ sung nội dung dự thảo Tờ trình Chính phủ những nội dung sau: - Nội dung đánh giá Luật PCRT 2012 là nền tảng cơ bản cho việc triển khai 40 Khuyến nghị của FATF. - Nhấn mạnh kết quả của đánh giá đa phương và yếu tố rủi ro nếu Việt Nam bị đưa vào danh sách xám của APG, trong đó có việc không ban hành được Luật PCRT (sửa đổi). Đây là nội dung quan trọng mà Ngân hàng Nhà nước và các Bộ, ngành, địa phương phải hoàn thiện, khắc phục những thiếu hụt được APG đặt ra.	Tiếp thu và đã bổ sung tại dự thảo Tờ trình Chính phủ. Tiếp thu và đã bổ sung tại dự thảo Tờ trình Chính phủ.
			Về việc gửi báo cáo, đề nghị quy định thống nhất về cơ quan nhận, vì tại các Điều 27, 29, 31, 33, 36 quy định cơ quan nhận là Ngân hàng Nhà nước hoặc Cục PCRT	Tiếp thu và chỉnh sửa các Điều 35, 39, 40 dự thảo Luật về cơ quan tiếp nhận báo cáo là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
			Về trách nhiệm của các cơ quan, đề nghị bổ sung quy định trách nhiệm của Bộ Quốc Phòng liên quan đến PCRT; phòng, chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt theo khuyến nghị của FATF.	Tiếp thu và bổ sung Điều 50 tại dự thảo Luật quy định về trách nhiệm của Bộ Quốc phòng trong PCRT; phòng, chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.
8	Viện Kiểm sát nhân dân tối cao		Đề nghị rà soát, chỉnh sửa dự thảo Tờ trình theo hướng thuyết minh chi tiết những nội dung cơ bản sửa đổi, bổ sung trong dự thảo Luật. Trong đó nêu rõ những vấn đề lớn theo từng chương, nêu rõ lý do có sửa đổi, bổ sung; nêu rõ những vấn đề có ý kiến khác nhau (nếu có). Chẳng hạn như các nội dung mới được bổ sung tại các điểm b, c khoản 3 Điều 57 dự thảo Luật quy định về nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền nhưng trong dự thảo Tờ trình lại không đề cập đến vấn đề này.	Tiếp thu và đã rà soát, chỉnh sửa tại nội dung dự thảo Tờ trình.
8	Viện Kiểm sát nhân dân tối cao		Về kỹ thuật, hình thức: 1. Về Kỹ thuật: Nhằm đảm bảo tính khoa học, tránh trùng lặp, đề nghị chỉnh sửa Mục 3 Dự thảo Luật từ Điều 33 đến Điều 37 theo hướng sửa tên điều luật và làm rõ nội dung về trách nhiệm, thẩm quyền của Cục Phòng, chống rửa tiền trong việc thu thập, xử lý và chuyển giao thông tin về phòng, chống rửa tiền. Ví dụ: “Điều 35. Trách nhiệm của Cục phòng, chống rửa tiền trong việc chuyển giao, trao đổi thông tin phòng, chống rửa tiền trong nước 1. Chuyển giao thông tin hoặc hồ sơ vụ việc cho cơ quan có thẩm quyền để phục vụ cho việc điều tra, truy tố, xét xử tội phạm rửa tiền khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch được nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền. 2. Phối hợp, trao đổi thông tin với các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình điều tra, truy tố, xét xử tội phạm rửa tiền. 3. Trao đổi thông tin với các bộ, ngành liên quan nhằm mục đích phòng, chống rửa tiền. Điều 36. Thẩm quyền của Cục phòng, chống rửa tiền trong việc chuyển giao, trao đổi thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài 1. Gửi yêu cầu tới cơ quan phòng, chống rửa tiền và cơ quan có thẩm quyền của các quốc gia khác để thu thập, bổ sung thông tin phục vụ cho việc xử lý, phân tích và chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền; tiếp nhận thông tin phản hồi, thông tin chuyển giao của cơ quan phòng, chống rửa tiền và cơ quan có thẩm quyền của các quốc gia khác và xử lý thông tin nhận được theo quy định của luật này. 2. Tiếp nhận yêu cầu đề nghị cung cấp thông tin từ cơ quan có thẩm quyền của các quốc gia khác với mục đích phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền; cung cấp thông tin phản hồi, thông tin chuyển giao của cơ quan phòng, chống rửa tiền hoặc cơ quan có thẩm quyền của các quốc gia khác theo quy định của luật này.” 2. Về hình thức: Đề nghị cơ quan soạn thảo rà soát lỗi kỹ thuật và không viết tắt trong toàn bộ dự thảo Luật. Cụ thể tại các Điều 4, Điều 9 và Điều 56.	Tiếp thu theo hướng thiết kế lại kết cấu của Mục này tại dự thảo Luật. Tiếp thu ý kiến và đã rà soát, chỉnh sửa trong dự thảo luật.
9	Bộ Ngoại giao		Đề nghị cân nhắc một số nội tại dự thảo Tờ trình Chính phủ: - Về Đánh giá đa phương (Mục I.3) về các điều ước quốc tế và cam kết quốc tế của Việt Nam, dự thảo Tờ trình hiện có đề cập tới tình hình kết quả vòng Đánh giá đa phương hiện nay, tuy nhiên chưa nêu quá trình Việt Nam gia nhập và cam kết thực hiện hệ thống các Khuyến nghị và mục tiêu trực tiếp của FATF, cũng như chưa giải thích vì sao Việt Nam phải đáp ứng khuyến nghị. Đề nghị bổ sung nột cách vắn tắt để cơ quan có thẩm quyền nắm được thông thông tin cơ bản. - Đề nghị bổ sung danh mục các VBQPPL của Việt Nam làm căn cứ xây dựng Luật Phòng, chống rửa tiền (sửa đổi), trong đó bao gồm văn bản QPPL quy định chức năng, nhiệm vụ, thẩm quyền của các Bộ, ngành có liên quan, văn bản quy định về việc quản lý hoạt động của các tổ chức báo cáo về rửa tiền thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật PCRT (sửa đổi). - Đề nghị bổ sung đánh giá tác động chính sách của việc giao các Bộ, ngành đánh giá, cập nhật rủi ro rửa tiền tại từng ngành thuộc phạm vi mà các Bộ, ngành quản lý, trong đó nêu rõ tác động về kinh phí, nhân sự phát sinh và phương án giải quyết.	Tiếp thu và đã bổ sung tại dự thảo Tờ trình Chính phủ.
9	Bộ Ngoại giao		Theo quy định tại khoản 4 Điều 1 Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật năm 2020. thủ tục hành chính không được ban hành bằng Thông tư, Thông tư liên tịch, trừ trường hợp được Luật, Nghị quyết của Quốc hội giao. Hiện nay, chưa có quy định về quy trình, thủ tục đánh giá rủi ro rửa tiền với nhóm đối tượng là tổ chức phi chính phủ nước ngoài. Do đó, đề nghị xem xét bổ sung điều khoản giao Chính phủ quy định chi tiết quy trình đánh giá rủi ro rửa tiền theo từng ngành, nhóm đối tượng báo cáo.	Tiếp thu và bổ sung quy định tại khoản 3 Điều 7 dự thảo Luật về việc giao Chính phủ quy định về tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền và giao Thống đốc Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tương báo cáo để đảm bảo sự phù hợp và tính khả thi trong thực tiễn.
10	Bộ Tư pháp		Khoản 2 Điều 55 Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật 2015 quy định: “Tờ trình dự án, dự thảo phải nêu rõ sự cần thiết ban hành luật, pháp lệnh, nghị quyết; mục đích, quan điểm xây dựng luật, pháp lệnh, nghị quyết; quá trình xây dựng dự án, dự thảo; bố cục, nội dung cơ bản của dự thảo văn bản; tính thống nhất của dự thảo văn bản với các văn bản quy phạm pháp luật trong cùng lĩnh vực và các lĩnh vực có liên quan đến nội dung dự án, dự thảo; tính tương thích của dự thảo văn bản với điều ước quốc tế có liên quan mà Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên.” Tuy nhiên dự thảo Tờ trình chưa nêu nội dung về tính thống nhất của dự thảo văn bản với các văn bản quy phạm pháp luật trong cùng lĩnh vực và các lĩnh vực có liên quan đến nội dung dự án, dự thảo; tính tương thích của dự thảo văn bản với điều ước quốc tế có liên quan mà Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, do đó đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo bổ sung để đảm bảo nội dung Tờ trình theo đúng quy định của Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật.	Tiếp thu và đã bổ sung vào dự thảo Tờ trình.
			Đối với mục I về sự cần thiết ban hành văn bản, tại trang 5 dự thảo Tờ trình, cơ quan chủ trì soạn thảo có nêu một trong những yêu cầu của việc sửa đổi Luật Phòng, chống rửa tiền là do “khi đánh giá về mức độ phù hợp của hệ thống pháp luật Việt Nam so với 40 Khuyến nghị của FATF, hiện quy định pháp luật hiện hành của Việt Nam vẫn còn những thiếu hụt, không đáp ứng hoặc mới đáp ứng được một phần của các yêu cầu tại 27/40 Khuyến nghị của FATF,…và Việt Nam cần cải thiện các thiếu hụt trọng yếu”. Tuy nhiên, dự thảo Tờ trình chưa nêu được những thiếu hụt trọng yếu là những thiếu hụt nào cần được khắc phục trong Luật Phòng, chống rửa tiền (sửa đổi). Do vậy đề nghị cơ quan chủ trì soạn thảo bổ sung.	Tiếp thu và đã bổ sung vào dự thảo Tờ trình.
			Tại dự thảo Luật còn có một số điều khoản còn chung chung như “các biện pháp thích hợp” tại điểm c khoản 2 Điều 15; “các biện pháp cần thiết” tại điểm c khoản 2 Điều 17; “các biện pháp tăng cường” tại điểm a khoản 1 Điều 18, đề nghị quy định cụ thể các biện pháp này là những biện pháp nào nhằm đảm bảo tính minh bạch, đồng thời tạo điều kiện áp dụng thống nhất trên thực tiễn.	Tiếp thu và chỉnh sửa như sau: - Về các biện pháp tăng cường tại khoản 2 Điều 20 dự thảo Luật đã làm rõ theo hướng các đối tượng báo cáo phải thực hiện “biện pháp tăng cường theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều 16 của Luật này”. Và tại điểm c khoản 2 Điều 16 dự thảo Luật đã cụ thể biện pháp tăng cường bao gồm: “nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường và giám sát chặt chẽ các giao dịch”. - Về các quy định “biện pháp thích hợp”, “biện pháp cần thiết”: Để đảm bảo tính khả thi theo từng loại hình đối tượng báo cáo, dự thảo Luật không quy định các biện pháp cụ thể mà chỉ yêu cầu đối tượng báo cáo chủ động áp dụng các biện pháp để phải đảm bảo xác minh nguồn gốc tài sản (điểm c khoản 2 Điều 17) và giảm thiểu rủi ro về rửa tiền (khoản 2 Điều 19) phù hợp với đặc điểm của từng đối tượng báo cáo.

STT	Các tiêu chí thiếu hụt theo KN của FATF được chỉ ra trong báo cáo MER đối với Việt Nam	Điều luật tương ứng tại Dự thảo Luật PCRT sửa đổi	Đánh giá đáp ứng
1	KN 1. Đánh giá rủi ro & áp dụng phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro (PC)
	Đánh giá rủi ro quốc gia (NRA) không xem xét một số loại tội phạm được chỉ định của FATF hoặc ủy thác nước ngoài và một số lĩnh vực quan trọng khác (c.1.1).		Nội dung thiếu hụt này không liên quan đến nội dung sửa đổi tại Luật PCRT. Việc bù đắp thiếu hụt này sẽ được thực hiện tại Báo cáo đánh giá rủi ro của Việt Nam giai đoạn 2018-2022.
	Kết quả đánh giá thiếu phân tích sâu và cần phạm vi dữ liệu rộng hơn (c.1.1).		Nội dung thiếu hụt này không liên quan đến nội dung sửa đổi tại Luật PCRT. Việc bù đắp thiếu hụt này sẽ được thực hiện tại Báo cáo đánh giá rủi ro của Việt Nam giai đoạn 2018-2022 và Kế hoạch HĐQG theo yêu cầu tại hành động số II.1 về Hiệu quả trực tiếp số 1 tại Phụ lục các hành động thực hiện theo Kế hoạch HĐQG đến tháng 3/2023 được ban hành kèm theo Quyết định 941.
	Các đánh giá rủi ro không được cập nhật do Việt Nam không thực hiện đánh giá các mối đe dọa cụ thể khác hoặc đánh giá theo ngành một cách thường xuyên để bổ sung cho quá trình thực hiện NRA (c.1.3)	Điều 7. Đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền 1. Định kỳ 05 năm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá. Việc đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền được thực hiện đối với cả hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền. 2. Các bộ, ngành liên quan có trách nhiệm: a) Phổ biến kết quả đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền trong nội bộ của bộ, ngành mình và đến các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý, đồng thời có biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro đã xác định; b) Thực hiện cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo kế hoạch thực hiện sau đánh giá hoặc khi có các rủi ro phát sinh thuộc phạm vi quản lý của bộ, ngành gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trên cơ sở kết quả cập nhật rủi ro của các bộ, ngành, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổng hợp trình Chính phủ phê duyệt kết quả cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền, kế hoạch thực hiện sau cập nhật. 3. Chính phủ quy định về tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền.	Đáp ứng
	Kế hoạch Hành động hậu NRA sử dụng các phát hiện của NRA trong một phạm vi hạn chế để giải quyết các rủi ro đã xác định mà không áp dụng cách tiếp cận dựa trên rủi ro để phân bổ nguồn lực và thực hiện các biện pháp ngăn ngừa hoặc giảm thiểu rủi ro về RT/TTTKB mà NRA đã xác định (c.1.5).		Nội dung thiếu hụt này không liên quan đến nội dung sửa đổi tại Luật PCRT. Việc bù đắp thiếu hụt này sẽ được thực hiện tại Báo cáo đánh giá rủi ro của Việt Nam giai đoạn 2018-2022 và Kế hoạch HĐQG tại điểm I.10 Danh mục kèm theo Quyết định 941.
	Không có yêu cầu đối với tất cả các Đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp nâng cao để quản lý và giảm thiểu rủi ro đối với các lĩnh vực rủi ro cao hơn đã được NRA xác định (c.1.7)	Điều 15. Đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền. Kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo phải được cập nhật hằng năm. Trường hợp đối tượng báo cáo là tổ chức, kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền phải được phê duyệt theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo. 2. Đối tượng báo cáo phải báo cáo kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và bộ, ngành quản lý nhà nước theo từng lĩnh vực của đối tượng báo cáo trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro được ban hành hoặc phê duyệt. Đối tượng báo cáo phải phổ biến kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong toàn hệ thống của đối tượng báo cáo. 3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo. Điều 16. Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền 1. Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiềntại đối tượng báo cáo. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng. 2. Đối tượng báo cáo áp dụng các biện pháp tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng như sau: a) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng; b) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9 của Luật này; c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao, ngoài các biện pháp như đã được quy định tại điểm b Khoản này, đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp tăng cường bao gồm nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường và giám sát chặt chẽ các giao dịch của khách hàng. 3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết điểm a và điểm c khoản 2 Điều này.	Đáp ứng Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro quy định tại Điều 15, đối tượng báo cáo phân loại mức độ rủi ro của khách hàng theo quy định tại Điều 16 dự thảo Luật.
	Không rõ liệu việc xác định hoặc đánh giá khách hàng có rủi ro thấp có phù hợp với NRA hay không (c.1.8)		Đáp ứng Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro quy định tại Điều 15, đối tượng báo cáo phân loại mức độ rủi ro của khách hàng theo quy định tại Điều 16 dự thảo Luật.
	Ngoài các biện pháp nhận biết, xác minh thông tin nhận biết khách hàng (CDD) được đơn giản hóa đối với các khách hàng có rủi ro thấp hơn, Việt Nam chưa cho phép các biện pháp đơn giản hóa đối với các lĩnh vực có rủi ro thấp hơn khác (c.1.8)		Đáp ứng
	Những yếu kém về công tác giám sát và thiếu các yêu cầu đối với đối tượng báo cáo để tăng cường các biện pháp kiểm soát áp dụng cho quản lý rủi ro (c.1.9)	Điều 7 Đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền, Chương III (từ Điều 47 đến Điều 61) quy định trách nhiệm của các cơ quan nhà nước trong phòng, chống rửa tiền tại dự thảo Luật có quy định: “Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước….”	Đáp ứng Các quy định tại dự thảo Luật đã quy định về trách nhiệm của các bộ, ngành và đơn vị liên quan trong công tác thanh tra, giám sát về PCRT. Do đó, nội dung thiếu hụt này sẽ được khắc phục.
	Không có yêu cầu đối với đối tượng báo cáo phải tăng cường kiểm soát để phù hợp với rủi ro các tổ chức đó (c.1.11)	Điều 16. Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền 1. Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng. 2. Đối tượng báo cáo áp dụng các biện pháp tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng như sau: a) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng; b) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9 của Luật này; c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao, ngoài các biện pháp như đã được quy định tại điểm b Khoản này, đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp tăng cường bao gồm nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường và giám sát chặt chẽ các giao dịch của khách hàng. 3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết điểm a và điểm c khoản 2 Điều này.	Đáp ứng Các quy định tại dự thảo Luật đã yêu cầu đối tượng báo cáo xây dựng quy trình quản lý rủi ro để giảm thiểu các rủi ro đã được xác định phù hợp với đối tượng báo cáo.
2	KN 2. Hợp tác và điều phối quốc gia (LC)
	Các kế hoạch và chính sách hành động được ban hành chưa cung cấp đầy đủ thông tin về rủi ro RT/TTKB đã được xác định (c.2.1).		Nội dung thiếu hụt này không liên quan đến nội dung sửa đổi tại Luật PCRT. Ngày 05/8/2022, Thủ tướng Chính phủ đã ký Quyết định 941 ban hành Kế hoạch HĐQG.
	Không có quy định cho phép các cơ quan và các bộ liên quan phối hợp và trao đổi thông tin trong các tình huống không có Biên bản ghi nhớ (c.2.3).	Điều 42. Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền trong nước 1... 2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm. 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm trao đổi thông tin với các bộ, ngành liên quan nhằm mục đích phòng, chống rửa tiền. 4... Điều 47. Trách nhiệm quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền 1. Chính phủ thống nhất quản lý nhà nước về phòng, chống rửa tiền. 2. Chính phủ ban hành văn bản quy phạm pháp luật theo thẩm quyền, chiến lược về phòng, chống rửa tiền. 3. Thủ tướng Chính phủ chỉ đạo các bộ, cơ quan ngang bộ và cơ quan thuộc Chính phủ phối hợp với Tòa án nhân dân tối cao và Viện kiểm sát nhân dân tối cao trong công tác phòng, chống rửa tiền; chỉ đạo việc phối hợp công tác phòng, chống rửa tiền và công tác phòng, chống tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt. Điều 48. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam … 5. Hợp tác, trao đổi, cung cấp thông tin với các cơ quan có thẩm quyền trong hoạt động thanh tra, giám sát, điều tra, truy tố, xét xử và thi hành án liên quan đến rửa tiền. 6. Thực hiện hợp tác quốc tế trong phòng, chống rửa tiền theo quy định tại Điều 6 của Luật này, làm đầu mối tham gia, triển khai thực hiện nghĩa vụ của Việt Nam với tư cách thành viên các tổ chức quốc tế về phòng, chống rửa tiền. Điều 49. Trách nhiệm của Bộ Công an … 3. Thường xuyên trao đổi thông tin, tài liệu về phương thức, thủ đoạn hoạt động mới của tội phạm rửa tiền trong nước và nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. …	Đáp ứng Các quy định hiện tại tại dự thảo Luật không giới hạn việc trao đổi thông tin giữa các cơ quan có thẩm quyền trong nước phải thực hiện qua MOU.
3	KN 6. Xử phạt tài chính mục tiêu liên quan đến khủng bố và tài trợ khủng bố (PC)
	Có những thiếu hụt trong nghĩa vụ đóng băng không chậm trễ và không cần thông báo trước (c.6.5)	Điều 44. Trì hoãn giao dịch 1. Đối tượng báo cáo phải áp dụng ngay biện pháp trì hoãn giao dịch trong các trường hợp sau: a) Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ hoặc phát hiện các bên liên quan tới giao dịch thuộc danh sách đen hoặc có lý do để tin rằng giao dịch được yêu cầu thực hiện có liên quan đến hoạt động phạm tội; b) Khi có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định tại các luật có liên quan; 2. Khi thực hiện biện pháp trì hoãn giao dịch, đối tượng báo cáo phải báo cáo ngay cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 3. Thời hạn áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch không quá 03 ngày làm việc, kể từ ngày bắt đầu áp dụng. 4. Đối tượng báo cáo không phải chịu trách nhiệm pháp lý về những hậu quả phát sinh khi áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch theo đúng quy định tại Điều này. 5. Chính phủ quy định chi tiết điểm a khoản 1 và khoản 2 Điều này. Điều 45. Phong tỏa tài khoản, niêm phong, phong tỏa hoặc tạm giữ tài sản Đối tượng báo cáo phải thực hiện quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc phong tỏa tài khoản, niêm phong, phong tỏa hoặc tạm giữ tài sản của các tổ chức, cá nhân theo quy định của pháp luật.	Đáp ứng một phần Nội dung này sẽ đáp ứng toàn bộ khi Chính phủ quy định chi tiết nội dung này và sửa đổi, bổ sung Nghị định số 122/2013/NĐ-CP ngày 11/10/2013 về tạm ngừng lưu thông, phong tỏa, niêm phong, tạm giữ và xử lý tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố; xác lập danh sách tổ chức, cá nhân liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố theo yêu cầu tại hành động số II về Khuyến nghị số 6 và hành động số III.1 về Hiệu quả trực tiếp số 10 thuộc mục D về Tài trợ khủng bố - Quy định trừng phạt tài chính mục tiêu (TFS) và các tổ chức phi lợi nhuận (NPO) của Phụ lục các hành động thực hiện theo Kế hoạch HĐQG đến tháng 3/2023 được ban hành kèm theo Quyết định 941.
4	KN 9. Pháp luật về bảo mật đối với các tổ chức tài chính (LC)
	Không có điều khoản rõ ràng nào nâng cao các yêu cầu bảo mật đối với các báo cáo liên quan đến TTKB hoặc việc chia sẻ thông tin giữa các tổ chức tài chính (FI) trong khi những điều này được quy định tại KN. 13, 16 hoặc 17 (c.9.1)	Điều 63. Sửa đổi, bổ sung một số điều của các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến phòng, chống rửa tiền 1… 2. Sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống khủng bố số 28/2013/QH13 như sau: a) Sửa đổi, bổ sung Điều 34 như sau: “Điều 34. Thực hiện các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố 1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ khủng bố thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật Phòng, chống rửa tiền...”. Trong đó, Điều 40 quy định về Bảo đảm bí mật hồ sơ, thông tin, tài liệu, báo cáo đã yêu cầu đối tượng báo cáo phải tuân thủ quy định về bảo vệ bí mật Nhà nước và bảo mật thông tin khách hàng theo quy định của pháp luật. Điều 40. Bảo đảm bí mật hồ sơ, thông tin, tài liệu, báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải tuân thủ quy định về bảo vệ bí mật nhà nước và bảo mật thông tin nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật có liên quan đối với hồ sơ, thông tin, tài liệu và báo cáo liên quan đến các giao dịch phải báo cáo theo quy định của Luật này. 2. Đối tượng báo cáo bao gồm cả người quản lý, người lao động không được tiết lộ thông tin về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan đến giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	Đáp ứng một phần
5	KN 10. Xác minh thông tin khách hàng (PC)
	Không có yêu cầu nào rõ ràng đối với các FI khi thực hiện các biện pháp về CDD trong trường hợp mà các giao dịch không thường xuyên được thực hiện thành nhiều lần và các lần này dường như có liên quan đến nhau hoặc khi có nghi ngờ RT trong các hoàn cảnh khác ngoài giao dịch hoặc khi nghi ngờ có dấu hiệu TTKB (c.10.2)	Điều 9. Nhận biết khách hàng 1... 2. Tổ chức tài chính phải nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau: a)..... b) Khách hàng thực hiện giao dịch không thường xuyên có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; hoặc thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử mà thiếu thông tin về tên, địa chỉ của người khởi tạo, số tài khoản của người khởi tạo hoặc mã giao dịch trong trường hợp người khởi tạo không có tài khoản; c) Có nghi ngờ giao dịch hoặc các bên liên quan đến giao dịch có liên quan đến hoạt động rửa tiền; ... Điều 63. Sửa đổi, bổ sung một số điều của các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến phòng, chống rửa tiền 1… 2. Sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống khủng bố số 28/2013/QH13 như sau: a) Sửa đổi, bổ sung Điều 34 như sau: “Điều 34. Thực hiện các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố 1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ khủng bố thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật Phòng, chống rửa tiền...”. …	Đáp ứng một phần
	Không có biện pháp xác minh bắt buộc nào bao gồm yêu cầu sử dụng tài liệu, dữ liệu hoặc thông tin từ nguồn độc lập, đáng tin cậy khi FI đang xác minh danh tính của khách hàng (c.10.3).	Điều 12. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: a) Đối với khách hàng là cá nhân: chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với khách hàng là tổ chức: giấy phép hoặc quyết định thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có); điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán; các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi. 2. Đối tượng báo cáo có thể khai thác thông tin trong Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư theo quy định của pháp luật; qua cơ quan nhà nước có thẩm quyền; tổ chức quy định tại Điều 13 và Điều 14 của Luật này để đối chiếu, xác minh thông tin do khách hàng cung cấp. Điều 13. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua việc thuê tổ chức khác … Điều 14. Nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba …	Đáp ứng Các giấy tờ, thông tin nhận dạng được quy định tại khoản 1, 2 Điều 12 đều là các biện pháp xác minh thông tin bắt buộc, trong đó có sử dụng thông tin từ nguồn độc lập, đáng tin cậy tại khoản 2. Ngoài ra, đối tượng báo cáo (bao gồm cả FI) có thể thuê tổ chức khác hoặc thông qua bên thứ ba được quy định tại Điều 13, 14 để xác minh thông tin nhận biết khách hàng.
	Không có yêu cầu bắt buộc nào đối với FI, ngoại trừ các công ty chứng khoán, để xác định và xác minh thông tin những người đại diện cho khách hàng (c.10.4)	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng 1.. 2. Thông tin nhận dạng khách hàng bao gồm cả thông tin người đại diện của khách hàng cá nhân (nếu có): ... e) Đối với khách hàng là tổ chức: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc mã số thuế; số điện thoại liên lạc; số fax, trang thông tin điện tử (nếu có); lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin về người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức bao gồm các thông tin như quy định tại điểm a, b, c, d và đ Khoản này và các thông tin tại điểm này đối với trường hợp người thành lập là tổ chức. Điều 12. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: a) Đối với khách hàng là cá nhân: chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với khách hàng là tổ chức: giấy phép hoặc quyết định thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có); điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán; các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi. 2. Đối tượng báo cáo có thể khai thác thông tin trong Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư theo quy định của pháp luật, qua cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tổ chức quy định tại Điều 13 và Điều 14 của Luật này để đối chiếu, xác minh thông tin do khách hàng cung cấp.	Đáp ứng Quy định xác minh thông tin nhận biết khách hàng đã bao gồm cả thông tin của người đại diện cho khách hàng cá nhân (nếu có)
	Không có quy định cụ thể nào cho FI sử dụng thông tin hoặc dữ liệu liên quan thu được từ một nguồn đáng tin cậy khi xác minh danh tính của chủ sở hữu hưởng lợi (c.10.5).	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng 1... 2… 3. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi. … Điều 12. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: a) Đối với khách hàng là cá nhân: chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với khách hàng là tổ chức: giấy phép hoặc quyết định thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có); điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán; các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi. 2. Đối tượng báo cáo có thể khai thác thông tin trong Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư theo quy định của pháp luật, qua cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tổ chức quy định tại Điều 13 và Điều 14 của Luật này để đối chiếu, xác minh thông tin do khách hàng cung cấp.	Đáp ứng Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi được thu thập giống như thông tin thu thập đối với khách hàng. Đối tượng báo cáo thu thập thông tin theo quy định tại Điều 10 và xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 12. Theo đó, các giấy tờ, thông tin nhận dạng được quy định tại khoản 1, 2 Điều 12 đều là thông tin bắt buộc, trong đó có sử dụng thông tin từ nguồn độc lập, đáng tin cậy. Nội dung “xác định chủ sở hữu hưởng lợi” sẽ được hướng dẫn tại Nghị định quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật PCRT.
	Không có yêu cầu rõ ràng đối với FI để có được thông tin về bản chất dự kiến của mối quan hệ kinh doanh (c.10.6)	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng ... 4. Mục đích và bản chất của mối quan hệ kinh doanh của khách hàng với đối tượng báo cáo. …	Đáp ứng
	Không có yêu cầu rõ ràng đối với FI để xem xét kỹ lưỡng các giao dịch được thực hiện trong suốt quá trình quan hệ kinh doanh hoặc trên cơ sở liên tục dựa trên hồ sơ khách hàng (c.10.7) 10.7.a: cập nhật thông tin thường xuyên	Điều 11. Cập nhật thông tin nhận biết khách hàng Đối tượng báo cáo phải cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành phải phù hợp với các thông tin về khách hàng trong hồ sơ hiện có, những thông tin đã biết về khách hàng, hoạt động kinh doanh, mức độ rủi ro về rửa tiền và nguồn gốc tài sản của khách hàng.	Đáp ứng
	Không có yêu cầu cụ thể nào đối với FI để cập nhật thông tin về khách hàng có “rủi ro cao” hoặc thực hiện việc xem xét các hồ sơ hiện có (c.10.7). 10.7.b: cập nhật thông tin với khách hàng có rủi ro cao	Điều 11. Cập nhật thông tin nhận biết khách hàng Đối tượng báo cáo phải cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành phải phù hợp với các thông tin về khách hàng trong hồ sơ hiện có, những thông tin đã biết về khách hàng, hoạt động kinh doanh, mức độ rủi ro về rửa tiền và nguồn gốc tài sản của khách hàng. Điều 16. Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền 1… 2. Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng như sau: ... c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao, ngoài các biện pháp như đã được quy định tại điểm b Khoản này, đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp tăng cường bao gồm nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường và giám sát chặt chẽ các giao dịch của khách hàng. …	Đáp ứng
	Ngoài các công ty bảo hiểm, không có yêu cầu bắt buộc nào đối với các FI khác để hiểu bản chất công việc kinh doanh của khách hàng (c.10.8)	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng 1… 2. Thông tin nhận dạng khách hàng bao gồm cả thông tin người đại diện của khách hàng cá nhân (nếu có): … e) Đối với khách hàng là tổ chức: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc mã số thuế; số điện thoại liên lạc; số fax, trang thông tin điện tử (nếu có); lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin về người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức bao gồm các thông tin như quy định tại các điểm a, b, c, d và đ Khoản này và các thông tin tại điểm này đối với trường hợp người thành lập là tổ chức. 3… 4. Mục đích và bản chất của mối quan hệ kinh doanh của khách hàng với đối tượng báo cáo. 5…	Đáp ứng
	Không yêu cầu FI phải hiểu bản chất công việc kinh doanh của khách hàng là pháp nhân hoặc thỏa thuận pháp lý (c.10.8)	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng 1… 2. Thông tin nhận dạng khách hàng bao gồm cả thông tin người đại diện của khách hàng cá nhân (nếu có):: … e) Đối với khách hàng là tổ chức: tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; địa chỉ đặt trụ sở chính; số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc mã số thuế; số điện thoại liên lạc; số fax, trang thông tin điện tử (nếu có); lĩnh vực hoạt động, kinh doanh; thông tin về người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức bao gồm các thông tin như quy định tại các điểm a, b, c, d và đ Khoản này và các thông tin tại điểm này đối với trường hợp người thành lập là tổ chức. 3… 4. Mục đích và bản chất của mối quan hệ kinh doanh của khách hàng với đối tượng báo cáo. … Điều 22. Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý 1… 2. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính được quyền yêu cầu bên nhận ủy thác cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 Điều này và văn bản ủy thác khi thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng là bên nhận ủy thác. …	Đáp ứng
	Các biện pháp xác minh thông tin của pháp nhân không có hiệu lực thực thi đối với FI (c.10.9).	Điều 12. Biện pháp xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: ... b) Đối với khách hàng là tổ chức: giấy phép hoặc quyết định thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có); điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán; các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi. …	Đáp ứng
	Không có yêu cầu bắt buộc thực hiện các biện pháp hợp lý để xác minh danh tính của chủ sở hữu hưởng lợi (c.10.10)	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng 1. Thông tin nhận biết khách hàng bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng, thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi và mục đích, bản chất của mối quan hệ kinh doanh giữa khách hàng với đối tượng báo cáo. 2 Thông tin nhận dạng khách hàng bao gồm cả thông tin người đại diện của khách hàng cá nhân (nếu có): … 3. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi ... Điều 12. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: a) Đối với khách hàng là cá nhân: chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với khách hàng là tổ chức: giấy phép hoặc quyết định thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có); điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán; các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi. 2. Đối tượng báo cáo có thể khai thác thông tin trong Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư theo quy định của pháp luật, qua cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tổ chức quy định tại Điều 13 và Điều 14 của Luật này để đối chiếu, xác minh thông tin do khách hàng cung cấp.	Đáp ứng một phần Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi được thu thập giống như thông tin thu thập đối với khách hàng. Đối tượng báo cáo thu thập thông tin theo quy định tại Điều 10 và xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 12. Nội dung “xác định chủ sở hữu hưởng lợi” sẽ được hướng dẫn tại Nghị định quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật PCRT.
	Không có yêu cầu rõ ràng đối với FI để xác định chủ sở hữu hưởng lợi kiểm soát pháp nhân bằng các phương thức khác, khi có nghi ngờ về quyền sở hữu được hưởng lợi hoặc khi không có thể nhân nào kiểm soát thông qua lợi ích sở hữu (c.10.10).	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng 1. Thông tin nhận biết khách hàng bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng, thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi và mục đích, bản chất của mối quan hệ kinh doanh giữa khách hàng với đối tượng báo cáo. 2. Thông tin nhận dạng khách hàng bao gồm cả thông tin người đại diện của khách hàng cá nhân (nếu có): … 3. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi. … Điều 12. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: a) Đối với khách hàng là cá nhân: chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với khách hàng là tổ chức: giấy phép hoặc quyết định thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có); điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán; các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi. 2. Đối tượng báo cáo có thể khai thác thông tin trong Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư theo quy định của pháp luật, qua cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tổ chức quy định tại Điều 13 và Điều 14 của Luật này để đối chiếu, xác minh thông tin do khách hàng cung cấp.	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi Chính phủ ban hành Nghị định quy đinh chi tiết một số điều của Luật PCRT..
	Thiếu sự rõ ràng trong các biện pháp xác định quyền sở hữu có lợi của pháp nhân trong mối quan hệ với “chủ doanh nghiệp tư nhân” và bất kỳ cá nhân nào khác thực sự chi phối và kiểm soát pháp nhân và thể nhân giữ chức vụ quan chức quản lý cấp cao (c10 .10).	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng 1. Thông tin nhận biết khách hàng bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng, thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi và mục đích, bản chất của mối quan hệ kinh doanh giữa khách hàng với đối tượng báo cáo. 2. Thông tin nhận dạng khách hàng bao gồm cả thông tin người đại diện của khách hàng cá nhân (nếu có): … 3. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi. … Điều 12. Xác minh thông tin nhận biết khách hàng 1. Đối tượng báo cáo sử dụng các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng bao gồm: a) Đối với khách hàng là cá nhân: chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn sử dụng và các giấy tờ khác do cơ quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với khách hàng là tổ chức: giấy phép hoặc quyết định thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; quyết định về tổ chức lại, giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động của tổ chức (nếu có); điều lệ của tổ chức; quyết định bổ nhiệm hoặc hợp đồng thuê Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán; các tài liệu, dữ liệu liên quan đến người thành lập, người đại diện theo pháp luật của tổ chức, chủ sở hữu hưởng lợi. 2. Đối tượng báo cáo có thể khai thác thông tin trong Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư theo quy định của pháp luật; qua cơ quan nhà nước có thẩm quyền; tổ chức quy định tại Điều 13 và Điều 14 của Luật này để đối chiếu, xác minh thông tin do khách hàng cung cấp.	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi Chính phủ ban hành Nghị định quy đinh chi tiết một số điều của Luật PCRT..
	Không có quy định rõ ràng về việc phải xác định người chuyển nhượng và người bảo hộ của ủy thác (c.10.11).	Điều 22. Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý 1. Bên nhận ủy thác trong thỏa thuận pháp lý có trách nhiệm sau đây: a) Thu thập, cập nhật các thông tin nhận dạng về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên liên quan (nếu có), cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác; …	Đáp ứng
	Thiếu sự bao quát toàn diện về các điều kiện để được áp dụng xác minh danh tính khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi sau, không làm gián đoạn hoạt động kinh doanh thông thường (c.10.14).	Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1. Đối tượng báo cáo là tổ chức phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền bao gồm nội dung chính sau đây: a) Chính sách chấp nhận khách hàng, trong đó có nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng khi đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin không đầy đủ và phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ; b) Quy trình, thủ tục nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; … 5. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết Điều này. Điều 11. Cập nhật thông tin nhận biết khách hàng Đối tượng báo cáo phải cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành phải phù hợp với các thông tin về khách hàng trong hồ sơ hiện có, những thông tin đã biết về khách hàng, hoạt động kinh doanh, mức độ rủi ro về rửa tiền và nguồn gốc tài sản của khách hàng.	Đáp ứng một phần Khi Thông tư hướng dẫn của NHNN ban hành, nội dung thiếu hụt này sẽ được đáp ứng đầy đủ.
	Không có điều khoản nào yêu cầu FI phải áp dụng các thủ tục quản lý rủi ro liên quan đến điều kiện mà khách hàng có thể sử dụng mối quan hệ kinh doanh trước khi xác minh (c.10.15).	Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1. Đối tượng báo cáo là tổ chức phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền bao gồm nội dung chính sau đây: a) Chính sách chấp nhận khách hàng, trong đó có nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng khi đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin không đầy đủ và phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ; b) Quy trình, thủ tục nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; …. 5. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết Điều này.	Đáp ứng một phần Khi Thông tư hướng dẫn của NHNN ban hành, nội dung thiếu hụt này sẽ được đáp ứng đầy đủ.
	Không có quy định cụ thể nào liên quan đến khách hàng hiện tại và không có nghĩa vụ đối với FI phải áp dụng các yêu cầu CDD đối với khách hàng hiện tại dựa trên tính trọng yếu và rủi ro và vào những thời điểm thích hợp (c.10.16).	Điều 11. Cập nhật thông tin nhận biết khách hàng Đối tượng báo cáo phải cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành phải phù hợp với các thông tin về khách hàng trong hồ sơ hiện có, những thông tin đã biết về khách hàng, hoạt động kinh doanh, mức độ rủi ro về rửa tiền và nguồn gốc tài sản của khách hàng. Điều 15. Đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền. Kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo phải được cập nhật hằng năm. Trường hợp đối tượng báo cáo là tổ chức, kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền phải được phê duyệt theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo. … Điều 16. Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền 1. Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng. …	Đáp ứng
	Không có yêu cầu rõ ràng đối với FI để thực hiện các biện pháp nâng cao khi rủi ro TTKB cao hơn hoặc trong các trường hợp khác bất kể mức độ rủi ro của khách hàng là bao nhiêu (c.10.17).	Điều 63. Sửa đổi, bổ sung một số điều của các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến phòng, chống rửa tiền 1…2. Sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống khủng bố số 28/2013/QH13 như sau: a) Sửa đổi, bổ sung Điều 34 như sau: “Điều 34. Thực hiện các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố 1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ khủng bố thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật Phòng, chống rửa tiền...” Trong đó, Điều 16 dự thảo Luật đã có quy định về phân loại khách hàng. Như vậy với nội dung sửa đổi Điều 34 nêu trên, Điều 16 được áp dụng đối với vả hoạt động phòng, chống tài trợ khủng bố.	Đáp ứng
	Không có yêu cầu cụ thể nào đối với Việt Nam hoặc FI để tiến hành phân tích đầy đủ các rủi ro cho mục đích của KN.10 (c.10.18)	Điều 16. Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền 1. Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng. 2. Đối tượng báo cáo áp dụng các biện pháp tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng như sau: a) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng; b) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9 của Luật này; c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao, ngoài các biện pháp như đã được quy định tại điểm b Khoản này, đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp tăng cường bao gồm nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường và giám sát chặt chẽ các giao dịch của khách hàng. 3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết điểm a và điểm c khoản 2 Điều này.	Đáp ứng một phần Khi Thông tư hướng dẫn của NHNN ban hành, nội dung thiếu hụt này sẽ được đáp ứng đầy đủ.
	Không có điều khoản rõ ràng nào nói rằng các biện pháp đơn giản hóa không được chấp nhận khi có nghi ngờ về RT/TTKB hoặc áp dụng các tình huống rủi ro cao hơn cụ thể (c.10.18).	Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1. Đối tượng báo cáo phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền với những nội dung chính sau đây: a) Chính sách chấp nhận khách hàng, trong đó có nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng khi đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin không đầy đủ và phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ ; b) Quy trình, thủ tục nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; …	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi NHNN ban hành Thông tư hướng dẫn.
	Không có nghĩa vụ đối với FI không được mở tài khoản, bắt đầu quan hệ kinh doanh hoặc thực hiện giao dịch, hoặc chấm dứt quan hệ kinh doanh khi CDD không thể hoàn thành và Không có nghĩa vụ phải nộp báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR) trong các trường hợp được nêu ở trên (c.10.19).	Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1. Đối tượng báo cáo phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền với những nội dung chính sau đây: a) Chính sách chấp nhận khách hàng, trong đó có nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng khi đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin không đầy đủ và phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ; b) Quy trình, thủ tục nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; .... 5. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết Điều này.	Đáp ứng
	Không có điều khoản rõ ràng nào cho phép các FI không theo đuổi quy trình CDD khi có nghi ngờ về RT hoặc TTKB và có nguy cơ quy trình CDD sẽ làm tiết lộ thông tin khách hàng (c.10.20).	Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1. Đối tượng báo cáo phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền với những nội dung chính sau đây: a) Chính sách chấp nhận khách hàng, trong đó có nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng khi đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin không đầy đủ và phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ; b) Quy trình, thủ tục nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; .... 5. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết Điều này.	Đáp ứng một phần Khi Thông tư hướng dẫn của NHNN ban hành, nội dung thiếu hụt này sẽ được đáp ứng đầy đủ.
6	KN 11. Lưu giữ Hồ sơ (PC)
	Không rõ liệu việc hoàn thành giao dịch và liệu tất cả các hồ sơ và tài liệu cần thiết của các giao dịch quốc tế có được tính đến trong yêu cầu lưu giữ hồ sơ giao dịch của khách hàng hay không (c.11.1)	Điều 38. Lưu trữ hồ sơ, thông tin, báo cáo 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm lưu trữ các hồ sơ, thông tin, báo cáo sau đây: a) Hồ sơ, thông tin nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; b) Kết quả phân tích, đánh giá của đối tượng báo cáo đối với khách hàng, giao dịch phải báo cáo; c) Các hồ sơ, thông tin khác liên quan đến khách hàng, giao dịch phải báo cáo; d) Báo cáo giao dịch theo quy định tại các điều 25, 26 và 34 của Luật này và các hồ sơ, thông tin kèm theo giao dịch báo cáo. 2. Thời hạn lưu trữ quy định như sau: a) 05 năm kể từ ngày kết thúc giao dịch hoặc ngày đóng tài khoản hoặc ngày báo cáo đối với các thông tin, hồ sơ quy định tại điểm a, b và c khoản 1 Điều này; b) 05 năm kể từ ngày phát sinh giao dịch đối với các báo cáo quy định tại điểm d khoản 1 Điều này.	Đáp ứng
	Không có yêu cầu cụ thể nào về việc lưu giữ tất cả thông tin CDD, tất cả kết quả của bất kỳ phân tích nào đã thực hiện và các thư tín kinh doanh (c.11.2)		Đáp ứng
	Không có yêu cầu cụ thể về hình thức duy trì hồ sơ giao dịch và thông tin liên quan khác đủ để cho phép xây dựng lại các giao dịch riêng lẻ nhằm cung cấp bằng chứng cho việc truy tố tội phạm nếu cần thiết (c.11.3)		Dự thảo Luật PCRT không có quy định về vấn đề này. Tuy nhiên, theo quy định của Luật PCRT, đối tượng báo cáo, NHNN có trách nhiệm thu thập, phân tích, chuyển giao thông tin về RT/TTKB cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền, trong đó có cơ quan tiến hành tố tụng. Để có bằng chứng cho việc truy tố tội phạm (nếu cần thiết), các cơ quan tiến hành tố tụng cần có hình thức phù hợp để duy trì hồ sơ giao dịch và thông tin liên quan.
	Thiếu sự rõ ràng về FIs để đảm bảo rằng tất cả thông tin CDD và hồ sơ giao dịch được cung cấp nhanh chóng cho các cơ quan có thẩm quyền (c.11.4).	Điều 39. Trách nhiệm báo cáo, cung cấp hồ sơ, thông tin, báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời hồ sơ, thông tin, báo cáo theo quy định tại khoản 1 Điều 38 của Luật này cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Chính phủ. …	Đáp ứng
7	KN 12. Cá nhân có Ảnh hưởng Chính trị (NC)
	Thiếu sự bao quát toàn diện về cá nhân có ảnh hưởng chính trị (PEP) nước ngoài và các nghĩa vụ cho các đối tượng này (c.12.1).	Điều 17. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị 1. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị là người giữ chức vụ cấp cao trong các cơ quan, tổ chức của nước ngoài và tổ chức quốc tế. Đối tượng báo cáo rà soát các nguồn thông tin đã thu thập, bao gồm cả nguồn thông tin về danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo để lập danh sách khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị áp dụng tại đối tượng báo cáo. 2. Đối tượng báo cáo phải bảo đảm đáp ứng các yêu cầu sau: a) Có hệ thống quản lý rủi ro phù hợp nhằm xác định khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; b) Được sự chấp thuận của quản lý cấp cao theo quy định nội bộ trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; c) Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị, những người có liên quan đến cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị quy định tại khoản 3 Điều này và thực hiện giám sát mối quan hệ kinh doanh trong suốt quá trình giao dịch với đối tượng báo cáo; thực hiện giám sát chặt chẽ mối quan hệ kinh doanh với chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị và xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ nếu cần thiết. 3. Đối tượng báo cáo phải thực hiện quy định tại điểm b và điểm c khoản 2 Điều này đối với khách hàng là cá nhân dưới đây: a) Cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh ruột, chị ruột, em ruột của cá nhân quy định tại khoản 1 Điều này; b) Đồng sở hữu với cá nhân được quy định tại khoản 1 Điều này của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý; c) Chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý do cá nhân quy định tại khoản 1 Điều này sở hữu.	Đáp ứng
	Không yêu cầu đối tượng báo cáo (RE) phải được sự chấp thuận của quản lý cấp cao trước khi thiết lập (hoặc tiếp tục, đối với khách hàng hiện tại) các mối quan hệ kinh doanh với các PEP nước ngoài (c.12.1).	Điều 17. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị 1… 2. Đối tượng báo cáo phải bảo đảm đáp ứng các yêu cầu sau: a)… b) Được sự chấp thuận của quản lý cấp cao theo quy định nội bộ trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; …	Đáp ứng
	Không yêu cầu các RE xác định nguồn gốc tài sản của khách hàng khi chủ sở hữu hưởng lợi là PEP nước ngoài (c.12.1).	Điều 17. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị 1... 2. Đối tượng báo cáo phải bảo đảm đáp ứng các yêu cầu sau: ... c) Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị, những người có liên quan đến cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị quy định tại khoản 3 Điều này và thực hiện giám sát mối quan hệ kinh doanh trong suốt quá trình giao dịch với đối tượng báo cáo; thực hiện giám sát chặt chẽ mối quan hệ kinh doanh với chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị và xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ nếu cần thiết. …	Đáp ứng
	Không có yêu cầu đối với RE để tiến hành giám sát nâng cao liên tục (c.12.1).	Điều 17. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị 1... 2. Đối tượng báo cáo phải bảo đảm đáp ứng các yêu cầu sau: ... c) Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị, những người có liên quan đến cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị quy định tại khoản 3 Điều này và thực hiện giám sát mối quan hệ kinh doanh trong suốt quá trình giao dịch với đối tượng báo cáo; thực hiện giám sát chặt chẽ mối quan hệ kinh doanh với chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị và xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ nếu cần thiết. …	Đáp ứng
	RE không có nghĩa vụ phải thực hiện các yêu cầu cụ thể đối với các PEP trong nước và các cá nhân được tổ chức quốc tế tin tưởng giao cho một chức năng công vụ nổi bật (c.12.2)		Không đáp ứng Dự thảo Luật PCRT chưa có quy định PEP trong nước
	Không có nghĩa vụ để áp dụng các biện pháp kiểm soát đối với các cộng sự thân thiết của tất cả các loại PEP (c.12.3)	Điều 17. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị 1... 2… 3. Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp quy định tại điểm b, c khoản 2 Điều này đối với khách hàng là cá nhân dưới đây: a) Cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh ruột, chị ruột, em ruột của người quy định tại khoản 1 Điều này; b) Đồng sở hữu với cá nhân được quy định tại khoản 1 Điều này của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý; c) Chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý do cá nhân quy định tại khoản 1 Điều này sở hữu.	Đáp ứng một phần đối với các tổ chức, cá nhân liên quan đến PEP nước ngoài.
8	KN 13. Quan hệ ngân hàng đại lý (PC)
	Không có yêu cầu trực tiếp đối với FI xác định chất lượng của hoạt động giám sát đó, bao gồm cả việc liệu ngân hàng đại lý đó có đang bị điều tra về RT/TTKB hoặc vướng vào vấn đề pháp lý nào không (c.13.1a)	Điều 18. Quan hệ ngân hàng đại lý 1. Đối tượng báo cáo là ngân hàng khi thiết lập quan hệ với ngân hàng đối tác để cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho ngân hàng đối tác phải thực hiện các nội dung sau: a) Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để hiểu biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hoặc các vi phạm pháp luật khác về phòng, chống rửa tiền; b) Đánh giá việc thực hiện các biện pháp về phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác; c) Hiểu biết về các trách nhiệm phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác trong quan hệ đại lý. ...	Đáp ứng
	Không có yêu cầu rõ ràng đối với FI về việc phải hiểu rõ ràng các trách nhiệm PCRT/TTKB tương ứng của mỗi tổ chức (c.13.1d)	Điều 18. Quan hệ ngân hàng đại lý 1. Đối tượng báo cáo là ngân hàng khi thiết lập quan hệ với ngân hàng đối tác để cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho ngân hàng đối tác phải thực hiện các nội dung sau: a)… b)… c) Hiểu biết về các trách nhiệm phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác trong quan hệ đại lý. …	Đáp ứng
	Không có yêu cầu nào đối với các FI phải đảm bảo được rằng các ngân hàng đối tác không cho phép tài khoản của họ được sử dụng bởi các ngân hàng vỏ bọc (c.13.3)	Điều 18. Quan hệ ngân hàng đại lý 1... … 2. Trường hợp khách hàng của ngân hàng đối tác có thể thanh toán thông qua tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo, đối tượng báo cáo phải bảo đảm ngân hàng đối tác đã thực hiện đầy đủ việc nhận biết, cập nhật thông tin nhận biết khách hàng và có khả năng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng theo yêu cầu của đối tượng báo cáo; tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo không được phép sử dụng bởi các ngân hàng vỏ bọc. …	Đáp ứng
9	KN 14. Dịch vụ chuyển tiền hoặc giá trị (MVTS) (PC)
	Không có thông tin nào được cung cấp về các hành động cụ thể được thực hiện đối với các MVTS bất hợp pháp và các biện pháp xử phạt đối với hành vi cung cấp dịch vụ trái phép là chưa tương xứng và chưa đủ sức răn đe vì các khoản phạt có thể được áp dụng là rất thấp bao gồm cả đối với thể nhân (c.14.2).	Điều 8. Các hành vi bị cấm 1... 2… 3… 4. Cung cấp trái phép dịch vụ nhận tiền mặt, séc, công cụ tiền tệ khác hoặc công cụ lưu trữ giá trị và thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng.	Đáp ứng đối với các MVTS bất hợp pháp Vấn đề xử phạt (hình thức xử phạt, mức độ xử phạt…) được điều chỉnh bởi pháp luật chuyên ngành.
	Không có yêu cầu rõ ràng đối với MVTS để bao gồm các đại lý của họ trong các chương trình tuân thủ PCRT/TTKB (c.14.5).	Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1... 2... 3. Nội dung quy định nội bộ quy định phải bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý các hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cơ cấu tổ chức, quy mô hoạt động và mức độ rủi ro về rửa tiền trong hoạt động của đối tượng báo cáo và phải được áp dụng, phổ biến đến toàn hệ thống và đại lý của đối tượng báo cáo. …	Đáp ứng
10	KN 15. Công nghệ mới (NC)
	Không có đánh giá rủi ro RT/TTKB có thể phát sinh liên quan đến việc phát triển các sản phẩm mới và phương thức kinh doanh mới của Việt Nam và đánh giá rủi ro RT / TTKB của FI chỉ bao gồm các giao dịch không gặp mặt trực tiếp (c.15.1).	Điều 19. Trách nhiệm của đối tượng báo cáo khi cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới 1. Đối tượng báo cáo phải ban hành chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng đối với sản phẩm, dịch vụ mới và sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, nhằm mục đích sau đây: a) Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới vào việc rửa tiền; b) Quản lý rủi ro về rửa tiền khi thiết lập giao dịch với khách hàng sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới. 2. Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp cần thiết để giảm thiểu rủi ro về rửa tiền.	Đáp ứng
	Không rõ liệu các FI có được yêu cầu thực hiện đánh giá rủi ro trước khi đưa ra hoặc sử dụng các sản phẩm, công nghệ đó hay không và giới hạn về phạm vi áp dụng của các loại công nghệ mới (c.15.2)	Điều 19. Trách nhiệm của đối tượng báo cáo khi cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới 1. Đối tượng báo cáo phải ban hành chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng đối với sản phẩm, dịch vụ mới và sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, nhằm mục đích sau đây: a) Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới vào việc rửa tiền; b) Quản lý rủi ro về rửa tiền khi thiết lập giao dịch với khách hàng sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới. 2. Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp cần thiết để giảm thiểu rủi ro về rửa tiền.	Đáp ứng
	Các bước còn hạn chế trong việc đánh giá rủi ro RT/TTKB phát sinh từ VA / VASP và không có đánh giá cụ thể về rủi ro RT / TTKB phát sinh từ hoạt động VA/VASP và các hoạt động hoặc vận hành của VASP (c.15.3).	Điều 7. Đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền 1. Định kỳ 05 năm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá. Việc đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền được thực hiện đối với cả hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền. …	Đáp ứng Pháp luật Việt Nam hiện nay chưa có quy định về VA/VASP. Tuy nhiên, dự thảo Luật có quy định “Việc đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền được thực hiện đối với cả hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền”.
	Các quy định cấm có giới hạn đối với các VA và không có nghĩa vụ đối với các VASP phải thực hiện các bước thích hợp để xác định, đánh giá và giảm thiểu rủi ro RT/TTKB của họ (c.15.3).	Điều 4. Đối tượng báo cáo 1… 2… 3. Chính phủ quy định các hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo ngoài quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này, sau khi được sự đồng ý của Ủy ban Thường vụ Quốc hội. Điều 15. Đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền. Kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo phải được cập nhật hằng năm. Trường hợp đối tượng báo cáo là tổ chức, kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền phải được phê duyệt theo quy định nội bộ của đối tượng báo cáo. 2. Đối tượng báo cáo phải báo cáo kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và bộ, ngành quản lý nhà nước theo từng lĩnh vực của đối tượng báo cáo trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày kết quả đánh giá rủi ro hoặc cập nhật kết quả đánh giá rủi ro được ban hành hoặc phê duyệt. Đối tượng báo cáo phải phổ biến kết quả đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền trong toàn hệ thống của đối tượng báo cáo. 3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro về rửa tiền của đối tượng báo cáo. Điều 16. Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền 1. Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền quy định tại Điều 15 của Luật này, đối tượng báo cáo phải xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền tại đối tượng báo cáo. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền phải bao gồm cả việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng. 2. Đối tượng báo cáo áp dụng các biện pháp tương ứng với các mức độ rủi ro về rửa tiền của khách hàng như sau: a) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền thấp, đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng ở mức độ giảm nhẹ sau lần đầu thiết lập quan hệ với khách hàng; b) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền trung bình, đối tượng báo cáo phải nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Điều 9 của Luật này; c) Đối với khách hàng có mức độ rủi ro về rửa tiền cao, ngoài các biện pháp như đã được quy định tại điểm b Khoản này, đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp tăng cường bao gồm nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng tăng cường và giám sát chặt chẽ các giao dịch của khách hàng. 3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chi tiết điểm a và điểm c khoản 2 Điều này.	Đáp ứng Pháp luật Việt Nam hiện nay chưa có quy định về VA/VASP. Trong trường hợp VASP trở thành đối tượng báo cáo theo quy định tại khoản 3 Điều 4 thì phải thực hiện theo quy định tại các Điều 15, 16 của dự thảo Luật.
	Không có biện pháp hoặc yêu cầu nào về việc cấp phép hoặc đăng ký VASP, và ngăn chặn tội phạm hoặc cộng sự của chúng nắm giữ, hoặc là chủ sở hữu thực sự, hoặc kiểm soát, hoặc nắm giữ vị trí quản lý trong VASP (c.15.4).		Luật PCRT không quy định về việc cấp phép thành lập đối với các hoạt động VA/VASP. Việc cấp phép thành lập đối với VASP được quy định bởi luật chuyên ngành.…Tuy nhiên,Hành động số I.9 về Các hành động để hoàn thiện khuôn khổ pháp lý của Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 (Kèm theo Quyết định 941) giao các bộ, ngành theo phân công của Thủ tướng Chính phủ: “Nghiên cứu đối với lĩnh vực tài sản ảo để ngăn chặn hoạt động rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt phù hợp với chuẩn mực quốc tế và thực tiễn Việt Nam” Trách nhiệm hoàn thiện khung pháp lý về tài sản ảo được giao cho Bộ Tài chính theo Quyết định số 1255/QĐ-TTg ngày 21/8/2017 của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Đề án Hoàn thiện khung pháp lý để quản lý, xử lý đối với các loại tài sản ảo, tiền điện tử, tiền ảo; Công văn số 11633/VPCP-KTTH ngày 29/11/2018, Công văn số 9721/VPCP-KTTH, Công văn số 1798/VPCP ngày 23/3/2022 của Văn phòng Chính phủ; Báo cáo số 74/BC-BTP ngày 12/4/2022 và Công văn số 2743/VPCP-PL ngày 29/4/2022 của Văn phòng Chính phủ thông báo ý kiến của Phó Thủ tướng Thường trực Chính phủ về kết quả nghiên cứu, đề xuất hoàn thiện pháp luật của Bộ Tư pháp. Hiện nay, Bộ Tài chính đang trình Thủ tướng Chính phủ (Tờ trình 34/TTr-BTC ngày 28/2/2022) giao: (i) BTP chủ trì, phối hợp với các Bộ ngành để nghiên cứu, rà soát các quy định của pháp luật dân sự liên quan đên tài sàn ào (tài sản mã hóa) thông qua việc sửa đổi các quy định của Bộ luật dân sự 2015 và các vãn bản hướng dân; (ii) Trên cơ sở các quy định của pháp luật dân sự liên quan đến tài sản ảo, các Bộ ngành sẽ đề xuất xây dựng các quy định điều chỉnh các quan hệ kinh tế, xã hội khác liên quan đến tài sản ảo (NHNN: Nghiên cứu, đánh giá tác động và đề xuất liên quan đến tiền mã hóa (tiền ảo); Bộ Tài chính nghiên cứu, đề xuất vê vệc huy động vốn thông qua phát hành tài sàn mã hóa và sàn giao dịch tài sản mã hóa là chứng khoán)
	Không có hành động nào để thực thi lệnh cấm một phần hoặc xác định thể nhân hoặc pháp nhân thực hiện các hoạt động VASP mà không có giấy phép hoặc đăng ký cần thiết, và áp dụng các biện pháp trừng phạt thích hợp (c.15.5)		Luật PCRT không quy định về việc cấp phép thành lập đối với các hoạt động VA/VASP. Việc cấp phép thành lập đối với VASP được quy định bởi luật chuyên ngành.Tuy nhiên,Hành động số I.9 về Các hành động để hoàn thiện khuôn khổ pháp lý của Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 (Kèm theo Quyết định 941) giao các bộ, ngành theo phân công của Thủ tướng Chính phủ: “Nghiên cứu đối với lĩnh vực tài sản ảo để ngăn chặn hoạt động rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt phù hợp với chuẩn mực quốc tế và thực tiễn Việt Nam” Trách nhiệm hoàn thiện khung pháp lý về tài sản ảo được giao cho Bộ Tài chính theo Quyết định số 1255/QĐ-TTg ngày 21/8/2017 của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Đề án Hoàn thiện khung pháp lý để quản lý, xử lý đối với các loại tài sản ảo, tiền điện tử, tiền ảo; Công văn số 11633/VPCP-KTTH ngày 29/11/2018, Công văn số 9721/VPCP-KTTH, Công văn số 1798/VPCP ngày 23/3/2022 của Văn phòng Chính phủ; Báo cáo số 74/BC-BTP ngày 12/4/2022 và Công văn số 2743/VPCP-PL ngày 29/4/2022 của Văn phòng Chính phủ thông báo ý kiến của Phó Thủ tướng Thường trực Chính phủ về kết quả nghiên cứu, đề xuất hoàn thiện pháp luật của Bộ Tư pháp. Hiện nay, Bộ Tài chính đang trình Thủ tướng Chính phủ (Tờ trình 34/TTr-BTC ngày 28/2/2022) giao: (i) BTP chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành để nghiên cứu, rà soát các quy định của pháp luật dân sự liên quan đên tài sàn ào (tài sản mã hóa) thông qua việc sửa đổi các quy định của Bộ luật dân sự 2015 và các vãn bản hướng dân; (ii) Trên cơ sở các quy định của pháp luật dân sự liên quan đến tài sản ảo, các Bộ ngành sẽ đề xuất xây dựng các quy định điều chỉnh các quan hệ kinh tế, xã hội khác liên quan đến tài sản ảo (NHNN: Nghiên cứu, đánh giá tác động và đề xuất liên quan đến tiền mã hóa (tiền ảo); Bộ Tài chính nghiên cứu, đề xuất vê vệc huy động vốn thông qua phát hành tài sàn mã hóa và sàn giao dịch tài sản mã hóa là chứng khoán)
	Không có biện pháp hoặc yêu cầu nào liên quan đến việc giám sát VASP (c.15.6).		Việc giám sát đối với VASP được quy định bởi luật chuyên ngành và do cơ quan nhà nước có thẩm quyền quản lý thực hiện theo quy định của pháp luật khi có quy định. Tuy nhiên, nội dung hành động này được quy định tại mục VII.1 Hiệu quả trực tiếp số 3 mục E Quy định và giám sát PCRT/TTKB của Phụ lục các hành động thực hiện theo Kế hoạch HĐQG đến tháng 3/2023 được ban hành kèm theo Quyết định 941.
	Không áp dụng các biện pháp xử phạt hoặc yêu cầu đối với VASP liên quan đến các yêu cầu tại KN 10 - 21 (c.15.7-c.15.9).		Việc xử phạt đối với hành vi vi phạm của VASP do cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền thực hiện theo quy định của pháp luật khi có quy định. Tuy nhiên, hành động số I.9 về Các hành động để hoàn thiện khuôn khổ pháp lý của Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 (Kèm theo Quyết định 941) giao các bộ, ngành theo phân công của Thủ tướng Chính phủ: “Nghiên cứu đối với lĩnh vực tài sản ảo để ngăn chăn hoạt động rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt phù hợp với chuẩn mực quốc tế và thực tiễn Việt Nam” Trách nhiệm hoàn thiện khung pháp lý về tài sản ảo được giao cho Bộ Tài chính theo Quyết định số 1255/QĐ-TTg ngày 21/8/2017 của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Đề án Hoàn thiện khung pháp lý để quản lý, xử lý đối với các loại tài sản ảo, tiền điện tử, tiền ảo; Công văn số 11633/VPCP-KTTH ngày 29/11/2018, Công văn số 9721/VPCP-KTTH, Công văn số 1798/VPCP ngày 23/3/2022 của Văn phòng Chính phủ; Báo cáo số 74/BC-BTP ngày 12/4/2022 và Công văn số 2743/VPCP-PL ngày 29/4/2022 của Văn phòng Chính phủ thông báo ý kiến của Phó Thủ tướng Thường trực Chính phủ về kết quả nghiên cứu, đề xuất hoàn thiện pháp luật của Bộ Tư pháp. Hiện nay, Bộ Tài chính đang trình Thủ tướng Chính phủ (Tờ trình 34/TTr-BTC ngày 28/2/2022) giao: (i) BTP chủ trì, phối hợp với các Bộ ngành để nghiên cứu, rà soát các quy định của pháp luật dân sự liên quan đên tài sàn ào (tài sản mã hóa) thông qua việc sửa đổi các quy định của Bộ luật dân sự 2015 và các vãn bản hướng dân; (ii) Trên cơ sở các quy định của pháp luật dân sự liên quan đến tài sản ảo, các Bộ ngành sẽ đề xuất xây dựng các quy định điều chỉnh các quan hệ kinh tế, xã hội khác liên quan đến tài sản ảo (NHNN: Nghiên cứu, đánh giá tác động và đề xuất liên quan đến tiền mã hóa (tiền ảo); Bộ Tài chính nghiên cứu, đề xuất về việc huy động vốn thông qua phát hành tài sàn mã hóa và sàn giao dịch tài sản mã hóa là chứng khoán)
	Các khiếm khuyết liên quan đến TFS được áp dụng và không rõ liệu nghĩa vụ giám sát danh sách đen của Bộ Công an có áp dụng cho VASP (c15.10) hay không.		Dự thảo Luật PCRT không điều chỉnh nội dung này. Việc áp dụng nghĩa vụ giám sát TFS theo danh sách đen của Bộ Công an đối với VASP chỉ có thể thực hiện khi có quy định pháp luật về cấp phép thành lập VA/VASP. (tương tự như trên)
	Không áp dụng các biện pháp hoặc yêu cầu đối với VASP liên quan đến nghĩa vụ báo cáo (c15.10)		Dự thảo Luật PCRT không điều chỉnh nội dung này. Việc áp dụng nghĩa vụ báo cáo TFS đối với VASP chỉ có thể thực hiện khi có quy định pháp luật về cấp phép thành lập VA/VASP. (tương tự như trên)
	Không có cơ sở pháp lý để các giám sát viên trao đổi thông tin với các đối tác nước ngoài về VASP (c15.11).		Dự thảo Luật PCRT không điều chỉnh nội dung này. Cơ sở pháp lý để các giám sát viên trao đổi thông tin với các đối tác nước ngoài về VASP chỉ có thể thực hiện khi có quy định pháp luật về cấp phép thành lập VA/VASP. (tương tự như trên)
11	KN 16. Chuyển tiền điện tử
	Không có quy định về việc phải có thông tin chính xác và bắt buộc về người khởi tạo đi kèm giao dịch chuyển tiền điện tử xuyên biên giới từ 1000 USD/EUR trở lên, bao gồm thông tin người khởi tạo và người thụ hưởng được yêu cầu và chính xác đi kèm với chuyển tiền điện tử xuyên biên giới (c.16.1).	Điều 34. Giao dịch chuyển tiền điện tử 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Namkhi thực hiện các giao dịch chuyển tiền điện tử vượt quá mức giá trị theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn chi tiết các nội dung liên quan đến giao dịch chuyển tiền điện tử phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền. 3. Đối tượng báo cáo tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách, quy trình quản lý rủi ro để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc xem xét, báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu.	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ sau khi NHNN ban hành Thông tư hướng dẫn thực hiện.
	Không có yêu cầu cụ thể cho chuyển tiền điện tử theo lô xuyên biên giới (c.16.2)		Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ sau khi NHNN ban hành Thông tư hướng dẫn thực hiện.
	Không có yêu cầu cụ thể cho chuyển tiền điện tử xuyên biên giới với giá trị dưới 1.000 USD (c.16.3)		Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ sau khi NHNN ban hành Thông tư hướng dẫn thực hiện.
	Không yêu cầu xác minh đối với chuyển tiền xuyên biên giới dưới 1000 USD khi có nghi ngờ về RT / TTKB (c.16.4)		Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ sau khi NHNN ban hành Thông tư hướng dẫn thực hiện.
	Không rõ liệu tất cả các thông tin về người khởi tạo và người thụ hưởng thu thập được có phải được duy trì bởi tổ chức đặt lệnh hay không. Hơn nữa, các nhà cung cấp dịch vụ thanh toán khác (bao gồm các tổ chức thanh toán, các tổ chức chuyển tiền và chuyển đổi ngoại tệ, v.v.), những người có thể thực hiện chuyển khoản ngân hàng cũng không thuộc đối tượng duy trì các thông tin này (c.16.7)	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng Điều 11. Cập nhật thông tin nhận biết khách hàng Điều 34. Giao dịch chuyển tiền điện tử 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Namkhi thực hiện các giao dịch chuyển tiền điện tử vượt quá mức giá trị theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn chi tiết các nội dung liên quan đến giao dịch chuyển tiền điện tử phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền. 3. Đối tượng báo cáo tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách, quy trình quản lý rủi ro để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc xem xét, báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu. Điều 38. Lưu trữ hồ sơ, thông tin, báo cáo 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm lưu trữ các hồ sơ, thông tin, báo cáo sau đây: a) Hồ sơ, thông tin nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; b) Kết quả phân tích, đánh giá của đối tượng báo cáo đối với khách hàng, giao dịch phải báo cáo; c) Các hồ sơ, thông tin khác liên quan đến khách hàng, giao dịch phải báo cáo; d) Báo cáo giao dịch theo quy định tại các điều 25, 26 và 34 của Luật này và các hồ sơ, thông tin kèm theo giao dịch báo cáo. 2. Thời hạn lưu trữ quy định như sau: a) 05 năm kể từ ngày kết thúc giao dịch hoặc ngày đóng tài khoản hoặc ngày báo cáo đối với các thông tin, hồ sơ quy định tại điểm a, b và c khoản 1 Điều này; b) 05 năm kể từ ngày phát sinh giao dịch đối với các báo cáo quy định tại điểm d khoản 1 Điều này.	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ sau khi NHNN ban hành Thông tư hướng dẫn thực hiện.
	Không có điều khoản nào quy định rằng FI đặt lệnh không được phép thực hiện chuyển khoản nếu không tuân thủ các yêu cầu tại tiêu chí 16.1 đến 16.7 (c.16.8).	Điều 34. Giao dịch chuyển tiền điện tử 1… 2… 3. Đối tượng báo cáo tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách, quy trình quản lý rủi ro để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc xem xét, báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu.	Đáp ứng
	Không có yêu cầu rõ ràng đối với các tổ chức trung gian để đảm bảo tất cả thông tin người khởi tạo và người thụ hưởng đi kèm với chuyển khoản xuyên biên giới được lưu giữ (c.16.9).	Điều 34. Giao dịch chuyển tiền điện tử 1... 2. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn chi tiết các nội dung liên quan đến giao dịch chuyển tiền điện tử phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền. … Điều 38. Lưu trữ hồ sơ, thông tin, báo cáo 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm lưu trữ các hồ sơ, thông tin, báo cáo sau đây: … c. Báo cáo giao dịch theo quy định tại điều 25, 26 và 34 của Luật này và các hồ sơ, thông tin kèm theo giao dịch báo cáo ít nhất 05 năm kể từ ngày phát sinh giao dịch. …	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi NHNN ban hành Thông tư hướng dẫn.
	Không có điều khoản rõ ràng nào bao gồm các trường hợp mà các giới hạn kỹ thuật khiến các thông tin yêu cầu không đi kèm giao dịch chuyển tiền điện tử đó (c.16.10).		Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi NHNN ban hành Thông tư hướng dẫn.
	Không có quy định cụ thể nào để các tổ chức trung gian thực hiện các biện pháp hợp lý phù hợp với quy trình xử lý điện tử (straight-through processing) để xác định các giao dịch chuyển tiền điện tử qua biên giới thiếu thông tin người khởi tạo hoặc thông tin người thụ hưởng (c.16.11).		Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi NHNN ban hành Thông tư hướng dẫn.
	Không có yêu cầu rõ ràng liên quan đến hành động tiếp theo của các FI trung gian sau khi từ chối hoặc trì hoãn giao dịch hoặc áp dụng các biện pháp giám sát sau giao dịch (c.16.12).	Điều 34. Giao dịch chuyển tiền điện tử 1… 2. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn chi tiết các nội dung liên quan đến giao dịch chuyển tiền điện tử phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền. 3. Đối tượng báo cáo tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách, quy trình quản lý rủi ro để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc xem xét, báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu.	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ sau khi NHNN ban hành Thông tư hướng dẫn thực hiện.
	Không có yêu cầu rõ ràng nào liên quan đến hành động tiếp theo của các FI thụ hưởng sau khi từ chối hoặc trì hoãn giao dịch hoặc áp dụng các biện pháp giám sát sau giao dịch trong trường hợp giao dịch thiếu thông tin về chuyển tiền và người thụ hưởng (c.16.15).	Điều 34. Giao dịch chuyển tiền điện tử 1… 2. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn chi tiết các nội dung liên quan đến giao dịch chuyển tiền điện tử phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền. 3. Đối tượng báo cáo tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách, quy trình quản lý rủi ro để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc xem xét, báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu.	Đáp ứng
	Không rõ liệu các đại lý cung cấp dịch vụ chuyển tiền ngoại tệ có được yêu cầu tuân thủ KN.16 hay không khi họ cung cấp các giao dịch chuyển tiền hoặc giá trị (c.16.16).		Việc cung cấp dịch vụ chuyển tiền điện tử chỉ được thực hiện bởi các tổ chức tài chính bao gồm: ngân hàng, các tổ chức cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán. Các đại lý chuyển tiền ngoại tệ không được thực hiện dịch vụ chuyển tiền điện tử.
	Không có yêu cầu cụ thể nào đối với dịch vụ chuyển tiền hoặc giá trị (MVTS) kiểm soát cả bên đặt lệnh và bên thụ hưởng của của một giao dịch chuyển tiền điện tử, để xem liệu có phải lập một báo cáo STR không cũng như có phải tạo STR ở bất kỳ quốc gia nào bị ảnh hưởng bởi giao dịch chuyển tiền điện tử đáng ngờ hoặc cung cấp thông tin giao dịch có liên quan cho Đơn vị tình báo tài chính (FIU) (c.16.17).	Điều 9. Nhận biết khách hàng 1… 2. Tổ chức tài chính phải nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau: a) Khách hàng lần đầu mở tài khoản hoặc thiết lập quan hệ với tổ chức tài chính; b) Khách hàng thực hiện giao dịch không thường xuyên có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; hoặc thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử mà thiếu thông tin về tên, địa chỉ, số tài khoản của người khởi tạo hoặc mã giao dịch trong trường hợp người khởi tạo không có tài khoản; … Điều 18. Quan hệ ngân hàng đại lý 1. Đối tượng báo cáo là ngân hàng khi thiết lập quan hệ với ngân hàng đối tác để cung cấp dịch vụ ngân hàng, thanh toán và các dịch vụ khác cho ngân hàng đối tác phải thực hiện các nội dung sau: a) Thu thập thông tin về ngân hàng đối tác để hiểu biết đầy đủ về bản chất kinh doanh, uy tín của ngân hàng đối tác và thông tin việc ngân hàng đối tác có bị điều tra về rửa tiền hoặc các vi phạm pháp luật khác về phòng, chống rửa tiền; b) Đánh giá việc thực hiện các biện pháp về phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác; c) Hiểu biết về các trách nhiệm phòng, chống rửa tiền của ngân hàng đối tác trong quan hệ đại lý. 2. Trường hợp khách hàng của ngân hàng đối tác có thể thanh toán thông qua tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo, đối tượng báo cáo phải bảo đảm ngân hàng đối tác đã thực hiện đầy đủ việc nhận biết, cập nhật thông tin nhận biết khách hàng và có khả năng cung cấp thông tin nhận biết khách hàng theo yêu cầu của đối tượng báo cáo; tài khoản của ngân hàng đối tác mở tại đối tượng báo cáo không được phép sử dụng bởi các ngân hàng vỏ bọc. … Điều 26. Báo cáo giao dịch đáng ngờ 1. … 2. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch liên quan đến rửa tiền được xác định từ việc xem xét, thu thập và phân tích thông tin khi khách hàng, giao dịch có một hoặc nhiều dấu hiệu đáng ngờ theo quy định tại các điều 27, 28, 29, 30, 31, 32 và 33 của Luật này và từ các dấu hiệu đáng ngờ khác do đối tượng báo cáo xác định. … Điều 34. Giao dịch chuyển tiền điện tử 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Namkhi thực hiện các giao dịch chuyển tiền điện tử vượt quá mức giá trị theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn chi tiết các nội dung liên quan đến giao dịch chuyển tiền điện tử phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền. 3. Đối tượng báo cáo tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách, quy trình quản lý rủi ro để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc xem xét, báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, đầy đủ các thông tin theo yêu cầu.	Đáp ứng một phần Theo quy định tại dự thảo Luật, tổ chức tài chính phải thu thập thông tin về người khởi tạo, người thụ hưởng, bao gồm cả trong và ngoài nước. Do đó, đều có thể kiểm soát được các giao dịch chuyển tiền và giá trị cả bên đặt lệnh và bên thụ hưởng cả trong và ngoài nước. Tuy nhiên, việc báo cáo giao dịch đáng ngờ chỉ áp dụng đối với đối tượng báo cáo trong nước.
12	KN 17. Dựa vào bên thứ ba (PC)
	Các thiếu sót về CDD và lưu trữ hồ sơ được áp dụng và không có yêu cầu đối với FI để lấy ngay thông tin CDD cần thiết từ các bên thứ ba (c.17.1).	Điều 14. Nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba 1. Đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba và bảo đảm bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây: a) Là tổ chức tài chính hoặc tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính có thiết lập quan hệ với khách hàng, không bao gồm các mối quan hệ đại lý và thuê ngoài; b) Thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại các điều 9, 10, 11 và 12 của Luật này hoặc khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức ở nước ngoài; c) Thu thập, lưu trữ và cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin nhận biết khách hàng, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng cho đối tượng báo cáo khi được yêu cầu; thực hiện bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật; d) Là đối tượng chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan có thẩm quyền. …	Đáp ứng
	Không yêu cầu các tập đoàn tài chính thực hiện các chương trình toàn tập đoàn để PCRT/TTKB và các thiếu hụt liên quan đến CDD, lưu trữ hồ sơ và những cá nhân có ảnh hưởng chính trị được áp dụng (c.17.3).	Điều 17. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị 1. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị là người giữ chức vụ cấp cao trong các cơ quan, tổ chức của nước ngoài và tổ chức quốc tế. Đối tượng báo cáo rà soát các nguồn thông tin đã thu thập, bao gồm cả nguồn thông tin về danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo để lập danh sách khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị áp dụng tại đối tượng báo cáo. … Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1... 2.. 3. Nội dung quy định nội bộ phải bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý các hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cơ cấu tổ chức, quy mô hoạt động và mức độ rủi ro về rửa tiền trong hoạt động của đối tượng báo cáo và phải được áp dụng, phổ biến đến toàn hệ thống và đại lý của đối tượng báo cáo. 4. Hằng năm, đối tượng báo cáo phải đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền để sửa đổi, bổ sung cho phù hợp. …	Đáp ứng
13	KN 18. Kiểm soát nội bộ, chi nhánh nước ngoài và công ty con (PC)
	Không có điều khoản cụ thể nào bao gồm các thủ tục sàng lọc để đảm bảo các tiêu chuẩn cao khi tuyển dụng nhân viên (c.18.1).	Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1. Đối tượng báo cáo là tổ chức phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền bao gồm nội dung chính sau đây: ... i) Tuyển dụng nhân sự, đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền; k) Kiểm soát và kiểm toán nội bộ việc tuân thủ các chính sách, quy định, quy trình và thủ tục liên quan đến hoạt động phòng, chống rửa tiền; trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong việc thực hiện quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền. …	Đáp ứng
	Các tập đoàn tài chính không có nghĩa vụ phải thực hiện các chương trình toàn tập đoàn, bao gồm các cơ chế chia sẻ thông tin theo tiêu chí 18.1 và 18.2 (a) - (c) (c.18.2).	Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1... 2... 3. Nội dung quy định nội bộ phải bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý các hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cơ cấu tổ chức, quy mô hoạt động và mức độ rủi ro về rửa tiền trong hoạt động của đối tượng báo cáo và phải được áp dụng, phổ biến đến toàn hệ thống và đại lý của đối tượng báo cáo. …	Đáp ứng một phần
	Không có yêu cầu cụ thể nào đối với FI để đảm bảo các chi nhánh nước ngoài và các công ty con do họ sở hữu đa số áp dụng các biện pháp PCRT / TTKB phù hợp với các yêu cầu của nước sở tại và không yêu cầu các tập đoàn tài chính áp dụng các biện pháp bổ sung thích hợp để quản lý rủi ro RT / TTKB và thông báo cho cơ quan giám sát ở quốc gia mẹ trong tình huống nước sở tại không cho phép thực hiện các biện pháp PCRT/TTKB thích hợp theo yêu cầu của quốc gia mẹ (c.18.3).		Chi nhánh, công ty con của FI hoạt động ở nước ngoài phải tuân thủ pháp luật của nước sở tại, bao gồm các quy định về PCRT. Pháp luật Việt Nam nói chung và Luật PCRT nói riêng không thể quy định việc thực hiện hoặc không thực hiện quy định pháp luật của nước sở tại.
14	KN 19. Các quốc gia có rủi ro cao (PC)
	Phạm vi của các biện pháp thẩm định nâng cao sẽ được áp dụng bởi FI đối với các thể nhân và pháp nhân từ các quốc gia được FATF kêu gọi nhưng chỉ bao gồm các “giao dịch”, không bao gồm các mối quan hệ kinh doanh (c.19.1).	Điều 20. Giám sát một số giao dịch đặc biệt 1. Đối tượng báo cáo phải giám sát đối với các giao dịch đặc biệt sau: a) Giao dịch có giá trị lớn bất thường hoặc phức tạp theo quy định của Chính phủ; b) Giao dịch với tổ chức, cá nhân tại quốc gia, vùng lãnh thổ nằm trong danh sách do Lực lượng đặc nhiệm tài chính công bố nhằm chống rửa tiền hoặc danh sách cảnh báo. 2. Để giám sát giao dịch đặc biệt, đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp tăng cường theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều 16 của Luật này; kiểm tra thông tin và mục đích của giao dịch, trường hợp có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ và có thể từ chối giao dịch đó.	Đáp ứng một phần
	Không có quy định cụ thể nào để Việt Nam áp dụng các biện pháp đối phó tương xứng đối với các nước có rủi ro cao hơn (c.19.2).	Điều 20. Giám sát một số giao dịch đặc biệt 1. Đối tượng báo cáo phải giám sát đối với các giao dịch đặc biệt sau: a) … b) Giao dịch với tổ chức, cá nhân tại quốc gia, vùng lãnh thổ nằm trong danh sách do Lực lượng đặc nhiệm tài chính công bố nhằm chống rửa tiền hoặc danh sách cảnh báo. 2. Để giám sát giao dịch đặc biệt, đối tượng báo cáo phải thực hiện các biện pháp tăng cường theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều 16 của Luật này; kiểm tra thông tin và mục đích của giao dịch, trường hợp có nghi ngờ về tính chính xác, mục đích của giao dịch, đối tượng báo cáo phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ và có thể từ chối giao dịch đó. Điều 24. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền 1. Đối tượng báo cáo là tổ chức phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền bao gồm nội dung chính sau đây: a) Chính sách chấp nhận khách hàng, trong đó có nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng khi đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin không đầy đủ và phải xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ; b) Quy trình, thủ tục nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; c) Chính sách, quy trình quản lý rủi ro trong đó có các quy định tại khoản 1 Điều 16, khoản 1 Điều 19 và khoản 3 Điều 34 Luật này; d) Quy trình báo cáo các giao dịch phải báo cáo; đ) Quy trình rà soát, phát hiện, xử lý và báo cáo giao dịch đáng ngờ; cách thức giao tiếp với khách hàng thực hiện giao dịch đáng ngờ phải báo cáo; … g) Áp dụng biện pháp tạm thời, nguyên tắc xử lý trong các trường hợp trì hoãn thực hiện giao dịch; … k) Kiểm soát và kiểm toán nội bộ việc tuân thủ các chính sách, quy định, quy trình và thủ tục liên quan đến hoạt động phòng, chống rửa tiền; trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong việc thực hiện quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền. 2... 3. Nội dung quy định nội bộ phải bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý các hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cơ cấu tổ chức, quy mô hoạt động và mức độ rủi ro về rửa tiền trong hoạt động của đối tượng báo cáo và phải được áp dụng, phổ biến đến toàn hệ thống và đại lý của đối tượng báo cáo. 4. Hằng năm, đối tượng báo cáo phải đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền để sửa đổi, bổ sung cho phù hợp. …	Đáp ứng
	Không có biện pháp cụ thể nào để đảm bảo FI được tư vấn về những lo ngại về điểm yếu trong hệ thống PCRT/TTKB của các quốc gia khác trên cơ sở đang thực hiện (c.19.3).	Điều 3. Giải thích từ ngữ …. 10. Danh sách đen là danh sách tổ chức, cá nhân có liên quan tới khủng bố, tài trợ khủng bố do Bộ Công an chủ trì lập và danh sách tổ chức, cá nhân bị chỉ định có liên quan đến phổ biến và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt do Bộ Quốc phòng chủ trì lập theo quy định của pháp luật. 11. Danh sách cảnh báo là danh sách tổ chức, cá nhân do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam lập nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân có rủi ro cao về rửa tiền. …. Điều 48. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam … 8. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan phổ biến, giáo dục pháp luật về phòng, chống rửa tiền, truyền thông về chủ trương, chính sách, pháp luật về phòng, chống rửa tiền, triển khai công tác đào tạo về phòng, chống rửa tiền. … Điều 49. Trách nhiệm của Bộ Công an … 3. Thường xuyên trao đổi thông tin, tài liệu về phương thức, thủ đoạn hoạt động mới của tội phạm rửa tiền trong nước và nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. … Điều 58. Trách nhiệm của Bộ Thông tin và Truyền thông … 4. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong việc tuyên truyền, phổ biến, truyền thông về chủ trương, chính sách pháp luật về phòng, chống rửa tiền.	Đáp ứng một phần
15	KN 20. Báo cáo giao dịch đáng ngờ (PC)
	Không có yêu cầu rõ ràng để báo cáo các STR liên quan đến TTKB cho Cục PCRT (c.20.1).	Điều 3. Giải thích từ ngữ … 7. Khách hàng là tổ chức, cá nhân đang sử dụng hoặc có ý định sử dụng dịch vụ hoặc sản phẩm do tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính cung cấp. … Điều 63. Sửa đổi, bổ sung một số điều của các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến phòng, chống rửa tiền 1. ... 2. Sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống khủng bố số 28/2013/QH13 như sau: a) Sửa đổi, bổ sung Điều 34 như sau: “Điều 34. Thực hiện các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố 1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ khủng bố thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật Phòng, chống rửa tiền. 2. Ngay khi có nghi ngờ khách hàng hoặc giao dịch của khách hàng liên quan đến tài trợ khủng bố hoặc khách hàng nằm trong Danh sách đen thì tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính báo cáo cho lực lượng chống khủng bố của Bộ Công an, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và phải áp dụng các biện pháp tạm thời theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền. …	Đáp ứng
	Yêu cầu báo cáo về các giao dịch có ý định thực hiện không áp dụng cho các giao dịch liên quan đến TTKB (c.20.2).		Đáp ứng
16	KN 21. Rò rỉ thông tin và bảo mật (PC)
	Không có quy định cụ thể nào để bảo vệ FI, giám đốc, cán bộ và nhân viên của họ khỏi trách nhiệm hành chính, dân sự hoặc hình sự nếu họ thực hiện báo cáo STR (c.21.1).	Điều 39. Trách nhiệm báo cáo, cung cấp hồ sơ, thông tin, báo cáo 1... 2. Đối tượng báo cáo, cơ quan, tổ chức, cá nhân thực hiện nghĩa vụ báo cáo hoặc cung cấp thông tin cho cơ quan có thẩm quyền theo quy định của Luật này không bị coi là vi phạm các quy định của pháp luật về bảo đảm bí mật thông tin.	Đáp ứng
	Không có quy định rõ ràng cấm các giám đốc, cán bộ và nhân viên của các FI tiết lộ về các STR hoặc các thông tin liên quan đã được báo cáo cho FIU (c.21.2).	Điều 40. Bảo đảm bí mật hồ sơ, thông tin, tài liệu, báo cáo 1... 2. Đối tượng báo cáo bao gồm cả người quản lý, người lao động không được tiết lộ thông tin về việc đã báo cáo giao dịch đáng ngờ hoặc các thông tin có liên quan đến giao dịch đáng ngờ cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	Đáp ứng
17	KN 22. Các tổ chức và ngành nghề phi tài chính được chỉ định (DNFBP): Theo dõi cập nhật thông tin khách hàng (PC)
	Tất cả các DNFBP có liên quan đều phải tuân theo các nghĩa vụ CDD, tuy nhiên, các thiếu hụt được chỉ ra trong KN.10 cũng áp dụng cho DNFBP (c.22.1).	Theo quy định tại Điều 4, đối tượng báo cáo bao gồm tổ chức tài chính và tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan (DNFBP). Điều 9. Nhận biết khách hàng 1... 2... 3. Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính phải nhận biết khách hàng trong các trường hợp sau: a) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm a khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng đối với các khách hàng có giao dịch có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; b) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm b khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi cung cấp dịch vụ kinh doanh bất động sản cho khách hàng; c) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm c khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khikhách hàng có giao dịch mua, bán kim loại quý, đá quý bằng tiền mặt có giá trị bằng hoặc vượt mức quy định; d) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề quy định tại điểm d khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi thay mặt khách hàng chuẩn bị các điều kiện để thực hiện giao dịch hoặc thay mặt khách hàng thực hiện giao dịch chuyển giao quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà; quản lý tiền, chứng khoán hoặc các tài sản khác của khách hàng; quản lý tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, công ty chứng khoán; điều hành, quản lý công ty; tham gia vào hoạt động mua, bán các tổ chức kinh doanh; đ) Tổ chức cung cấp dịch vụ quy định tại điểm đ khoản 2 Điều 4 của Luật này phải nhận biết khách hàng khi cung ứng các dịch vụ thành lập công ty; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký công ty cho bên thứ ba; cung cấp thỏa thuận pháp lý. 4. Chính phủ quy định chi tiết Điều này.	Đáp ứng
	Tất cả các DNFBP có liên quan đều phải tuân theo các nghĩa vụ lưu giữ hồ sơ, tuy nhiên, các thiếu hụt quy định trong KN.11 cũng áp dụng cho các DNFBP (c.22.2)	Theo quy định tại Điều 4, đối tượng báo cáo bao gồm tổ chức tài chính và tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan (DNFBP). Điều 38. Lưu trữ hồ sơ, thông tin, báo cáo 1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm lưu trữ các hồ sơ, thông tin, báo cáo sau đây: a) Hồ sơ, thông tin nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; b) Kết quả phân tích, đánh giá của đối tượng báo cáo đối với khách hàng, giao dịch phải báo cáo; c) Các hồ sơ, thông tin khác liên quan đến khách hàng, giao dịch phải báo cáo; d) Báo cáo giao dịch theo quy định tại các điều 25, 26 và 34 của Luật này và các hồ sơ, thông tin kèm theo giao dịch báo cáo. 2. Thời hạn lưu trữ quy định như sau: a) 05 năm kể từ ngày kết thúc giao dịch hoặc ngày đóng tài khoản hoặc ngày báo cáo đối với các thông tin, hồ sơ quy định tại điểm a, b và c khoản 1 Điều này; b) 05 năm kể từ ngày phát sinh giao dịch đối với các báo cáo quy định tại điểm d khoản 1 Điều này.	Đáp ứng
	Tất cả các DNFBP có liên quan đều phải tuân theo các nghĩa vụ PEP hạn chế và các thiếu hụt quy định trong KN.12 áp dụng cho các DNFBP (c.22.3)	Theo quy định tại Điều 4, đối tượng báo cáo bao gồm tổ chức tài chính và tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan (DNFBP). Điều 17. Cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị 1... 2. Đối tượng báo cáo phải bảo đảm đáp ứng các yêu cầu sau: a) Có hệ thống quản lý rủi ro phù hợp nhằm xác định khách hàng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; b) Được sự chấp thuận của quản lý cấp cao theo quy định nội bộ trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh với khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; c) Thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nguồn gốc tài sản của khách hàng và chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị, những người có liên quan đến cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị quy định tại khoản 3 Điều này và thực hiện giám sát mối quan hệ kinh doanh trong suốt quá trình giao dịch với đối tượng báo cáo; thực hiện giám sát chặt chẽ mối quan hệ kinh doanh với chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có người thụ hưởng hoặc chủ sở hữu hưởng lợi của người thụ hưởng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị và xem xét báo cáo giao dịch đáng ngờ nếu cần thiết. 3. Đối tượng báo cáo phải thực hiện quy định tại điểm b và điểm c khoản 2 Điều này đối với khách hàng là cá nhân dưới đây: a) Cha, mẹ, vợ, chồng, con, anh ruột, chị ruột, em ruột của cá nhân quy định tại khoản 1 Điều này; b) Đồng sở hữu với cá nhân được quy định tại khoản 1 Điều này của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý; c) Chủ sở hữu hưởng lợi của một hoặc nhiều pháp nhân, thỏa thuận pháp lý do cá nhân quy định tại khoản 1 Điều này sở hữu.	Đáp ứng một phần đối với cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị
	Tất cả các DNFBP có liên quan đều phải tuân theo các nghĩa vụ công nghệ mới, tuy nhiên các thiếu hụt quy định trong KN15 cũng áp dụng cho các DNFBP (c.22.4)	Theo quy định tại Điều 4, đối tượng báo cáo bao gồm tổ chức tài chính và tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính theo quy định của pháp luật (DNFBP). Điều 19. Trách nhiệm của đối tượng báo cáo khi cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới 1. Đối tượng báo cáo phải ban hành chính sách, quy trình để nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro về rửa tiền trước khi đưa vào sử dụng đối với sản phẩm, dịch vụ mới và sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, nhằm mục đích sau đây: a) Phát hiện, ngăn chặn việc sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới vào việc rửa tiền; b) Quản lý rủi ro về rửa tiền khi thiết lập giao dịch với khách hàng sử dụng các sản phẩm, dịch vụ mới; sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới. 2. Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp cần thiết để giảm thiểu rủi ro về rửa tiền.	Đáp ứng
	Tất cả các DNFBP có liên quan đều có thể dựa vào các bên thứ ba trung gian để thực hiện CDD, tuy nhiên, các thiếu hụt nêu trong KN.17 cũng áp dụng cho các DNFBP (c.22.5)	Theo quy định tại Điều 4, đối tượng báo cáo bao gồm tổ chức tài chính và tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính theo quy định của pháp luật (DNFBP). Điều 14. Nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba 1. Đối tượng báo cáo có thể nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng thông qua bên thứ ba và bảo đảm bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây: a) Là tổ chức tài chính hoặc tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính có thiết lập quan hệ với khách hàng, không bao gồm các mối quan hệ đại lý và thuê ngoài; b) Thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại các điều 9, 10, 11 và 12 của Luật này hoặc khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức ở nước ngoài; c) Thu thập, lưu trữ và cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin nhận biết khách hàng, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng cho đối tượng báo cáo khi được yêu cầu; thực hiện bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật; d) Là đối tượng chịu sự quản lý, giám sát của cơ quan có thẩm quyền. 2. Trong trường hợp bên thứ ba là tổ chức tài chính và có công ty mẹ là tổ chức tài chính, ngoài yêu cầu quy định tại khoản 1 Điều này, đối tượng báo cáo phải bảo đảm công ty mẹ của bên thứ ba đáp ứng các yêu cầu sau đây: a) Các yêu cầu về nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng, về khách hàng là cá nhân có ảnh hưởng chính trị, lưu trữ hồ sơ, thông tin giao dịch và bảo mật thông tin tài liệu báo cáo quy định tại các điều 9, 10, 11, 12, 17, 38 và 40 của Luật này hoặc các khuyến nghị liên quan của Lực lượng đặc nhiệm tài chính trong trường hợp công ty mẹ của tổ chức tài chính là tổ chức nước ngoài; b) Việc áp dụng các yêu cầu về nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng và lưu trữ hồ sơ, thông tin giao dịch phải được kiểm soát trong toàn hệ thống; c) Áp dụng các chính sách để giảm thiểu rủi ro đối với các lĩnh vực có rủi ro cao về rửa tiền. 3. Đối tượng báo cáo phải chịu trách nhiệm về kết quả nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng của bên thứ ba.	Đáp ứng
18	KN 23. DNFBPs: Các biện pháp khác (PC)
	Các thiếu hụt liên quan đến KN.18, 19, 20 và 21 cũng áp dụng tương tự cho DNFBP.	Theo quy định tại Điều 4, đối tượng báo cáo bao gồm tổ chức tài chính và tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan (DNFBP). KN 18: Kiểm soát nội bộ và các chi nhánh, công ty con ở nước ngoài KN 19: Các quốc gia có rủi ro cao KN 20: Báo cáo giao dịch đáng ngờ KN 21: Tiết lộ thông tin và tính bảo mật Quy định tại khoản 3 Điều 24 dự thảo Luật PCRT thực hiện KN 18; Quy định tại điểm b khoản 1 Điều 20 dự thảo Luật PCRT thực hiện KN 19; Quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều 26 dự thảo Luật PCRT thực hiện KN 20; Quy định tại Điều 40 dự thảo Luật PCRT thực hiện KN 21.	Đáp ứng
19	KN 24. Minh bạch và chủ sở hữu hưởng lợi tại các pháp nhân (PC)
	Thông tin liên quan đến việc thành lập và các loại pháp nhân phi thương mại chỉ được công bố công khai trong văn bản quản lý/cấp phép của họ (c.24.1).	Điều 21. Minh bạch thông tin của pháp nhân 1. Cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý; danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ, thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân (nếu có); các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau ngày pháp nhân chấm dứt hoạt động theo quy định của pháp luật.	Đáp ứng một phần Thông tin liên quan đến việc thành lập pháp nhân, công khai thông tin của pháp nhân sẽ được điều chỉnh tại các quy định pháp luật chuyên ngành về doanh nghiệp, về các pháp nhân phi thương mại (bao gồm quỹ, hội, tổ chức tôn giáo, tổ chức phi chính phủ nước ngoài...), không thuộc phạm vi điều chỉnh tại Luật PCRT. Do đó, để đáp ứng tiêu chí này, cần sửa các quy định tại các luật chuyên ngành nêu trên. Tiêu chí này sẽ được đáp ứng khi thực hiện nội dung các hành động tại Phần I (Khuyến nghị số 24, 25) và hành động II.1 (Hiệu quả trực tiếp số 5) Mục G về tính minh bạch của pháp nhân và thỏa thuận pháp lý của Phụ lục các hành động thực hiện theo Kế hoạch HĐQG đến tháng 3/2023 và hành động VII.3 của Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 (được ban hành kèm theo Quyết định 941).
	Thiếu sót trong việc đánh giá rủi ro của các loại pháp nhân khác nhau, bao gồm thiếu hụt với một số pháp nhân phi lợi nhuận (c.24.2).	Điều 7. Đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền 1. Định kỳ 05 năm, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá. Việc đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền được thực hiện đối với cả hoạt động mới phát sinh có rủi ro về rửa tiền. 2. Các bộ, ngành liên quan có trách nhiệm: a) Phổ biến kết quả đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền trong nội bộ của bộ, ngành mình và đến các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý, đồng thời có biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro đã xác định; b) Thực hiện cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền theo kế hoạch thực hiện sau đánh giá hoặc khi có các rủi ro phát sinh thuộc phạm vi quản lý của bộ, ngành gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trên cơ sở kết quả cập nhật rủi ro của các bộ, ngành, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổng hợp trình Chính phủ phê duyệt kết quả cập nhật rủi ro quốc gia về rửa tiền, kế hoạch thực hiện sau cập nhật. 3. Chính phủ quy định về tiêu chí, phương pháp đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền.	Đáp ứng
	Thông tin cơ bản được công bố công khai không bao hàm đầy đủ thẩm quyền điều hành cơ bản vì điều lệ của công ty không được công bố rộng rãi (c.24.3).	Điều 21. Minh bạch thông tin của pháp nhân 1. Cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý; danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ, thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân (nếu có); các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau ngày pháp nhân chấm dứt hoạt động theo quy định của pháp luật.	Đáp ứng một phần Để thực hiện đầy đủ khuyến nghị này cần phải sửa đổi, bổ sung Luật Doanh nghiệp trong đó quy định việc công bố công khai điều lệ công ty.
	Thiếu hụt quy định để đảm bảo rằng công ty đó có được thông tin về quyền sở hữu có lợi của một công ty và có sẵn tại một địa điểm cụ thể ở quốc gia của họ; hoặc có thể được xác định một cách kịp thời bởi cơ quan có thẩm quyền (c.24.4).	Điều 21. Minh bạch thông tin của pháp nhân 1… 2. Pháp nhân có trách nhiệm thu thập, cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý bao gồm cả danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ; chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân.	Đáp ứng Mặc dù dự thảo Luật PCRT đã quy định trách nhiệm của pháp nhân trong việc thu thập, cập nhật, lưu trữ thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân nhưng để đảm bảo tính khả thi của tiêu chí này thì Luật Doanh nghiệp và các pháp luật chuyên ngành cần phải sửa đổi, bổ sung quy định liên quan tiêu chí này.
	Không có nghĩa vụ phải cập nhật thông tin liên quan đến thẩm quyền điều hành cơ bản (c.24.5)	Điều 21. Minh bạch thông tin của pháp nhân 1. Cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý; danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ, thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân (nếu có); các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau ngày pháp nhân chấm dứt hoạt động theo quy định của pháp luật. …	Đáp ứng
	Không có yêu cầu rõ ràng về việc các RE phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi kiểm soát pháp nhân bằng các biện pháp khác khi có nghi ngờ về quyền sở hữu hưởng lợi hoặc khi không có thể nhân nào kiểm soát quyền lợi sở hữu (c.24.6).	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng 1. Thông tin nhận biết khách hàng bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng, thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi và mục đích, bản chất của mối quan hệ kinh doanh giữa khách hàng với đối tượng báo cáo. 2… 3. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi. 4… 5. Chính phủ quy định chi tiết khoản 3 và khoản 4 Điều này.	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi Chính phủ ban hành Nghị định quy đinh chi tiết một số điều của Luật PCRT..
	Không có quy định cụ thể nào yêu cầu thông tin về quyền sở hữu hưởng lợi do RE thu thập phải “chính xác” và cập nhật (c.24.7).	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng 1. Thông tin nhận biết khách hàng bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng, thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi và mục đích, bản chất của mối quan hệ kinh doanh giữa khách hàng với đối tượng báo cáo. 2… 3. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi. … 5. Chính phủ quy định chi tiết khoản 3 và khoản 4 Điều này. Điều 11. Cập nhật thông tin nhận biết khách hàng Đối tượng báo cáo phải cập nhật thông tin nhận biết khách hàng trong thời gian thiết lập quan hệ với khách hàng nhằm đảm bảo các giao dịch mà khách hàng đang tiến hành phải phù hợp với các thông tin về khách hàng trong hồ sơ hiện có, những thông tin đã biết về khách hàng, hoạt động kinh doanh, mức độ rủi ro về rửa tiền và nguồn gốc tài sản của khách hàng.	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi Chính phủ ban hành Nghị định quy đinh chi tiết một số điều của Luật PCRT..
	Thiếu hụt liên quan đến các khía cạnh của nghĩa vụ lưu giữ hồ sơ (c.24.9).	Điều 21. Minh bạch thông tin của pháp nhân 1. Cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan cấp phép thành lập, hoạt động cho pháp nhân phải cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý; danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ, thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân (nếu có); các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau ngày pháp nhân chấm dứt hoạt động theo quy định của pháp luật. 2. Pháp nhân có trách nhiệm thu thập, cập nhật, lưu trữ thông tin cơ bản của pháp nhân bao gồm tên và loại hình pháp nhân, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, tình trạng pháp lý, địa chỉ đặt trụ sở chính, cơ cấu tổ chức quản lý bao gồm cả danh sách người quản lý pháp nhân, điều lệ; chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân. …	Đáp ứng một phần Trách nhiệm của pháp nhân về lưu trữ thông tin sau khi giải thể thì không được quy định trong Luật.
	Một số điểm yếu trong quyền hạn của các cơ quan có thẩm quyền trong việc tiếp cận kịp thời với tất cả các thông tin cơ bản và công khai về quyền sở hữu hưởng lợi (c.24.10).	Điều 21. Minh bạch thông tin của pháp nhân 1... 2… 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu cơ quan, pháp nhân cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này.	Đáp ứng
20	KN 25. Minh bạch và sở hữu hưởng lợi của thỏa thuận pháp lý (PC)
	Không có yêu cầu nào mà người được ủy thác của quỹ tín thác nước ngoài hoạt động tại Việt Nam phải duy trì thông tin cần thiết theo khuyến nghị này (c.25.1).	Điều 22. Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý 1. Bên nhận ủy thác trong thỏa thuận pháp lý có trách nhiệm sau đây: a) Thu thập, cập nhật các thông tin nhận dạng về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên liên quan (nếu có), cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác. Các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau khi bên nhận ủy thác ngừng tham gia vào hoạt động ủy thác; b) Cung cấp các thông tin quy định tại điểm a Khoản này cho các cơ quan có thẩm quyền khi được yêu cầu; cho tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính trong quá trình duy trì mối quan hệ khách hàng với tổ chức, cá nhân này liên quan đến tài sản được ủy thác khi được yêu cầu. 2. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính được quyền yêu cầu bên nhận ủy thác cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 Điều này và văn bản ủy thác khi thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng là bên nhận ủy thác. …	Đáp ứng
	Không có yêu cầu đối với người được ủy thác để đảm bảo hồ sơ chính xác và cập nhật. Tuy nhiên, trong những trường hợp hạn chế của những người được ủy thác chuyên nghiệp hoạt động với khả năng của họ như RE, có nghĩa vụ tuân thủ các yêu cầu của CDD để thu thập và cập nhật thông tin (c.25.2).	Điều 22. Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý 1. Bên nhận ủy thác trong thỏa thuận pháp lý có trách nhiệm sau đây: a) Thu thập, cập nhật các thông tin nhận dạng về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên liên quan (nếu có), cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác. Các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau khi bên nhận ủy thác ngừng tham gia vào hoạt động ủy thác; b) Cung cấp các thông tin quy định tại điểm a Khoản này cho các cơ quan có thẩm quyền khi được yêu cầu; cho tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính trong quá trình duy trì mối quan hệ khách hàng với tổ chức, cá nhân này liên quan đến tài sản được ủy thác khi được yêu cầu. 2. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính được quyền yêu cầu bên nhận ủy thác cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 Điều này và văn bản ủy thác khi thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng là bên nhận ủy thác. …	Đáp ứng
	Không có nghĩa vụ đối với những người được ủy thác tiết lộ trạng thái của họ cho các FI và DNFBP khi hình thành mối quan hệ kinh doanh hoặc thực hiện các giao dịch không thường xuyên (c.25.3).	Điều 22. Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý 1. Bên nhận ủy thác trong thỏa thuận pháp lý có trách nhiệm sau đây: a) Thu thập, cập nhật các thông tin nhận dạng về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên liên quan (nếu có), cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác. Các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau khi bên nhận ủy thác ngừng tham gia vào hoạt động ủy thác; b) Cung cấp các thông tin quy định tại điểm a Khoản này cho các cơ quan có thẩm quyền khi được yêu cầu; cho tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính trong quá trình duy trì mối quan hệ khách hàng với tổ chức, cá nhân này liên quan đến tài sản được ủy thác khi được yêu cầu. 2. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính được quyền yêu cầu bên nhận ủy thác cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 Điều này và văn bản ủy thác khi thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng là bên nhận ủy thác. …	Đáp ứng
	Không có điều khoản nào cho phép truy cập kịp thời vào thông tin do người được ủy thác nắm giữ cụ thể tại Việt Nam (c.25.5).	Điều 22. Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý 1. Bên nhận ủy thác trong thỏa thuận pháp lý có trách nhiệm sau đây: a) Thu thập, cập nhật các thông tin nhận dạng về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên liên quan (nếu có), cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác. Các thông tin này phải được lưu trữ ít nhất 05 năm sau khi bên nhận ủy thác ngừng tham gia vào hoạt động ủy thác; b) Cung cấp các thông tin quy định tại điểm a khoản này cho các cơ quan có thẩm quyền khi được yêu cầu; cho tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính trong quá trình duy trì mối quan hệ khách hàng với tổ chức, cá nhân này liên quan đến tài sản được ủy thác khi được yêu cầu. 2. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính được quyền yêu cầu bên nhận ủy thác cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 Điều này và văn bản ủy thác khi thực hiện nhận biết, cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng là bên nhận ủy thác. 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ về quản lý nhà nước, thanh tra, giám sát phòng, chống rửa tiền, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm có quyền yêu cầu tổ chức, cá nhân cung cấp thông tin quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này. Điều 39. Trách nhiệm báo cáo, cung cấp hồ sơ, thông tin, báo cáo 1. Đối tượng báo cáo phải cung cấp kịp thời hồ sơ, thông tin, báo cáo theo quy định tại khoản 1 Điều 38 của Luật này cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Chính phủ. …	Đáp ứng
21	KN 26. Quản lý và thanh tra giám sát các tổ chức tài chính (PC)
	Không có cơ quan quản lý hay giám sát chỉ định nào về PCRT/TTKB cho các nhà cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán và tổ chức cho vay trực tuyến (c.26.1)	Điều 4. Đối tượng báo cáo 1.Đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính được cấp giấy phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: … b) Cho vay; … đ) Dịch vụ trung gian thanh toán; ... Điều 48. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ... 3. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan có liên quan tổ chức triển khai các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng. 4. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng. …	Đáp ứng
	Trong khi NHNN là cơ quan giám sát và quản lý TTKB, không có sự ủy quyền rõ ràng trong luật để hình thành các yêu cầu quy định và thực hiện giám sát (c.26.1).		Nội dung này cần được quy định tại pháp luật PCKB, không thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật PCRT. Tiêu chí này có thể được đáp ứng theo hành động I.3 tại Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 (được ban hành kèm theo Quyết định 941) về việc nghiên cứu, đề xuất sửa đổi Luật Phòng, chống khủng bố và các văn bản hướng dẫn để xử lý những thiếu hụt liên quan đến phòng, chống tài trợ khủng bố phù hợp với khuyến nghị hành động của APG.
	Không rõ ràng về cơ quan cấp phép cho các công ty quản lý quỹ hoặc các tổ chức cho vay trực tuyến phải được cấp phép hoặc đăng ký trước khi hoạt động (c.26.2).	Điều 4. Đối tượng báo cáo 1.Đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính được cấp giấy phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: … b) Cho vay; … đ) Dịch vụ trung gian thanh toán; … k) Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán; ...	Đáp ứng một phần Việc cấp phép cho công ty quản lý quỹ hoặc tổ chức cho vay trực tuyến thực hiện theo quy định của pháp luật chuyên ngành, không quy định tại Luật PCRT, cụ thể: - Đối với công ty quản lý quỹ: Khoản 3 Điều 2 Thông tư số 99/TT-BTC ngày 16/11/2020 của Bộ Tài chính hướng dẫn hoạt động của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán quy định: “3. Công ty quản lý quỹ là doanh nghiệp được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán, thực hiện nghiệp vụ quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, quản lý danh mục đầu tư chứng khoán và tư vấn đầu tư chứng khoán.” - Đối với cho vay nói chung: Khoản 1 Điều 4 dự thảo Luật PCRT quy định Tổ chức tài chính là tổ chức được cấp giấy phép theo quy định pháp luật.
	Có giới hạn về việc kiểm tra tính chính xác và phù hợp nhằm ngăn chặn tội phạm hoặc cộng sự của chúng nắm giữ (hoặc là chủ sở hữu hưởng lợi) một lợi ích đáng kể hoặc kiểm soát, hoặc nắm giữ chức năng quản lý trong FI (c.26.3).	Điều 10. Thông tin nhận biết khách hàng 1… 2. 3. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi: đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết và cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi. 4. Mục đích và bản chất của mối quan hệ kinh doanh của khách hàng với đối tượng báo cáo. 5. Chính phủ quy định chi tiết khoản 3 và khoản 4 Điều này.	Đáp ứng một phần Việc quy định điều kiện và kiểm tra tính chính xác, phù hợp của thông tin nhằm ngăn chặn tội phạm hoặc cộng sự của chúng nắm giữ một tổ chức sẽ được quy định ở pháp luật chuyên ngành. Ví dụ, Luật các TCTD năm 2010 có quy định về tiêu chuẩn, điều kiện đối với người quản lý, người điều hành và một số chức danh; về những trường hợp không được đảm nhiệm chức vụ…
	Không có giám sát hợp nhất rõ ràng cho các mục đích PCRT/TTKB (c.26.4).	Điều 48. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ... 4. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng. Điều 51. Trách nhiệm của Bộ Tài chính ... 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo; … Điều 52. Trách nhiệm của Bộ Xây dựng … 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về kinh doanh bất động sản trừ việc cho thuê, cho thuê lại bất động sản, dịch vụ tư vấn bất động sản. … Điều 53. Trách nhiệm của Bộ Tư pháp … 3. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với các đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước của Bộ Tư pháp, bao gồm: luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; công chứng viên, tổ chức hành nghề công chứng. … Điều 54. Trách nhiệm của Bộ Công thương 1... 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền; … Điều 58. Trách nhiệm của Bộ Thông tin và Truyền thông 1... 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về kinh doanh trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet. … Điều 59. Trách nhiệm của các bộ, ngành khác 1... 2. Chỉ đạo, hướng dẫn, thanh tra, kiểm tra các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý của mình thực hiện các quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền. …	Đáp ứng một phần Tiêu chí này sẽ đáp ứng đầy đủ khi các văn bản quy định về trách nhiệm giám sát PCKB và chức năng, nhiệm vụ của cơ quan thanh tra
	Không có sự giám sát của lĩnh vực thanh toán không dùng tiền mặt, hoặc của các tổ chức cho vay trực tuyến (c.26.4).	Điều 48. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ... 4. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng.	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi có các quy định liên quan đến cho vay trực tuyến bao gồm cả quy định về giám sát, quản lý tại các văn bản pháp luật có liên quan
	Tần suất và cường độ giám sát do người giám sát thực hiện không dựa trên rủi ro RT / TTKB, chính sách, kiểm soát nội bộ và thủ tục liên quan đến tổ chức hoặc nhóm (c.26.5).	Điều 48. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ... 4. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng. Điều 49. Trách nhiệm của Bộ Công an … 6. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các loại tội phạm nguồn có rủi ro cao theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này. … Điều 51. Trách nhiệm của Bộ Tài chính ... 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo; Và trách nhiệm của các bộ, ngành liên quan khác từ Điều 52 đến Điều 59 và Điều 61.	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi có quy định về việc thực hiện giám sát trên cơ sở rủi ro về PCRT/TTKB. Tiêu chí này có thể được đáp ứng theo hành động I.10 về việc nghiên cứu, xây dựng khung pháp lý/sổ tay hướng dẫn về thanh tra, kiểm tra, giám sát trên cơ sở rủi ro về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL đối với các tổ chức tài chính và các tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan và hành động III.1 về việc nghiên cứu xây dựng và phát triển áp dụng thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL đối với các lĩnh vực tại Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 (được ban hành kèm theo Quyết định 941).
	Kiểm soát viên chưa đánh giá hồ sơ rủi ro của FI và các tập đoàn tài chính hoặc xem xét rủi ro định kỳ để ứng phó với các sự kiện lớn (c.26.6).	Điều 48. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ... 4. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng. … Điều 49. Trách nhiệm của Bộ Công an … 6. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền theo quy định tại khoản 1 Điều 7 của Luật này; thực hiện đánh giá, cập nhật rủi ro về rửa tiền đối với các loại tội phạm nguồn có rủi ro cao theo quy định tại khoản 2 Điều 7 của Luật này. … Điều 51. Trách nhiệm của Bộ Tài chính ... 2. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo về rửa tiền để thực hiện thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động phòng, chống rửa tiền đối với đối tượng báo cáo; … Và trách nhiệm của các bộ, ngành liên quan khác từ Điều 52 đến Điều 59 và Điều 61	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi có quy định về việc thực hiện giám sát trên cơ sở rủi ro về PCRT/TTKB. Tiêu chí này có thể được đáp ứng theo hành động I.10 về việc nghiên cứu, xây dựng khung pháp lý/sổ tay hướng dẫn về thanh tra, kiểm tra, giám sát trên cơ sở rủi ro về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL đối với các tổ chức tài chính và các tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan và hành động III.1 về việc nghiên cứu xây dựng và phát triển áp dụng thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL đối với các lĩnh vực tại Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 (được ban hành kèm theo Quyết định 941).
22	KN 27. Thẩm quyền của cơ quan thanh tra giám sát (PC)
	Không có giám sát viên nào có quyền giám sát hoặc giám sát các tổ chức cho vay trực tuyến và các tổ chức cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán (IPSP) để tuân thủ các yêu cầu PCRT (c.27.1).	Điều 4: Đối tượng báo cáo 1. Đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính được cấp giấy phép theo quy định pháp luật để thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: ... b) Cho vay; … đ) Dịch vụ trung gian thanh toán; …	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi có quy định về tổ chức cho vay trực tuyến.
	Yêu cầu tối thiểu về TTKB đối với FI, ngoài TFS (c.27.1).		Luật PCRT không điều chỉnh nội dung này. Nội dung này cần được quy định tại pháp luật PCKB. Tiêu chí này có thể được đáp ứng theo hành động I.3 tại Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 (được ban hành kèm theo Quyết định 941) về việc nghiên cứu, đề xuất sửa đổi Luật Phòng, chống khủng bố và các văn bản hướng dẫn để xử lý những thiếu hụt liên quan đến phòng, chống tài trợ khủng bố phù hợp với khuyến nghị hành động của APG.
	Quyền lực của giám sát viên PCRT/TTKB trong việc bắt buộc cung cấp thông tin cho các tổ chức cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán và các tổ chức cho vay trực tuyến không được đề cập rõ ràng (c.27.3).	Điều 4: Đối tượng báo cáo 1. Đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính được cấp giấy phép theo quy định pháp luật để thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: ... b) Cho vay; … đ) Dịch vụ trung gian thanh toán; …	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi có quy định về tổ chức cho vay trực tuyến.
	Các hình thức phạt do NHNN chỉ áp dụng đối với các hành vi vi phạm Luật PCRT 2012 và không bao gồm các vi phạm TTKB (c.27.4).	Điều 46. Xử lý vi phạm Tổ chức, cá nhân vi phạm các quy định của Luật này, tùy theo tính chất, mức độ vi phạm, bị áp dụng các hình thức xử lý kỷ luật, xử lý hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật. Trường hợp tổ chức, cá nhân vi phạm quy định của Luật này gây thiệt hại thì phải bồi thường theo quy định của pháp luật.	Việc xử phạt vi phạm hành chính liên quan đến quy định pháp luật về rửa tiên, tài trợ khủng bố, tài trợ PBVKHDHL được Chính phủ quy định, khôngquy định tại Luật PCRT. Tiêu chí này có thể được đáp ứng theo hành động I.7 tại Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 (được ban hành kèm theo Quyết định 941) về việc nghiên cứu, đề xuất xây dựng và hoàn thiện quy định xử phạt vi phạm hành chính về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL theo trách nhiệm quản lý của bộ, ngành có liên quan.
	Không có cơ sở pháp lý nào cho phép bất kỳ Giám sát viên PCRT/ TTKB nào xử phạt các công ty thu đổi ngoại tệ, IPSP hoặc các tổ chức cho vay trực tuyến vì không tuân thủ các yêu cầu của PCRT (c.27.4).		Nội dung này không quy định tại Luật PCRT, mà được quy định bởi Nghị định của Chính phủ (Nghị định 143/2021/NĐ-CP về xử phạt VPHC trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng.)
23	KN 28. Quản lý và thanh tra giám sát các DNFBP (PC)
	Yêu cầu tương tự về kiểm tra tính chính xác và phù hợp đối với DNFBP và chủ sở hữu hưởng lợi của các tổ chức đó (c.28.1 & 28.4)	Điều 51. Trách nhiệm của Bộ Tài chính Điều 52. Trách nhiệm của Bộ Xây dựng Điều 53. Trách nhiệm của Bộ Tư pháp Điều 54. Trách nhiệm của Bộ Công thương Đã có quy định về trách nhiệm thanh tra, giám sát	Đáp ứng một phần. Căn cứ chức năng, nhiệm vụ quyền hạn của mình, cán bộ thanh tra, giám sát thực hiện nội dung yêu cầu của tiêu chí này.
	Không có công cụ nào quy định cơ quan có thẩm quyền nào được chỉ định áp dụng các biện pháp trừng phạt đối với DNFBP để giải quyết các trường hợp không tuân thủ các yêu cầu PCRT (c.28.4).		Luật PCRT không điều chỉnh nội dung này. Việc xử phạt đối với DNFPB được thực hiện theo quy định của Chính phủ về xử phạt vi phạm hành chính trong ngành nghề, lĩnh vực liên quan. Tiêu chí này có thể được đáp ứng theo hành động I.7 tại Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 (được ban hành kèm theo Quyết định 941) về việc nghiên cứu, đề xuất xây dựng và hoàn thiện quy định xử phạt vi phạm hành chính về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL theo trách nhiệm quản lý của bộ, ngành có liên quan.
	Việc giám sát DNFBP không được thực hiện trên cơ sở rủi ro (c.28.5).	Tại các Điều từ 48-61 đã quy định trách nhiệm của các bộ, ngành trong công tác thanh tra, giám sát việc các đói tượng báo cáo thực hiện quy định về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL. Thanh tra trên cơ sở rủi ro là một trong các phương pháp thanh tra	Đáp ứng một phần Khuyến nghị này sẽ được thực hiện đầy đủ khi có quy định về việc thực hiện giám sát trên cơ sở rủi ro về PCRT/TTKB. Tiêu chí này có thể được đáp ứng theo hành động I.10 về việc nghiên cứu, xây dựng khung pháp lý/sổ tay hướng dẫn về thanh tra, kiểm tra, giám sát trên cơ sở rủi ro về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL đối với các tổ chức tài chính và các tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan và hành động III.1 về việc nghiên cứu xây dựng và phát triển áp dụng thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL đối với các lĩnh vực tại Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 (được ban hành kèm theo Quyết định 941).
24	KN 29. Đơn vị tình báo tài chính (PC)
	Thiếu sót trong KN.20 và KN.23 liên quan đến việc thiếu nghĩa vụ báo cáo rõ ràng các STR liên quan đến TTKB tương tự tại Khuyến nghị này (c.29.1 & c.29.2).	Điều 63. Sửa đổi, bổ sung một số điều của các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến phòng, chống rửa tiền 1. .. 2. Sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống khủng bố số 28/2013/QH13 như sau: a) Sửa đổi, bổ sung Điều 34 như sau: “Điều 34. Thực hiện các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố và áp dụng biện pháp tạm thời; đánh giá rủi ro quốc gia về phòng, chống tài trợ khủng bố 1. Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có nghĩa vụ áp dụng các biện pháp nhận biết khách hàng và cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng; báo cáo, cung cấp, lưu giữ thông tin, xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống tài trợ khủng bố thực hiện theo quy định từ Điều 9 đến Điều 40 của Luật Phòng, chống rửa tiền. 2. Ngay khi có nghi ngờ khách hàng hoặc giao dịch của khách hàng liên quan đến tài trợ khủng bố hoặc khách hàng nằm trong Danh sách đen thì tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính báo cáo cho lực lượng chống khủng bố của Bộ Công an, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và phải áp dụng các biện pháp tạm thời theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền. 3. Định kỳ 05 năm, Bộ Công an chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện đánh giá rủi ro quốc gia về tài trợ khủng bố tại Việt Nam và trình Chính phủ phê duyệt kết quả đánh giá, kế hoạch thực hiện sau đánh giá”. …. Trong đó, Điều 26 dự thảo Luật PCRT quy định trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ của đối tượng báo cáo	Đáp ứng
	Phân tích chiến lược do Cục PCRT thực hiện hạn chế (c.29.4).		Phân tích chiến lược là hoạt động nghiệp vụ do NHNN thực hiện, không thuộc phạm vi quy định tại Luật PCRT. Tiêu chí này có thể được đáp ứng theo hành động II.2 Hiệu quả trực tiếp số 6 về việc tăng cường số lượng và chất lượng sản phẩm phân tích chiến lược và hoạt động của Cục Phòng, chống rửa tiền tại Phụ lục các hành động thực hiện theo Kế hoạch HĐQG đến tháng 3/2023 (được ban hành kèm theo Quyết định 941).
	Không sử dụng các kênh chuyên dụng, an toàn và được bảo mật để chuyển giao thông tin tình báo (c.29.5).	Điều 42. Trao đổi, cung cấp, truyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền trong nước 1. Khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ giao dịch được nêu trong thông tin, báo cáo liên quan đến rửa tiền, trong thời hạn 10 ngày làm việc, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm chuyển giao thông tin hoặc hồ sơ vụ việc cho cơ quan có thẩm quyền để phục vụ cho việc xác minh, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm. Thông tin liên quan đến báo cáo giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuyển giao cho cơ quan có thẩm quyền là thông tin mật. 2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, trao đổi thông tin về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền trong quá trình điều tra, truy tố, xét xử tội phạm. 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm trao đổi, cung cấp thông tin với các bộ, ngành liên quan nhằm mục đích phòng, chống rửa tiền. 4. Chính phủ quy định chi tiết Điều này. Điều 43. Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài 1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gửi yêu cầu tới cơ quan phòng, chống rửa tiền và cơ quan có thẩm quyền nước ngoài để thu thập, bổ sung thông tin phục vụ cho việc xử lý, phân tích và chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền; tiếp nhận thông tin phản hồi, thông tin chuyển giao của cơ quan phòng, chống rửa tiền và cơ quan có thẩm quyền nước ngoài và xử lý thông tin nhận được theo quy định của Luật này. 2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp nhận yêu cầu đề nghị cung cấp thông tin từ cơ quan có thẩm quyền nước ngoài với mục đích phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền và cung cấp thông tin phản hồi. 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cung cấp, chuyển giao thông tin cho cơ quan có thẩm quyền nước ngoài theo quy định tại Điều 6 của Luật này. 4. Thông tin liên quan đến báo cáo giao dịch đáng ngờ do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trao đổi, cung cấp, chuyển giao cho cơ quan có thẩm quyền nước ngoài là thông tin mật.	Đáp ứng một phần Luật PCRT không điều chỉnh cách thức chuyển giao thông tin. Nội dung này được quy định tại văn bản chuyên ngành khác. Tiêu chí này có thể được đáp ứng theo hành động II.8 Hiệu quả trực tiếp số 6 về việc xây dựng kênh trao đổi, nguyên tắc chia sẻ giữa Cục PCRT và các cơ quan có thẩm quyền liên quan tại Phụ lục các hành động thực hiện theo Kế hoạch HĐQG đến tháng 3/2023 (được ban hành kèm theo Quyết định 941).
	Không có quy trình kiểm tra an ninh đối với nhân viên của Cục PCRT hoặc chính sách an ninh. (c.29.6)		Tiêu chí này không thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật PCRT.
25	KN 40. Các hình thức hợp tác quốc tế khác (LC)
	Hầu hết các cơ quan có thẩm quyền không có các cơ chế rõ ràng và kênh an toàn để tạo điều kiện hợp tác, trao đổi thông tin (c.40.2).	Điều 42. Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền trong nước Điều 43. Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin phòng, chống rửa tiền với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài Khoản 5 Điều 48. Trách nhiệm của NHNN Khoản 3 Điều 49. Trách nhiệm của Bộ Công an …. Quy định trách nhiệm phối hợp, trao đổi, cung cấp thông tin giữa các cơ quan có thẩm quyền.	Đáp ứng một phần Nội dung chi tiết về hợp tác, trao đổi thông tin được thực hiện cụ thể tại các bản ghi nhớ giữa các cơ quan có thẩm quyền hoặc văn bản chuyên ngành khác. Tiêu chí này có thể được đáp ứng theo hành động VI.3 về nghiên cứu, đề xuất việc gia nhập các tổ chức của khu vực và quốc tế về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL tại Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 và hành động II.3 Hiệu quả trực tiếp số 2 về việc trở thành thành viên của Nhóm Egmont tại Phụ lục các hành động thực hiện theo Kế hoạch HĐQG đến tháng 3/2023 (được ban hành kèm theo Quyết định 941).
	Hầu hết các cơ quan có thẩm quyền không có quy trình ưu tiên thực hiện các yêu cầu quốc tế cho các cơ quan có thẩm quyền khác (c.40.2).		Ưu tiên trong hợp tác quốc tế phụ thuộc vào tính chất, phạm vi, nội dung hợp tác, do các bộ, ngành xây dựng và thực hiện, không thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật PCRT. Tiêu chí này có thể được đáp ứng theo hành động II.1 Hiệu quả trực tiếp số 2 về xác định các nước có rủi ro rửa tiền và tội phạm nguồn với Việt Nam để tăng cường hợp tác chính thức, không chính thức tại Phụ lục các hành động thực hiện theo Kế hoạch HĐQG đến tháng 3/2023 (được ban hành kèm theo Quyết định 941).
	Hầu hết các cơ quan có thẩm quyền không cung cấp phản hồi cho các đối tác nước ngoài về việc sử dụng và tính hữu ích của thông tin nhận được theo yêu cầu hợp tác quốc tế (c.40.4)	Điều 6. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền 1. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền thực hiện trên nguyên tắc tôn trọng độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, an ninh quốc gia, các bên cùng có lợi, tuân thủ theo quy định của pháp luật Việt Nam và điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài. Trường hợp giữa Việt Nam và nước ngoài chưa có điều ước quốc tế, thỏa thuận quốc tế, việc trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin trong hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền được thực hiện trên nguyên tắc có đi có lại nhưng không trái với pháp luật Việt Nam, phù hợp với pháp luật và tập quán quốc tế. 2. Cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ thực hiện hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền với các nội dung như sau: a) Việc xác định, phong tỏa tài sản của người phạm tội rửa tiền; b) Thực hiện tương trợ tư pháp; c) Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài liên quan đến phòng, chống rửa tiền; d) Việc nghiên cứu, đào tạo, hỗ trợ thông tin, hỗ trợ kỹ thuật, trợ giúp tài chính và trao đổi kinh nghiệm về phòng, chống rửa tiền; đ) Các nội dung hợp tác khác về phòng, chống rửa tiền theo quy định của pháp luật. 3. Cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền có thể từ chối trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin về phòng, chống rửa tiền trong các trường hợp sau: a) Thông tin được yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao có thể gây tổn hại đến độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, an ninh quốc gia hoặc lợi ích quan trọng khác của Việt Nam; b) Thông tin được yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao không phù hợp với các điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài và các quy định khác của pháp luật Việt Nam; c) Yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin không có đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật; d) Cơ quan có thẩm quyền nước ngoài không cam kết hoặc không thực hiện bảo mật thông tin được cung cấp, chuyển giao theo chế độ bảo mật tương ứng với quy định về bảo vệ bí mật Nhà nước của Việt Nam đối với thông tin mà cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong nước cung cấp, chuyển giao. 4. Quy trình, thủ tục, phương thức liên quan đến hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này được thực hiện theo điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, các thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài, các quy định khác của pháp luật có liên quan. 5. Hằng năm hoặc khi có yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong nước cập nhật nội dung hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền với các cơ quan có thẩm quyền nước ngoài cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.	Đáp ứng
	Không hạn chế việc sử dụng thông tin ngoài phạm vi đã được quy định tại biên bản ghi nhớ (MOU) (c.40.6).	Điều 6. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền ... 4. Quy trình, thủ tục, phương thức liên quan đến hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này được thực hiện theo điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, các thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài, các quy định khác của pháp luật có liên quan. …	Đáp ứng
	Không có quy định nào của pháp luật hoặc MOU cho phép Việt Nam từ chối cung cấp thông tin nếu cơ quan yêu cầu cung cấp thông tin không thể bảo vệ thông tin (c.40.7).	Điều 6. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền ... 3. Cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong quá trình hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền có thể từ chối trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin về phòng, chống rửa tiền trong các trường hợp sau: a) Thông tin được yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao có thể gây tổn hại đến độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ, an ninh quốc gia hoặc lợi ích quan trọng khác của Việt Nam; b) Thông tin được yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao không phù hợp với các điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, thỏa thuận quốc tế giữa bên ký kết Việt Nam với bên ký kết nước ngoài và các quy định khác của pháp luật Việt Nam; c) Yêu cầu trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin không có đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật; d) Cơ quan có thẩm quyền nước ngoài không cam kết hoặc không thực hiện bảo mật thông tin được cung cấp, chuyển giao theo chế độ bảo mật tương ứng với quy định về bảo vệ bí mật Nhà nước của Việt Nam đối với thông tin mà cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong nước cung cấp, chuyển giao. …	Đáp ứng
	Không có quyền hạn rõ ràng để thực hiện các yêu cầu thay mặt cho các đối tác nước ngoài (c.40.8).		Việc thực hiện yêu cầu thay mặt cho đối tác nước ngoài thuộc hoạt động ủy thác giữa cơ quan trong nước và đối tác nước ngoài, không thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật PCRT.
	Không có cơ sở pháp lý rõ ràng nào để NHNN (Cục PCRT) hợp tác quốc tế đối với các hành vi vi phạm TTKB (ngoại trừ thông qua Bộ Công an) hoặc RT (c.40.9).	Điều 6. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền ... 2. Cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ thực hiện hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền với các nội dung như sau: a) Việc xác định, phong tỏa tài sản của người phạm tội rửa tiền; b) Thực hiện tương trợ tư pháp; c) Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài liên quan đến phòng, chống rửa tiền; d) Việc nghiên cứu, đào tạo, hỗ trợ thông tin, hỗ trợ kỹ thuật, trợ giúp tài chính và trao đổi kinh nghiệm về phòng, chống rửa tiền; đ) Các nội dung hợp tác khác về phòng, chống rửa tiền theo quy định của pháp luật. Theo quy định tại khoản 5 Điều 48 về trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước, khoản 6 Điều 49 về trách nhiệm của Bộ Công an, NHNN và Bộ Công an có thể hợp tác, trao đổi để NHNN thực hiện hợp tác quốc tế trong một số trường hợp cụ thể liên quan đến TTKB thuộc chức năng của Bộ Công an.	Luật PCRT chỉ quy định chung về hợp tác quốc tế của cơ quan nhà nước có thẩm quyền. Thẩm quyền, trách nhiệm cụ thể của NHNN (Cục PCRT) được điều chỉnh bởi văn bản chuyên ngành khác.
	Cục PCRT chỉ cung cấp phản hồi một lần cho đối tác nước ngoài (FIU Malaysia) (c.40.10).		Nội dung này liên quan đến việc thực thi công tác nghiệp vụ của Cục PCRT, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, không thuộc phạm vi quy định của Luật PCRT.
	Một số thiếu hụt trong quyền hạn rõ ràng để Cục PCRT trao đổi thông tin liên quan đến TTKB với đối tác nước ngoài (c.40.11).		Phòng, chống khủng bố và TTKB thuộc chức năng của Bộ Công an, trừ trường hợp hợp tác nêu tại tiêu chí c.40.9.
	Luật và hầu hết các MOU về hợp tác giám sát không đề cập rõ ràng về hợp tác PCRT / TTKB (c.40.12).		Theo quy định pháp luật, các bộ, ngành liên quan có chức năng ký MOU về hợp tác giám sát thuộc lĩnh vực quản lý nhà nước của bộ, ngành mình. Tiêu chí này có thể được đáp ứng theo hành động VI.2 về đàm phán, ký kết các Biên bản ghi nhớ phối hợp, trao đổi thông tin với đối tác nước ngoài về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL tại Danh mục các hành động quốc gia về PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL giai đoạn 2021-2025 và hành động II.4 Hiệu quả trực tiếp số 2 về thực hiện giám sát PCRT/TTKB (kết hợp với các cơ quan giám sát nước ngoài khi có thể) hoặc chia sẻ báo cáo giám sát tại Phụ lục các hành động thực hiện theo Kế hoạch HĐQG đến tháng 3/2023 (được ban hành kèm theo Quyết định 941).
	Không có giới hạn về các loại thông tin sẵn có trong nước có thể được trao đổi (c.40.13)	Điều 6. Hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền ... 2. Cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ thực hiện hợp tác quốc tế về phòng, chống rửa tiền với các nội dung như sau: a) Việc xác định, phong tỏa tài sản của người phạm tội rửa tiền; b) Thực hiện tương trợ tư pháp; c) Trao đổi, cung cấp, chuyển giao thông tin giữa cơ quan nhà nước có thẩm quyền với cơ quan có thẩm quyền nước ngoài liên quan đến phòng, chống rửa tiền; d) Việc nghiên cứu, đào tạo, hỗ trợ thông tin, hỗ trợ kỹ thuật, trợ giúp tài chính và trao đổi kinh nghiệm về phòng, chống rửa tiền; đ) Các nội dung hợp tác khác về phòng, chống rửa tiền theo quy định của pháp luật. …	Đáp ứng
	Chỉ một số MOU yêu cầu giám sát viên phải có sự cho phép trước trước khi phổ biến thông tin đã trao đổi (c.40.16).		Nội dung chi tiết của MOU không thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật
	Không có thẩm quyền rõ ràng về mặt pháp lý cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền hợp tác trong việc xác định và truy tìm các khoản tiền thu được cũng như công cụ phạm tội (c.40.17).	Điều 49. Trách nhiệm của Bộ Công an … 5. Thực hiện hợp tác quốc tế; tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền thuộc phạm vi chức năng, nhiệm vụ được giao. Điều 53. Trách nhiệm của Bộ Tư pháp … 5. Thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế trong phạm vi, chức năng nhiệm vụ được giao về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền. Điều 59. Trách nhiệm của Viện kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân … 3. Viện kiểm sát nhân dân tối cao, Tòa án nhân dân tối cao trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế về tương trợ tư pháp trong phòng, chống rửa tiền.	Đáp ứng
	Không có thẩm quyền rõ ràng cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền sử dụng quyền hạn của họ để thực hiện các yêu cầu và thu thập thông tin thay mặt cho các đối tác nước ngoài (c.40.18).		Việc thực hiện yêu cầu thay mặt cho đối tác nước ngoài thuộc hoạt động ủy thác giữa cơ quan trong nước và đối tác nước ngoài, không thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật

Cơ quan có thẩm quyền phù hợp	đề cập đến các cơ quan có thẩm quyền, bao gồm các cơ quan quản lý, cơ quan thuế, FIU, cơ quan thực thi pháp luật, cơ quan tình báo, các tổ chức kiểm định và các tổ chức tự quản lý ở một số quốc gia/vùng lãnh thổ
NPOs liên kết	bao gồm các chi nhánh nước ngoài của các NPOs quốc tế và các NPO có quan hệ đối tác đã được sắp xếp.
Những người hưởng lợi	đề cập đến những cá nhân, hoặc nhóm các cá nhân nhận được các loại từ thiện, nhân đạo, hỗ trợ khác thông qua các dịch vụ của các NPOs.
Tổ chức phi lợi nhuận hoặc NPO	đề cập đến một pháp nhân hoặc một thỏa thuận pháp lý hay một tổ chức mà chủ yếu là tham gia vào huy động hoặc phân bổ vốn cho các mục đích như từ thiện, tôn giáo, văn hóa, giáo dục, xã hội hoặc mục đích tương tự hoặc cho việc thực hiện các công việc được cho là "việc tốt".
Lạm dụng tài trợ khủng bố	đề cập đến việc những kẻ khủng bố và các tổ chức khủng bố lợi dụng NPO để gây quỹ hoặc chuyển tiền, cung cấp hỗ trợ hậu cần, khuyến khích hoặc tạo điều kiện cho việc tuyển dụng khủng bố, hoặc nói cách khác là hỗ trợ những kẻ khủng bố hoặc các tổ chức và hoạt động khủng bố.

Chú giải các thuật ngữ cụ thể được sử dụng trong Khuyến nghị này
Chính xác	Dùng để miêu tả thông tin đã được xác thực về tính chính xác
Chuyển tiền theo đợt	Là việc chuyển gộp một số khoản chuyển tiền điện tử cá nhânđược gửi đến cùng các tổ chức tài chính, nhưng có thể có hoặc không có ý định cuối cùng chuyển đến những người khác nhau
Người thụ hưởng	Đề cập đến cá nhân hoặc pháp nhân hoặc một thoả thuận pháp lý được xác định bởi người khởi tạo như là người nhận khoản chuyển tiền điện tử theo yêu cầu.
Tổ chức tài chính hưởng lợi	Đề cập đến tổ chức tài chính tiếp nhận khoản chuyển tiền điện tử từ tổ chức tài chính ra lệnh trực tiếp hoặc thông qua một tổ chức tài chính trung gian và sẵn sàng chuyển khoản tiền tới người thụ hưởng.
Thanh toán theo hồ sơ tài liệu	Đề cập đến khoản chuyển tiền điện tử kết hợp một thông điệp thanh toán do tổ chức tài chính ra lệnh gửi trực tiếp tới tổ chức tài chính thụ hưởng với hướng dẫn lộ trình của vốn (tài liệu) từ tổ chức tài chính đặt lệnh tới tổ chức tài chính thụ hưởng thông qua 1 hoặc nhiều tổ chức tài chính trung gian
Chuyển tiền điện tử xuyên biên giới	Đề cập đến bất kỳ khoản chuyển tiền điện tử nào mà tổ chức tài chính ra lệnh và định chế tài chính thụ hưởng ở các quốc gia khác nhau. Thuật ngữ này cũng đề cập đến bất kỳ một chuỗi chuyển tiền điện tử nào, trong đó có ít nhất một định chế tài chính liên quan đặt tại 1 quốc gia khác.
Chuyển tiền điện tử trong nước	Đề cập đến bất kỳ khoản chuyển tiền điện tử nào mà tổ chức tài chính ra lệnh và tổ chức tài chính thụ hưởng ở trong cùng một quốc gia. Thuật ngữ này vì vậy đề cập đến bất kỳ một chuỗi chuyển tiền điện tử nào diễn ra trọn vẹn trong lãnh thổ 1 quốc gia, thậm chí ngay cả khi hệ thống được sử dụng để chuyển thông điệp thanh toán có thể được đặt ở một quốc gia khác. Thuật ngữ này cũng đề cập đến bất kỳ chuỗi chuyển tiền điện tử nào diễn ra hoàn toàn trong phạm vi biên giới của Khu vực kinh tế Châu Âu (EEA)[44]
Tổ chức tài chính trung gian	Đề cập đến một định chế tài chính trong một chuỗi thanh toán hoặc thanh toán qua hồ sơ tài liệu tiếp nhận và chuyển một khoản chuyển tiền điện tử thay mặt cho định chế tài chính ra lệnh và tổ chức tài chính thụ hưởng hoặc một tổ chức tài chính trung gian khác.
Tổ chức tài chính ra lệnh	Đề cập đến một tổ chức tài chính khởi xướng chuyển tiền điện tử và chuyển các quỹ sau khi nhận yêu cầu chuyển tiền điện tử thay mặt cho người khởi tạo.
Người khởi tạo	Đề cập đến người nắm giữ tài khoản, người đã cho phép chuyển tiền điện tử từ tài khoản đó hoặc khi không có tài khoản thì là cá nhân hoặc pháp nhân đã đặt lệnh cho tổ chức tài chính ra lệnh thực hiện chuyển tiền điện tử.
Chuyển tiền điện tử tiêu chuẩn	Nghĩa là chuyển tiền điện tử xuyên quốc gia vượt bất kì ngưỡng nào có thể áp dụng được đã được mô tả tại đoạn 5 của Chú giải cho Khuyến nghị số 16
Theo yêu cầu	Được sử dụng để mô tả một tình huống trong đó tất cả các yếu tố về thông tin theo yêu cầu đều hiện hữu. Tiểu đoạn 6(a), 6(b), 6(c) đưa ra thông tin theo yêu cầu về người khởi tạo. Tiểu đoạn 6(d) và 6(e) đưa ra thông tin theo yêu cầu về người hưởng lợi.
Thanh toán nối tiếp	đề cập đến một chuỗi thanh toán tuần tự trực tiếp trong đó chuyển khoản ngân hàng và thông điệp thanh toán kèm theo đi cùng nhau từ tổ chức tài chính đặt lệnh đến tổ chức tài chính thụ hưởng trực tiếp hoặc thông qua một hoặc nhiều tổ chức tài chính trung gian (ví dụ: ngân hàng đại lý)
Xử lý thông suốt	Đề cập đến các giao dịch thanh toán được thực hiện bằng điện tử không cần sự can thiệp thủ công.
Số tham chiếu duy nhất của giao dịch	Đề cập đến sự kết hợp các chữ cái, chữ số hoặc biểu tượng, do nhà cung cấp dịch vụ thanh toán xác định phù hợp với các cách thức về thanh toán và hệ thống thanh toán hoặc hệ thống thông điệp được sử dụng cho chuyển tiền điện tử
Chuyển tiền điện tử	Đề cập đến bất kỳ giao dịch nào được thực hiện thay mặt cho người khởi tạo thông qua một định chế tài chính bằng các phương tiện điện tử với ý định chuyển một khoản tiền cho ngườ thụ hưởng tại tổ chức tài chính thụ hưởng bất kể là người khởi tạo và người thụ hưởng có cùng là một người hay không[45].

Khai báo sai	Đề cập tới việc không trình bày đúng về giá trị của tiền hoặc BNIs được vận chuyển hoặc không trình bày về dữ liệu liên quan được yêu cầu cung cấp khi khai báo hoặc khi được yêu cầu bởi cơ quan có thẩm quyền. Điều này bao gồm cả việc không khai báo theo yêu cầu.
Công khai không trung thực	Đề cập tới việc không trình bày đúng về giá trị của tiền hoặc BNIs được vận chuyển hoặc không trình bày về dữ liệu liên quan khác được hỏi khi yêu cầu công khai hoặc được yêu cầu bởi các cơ quan chức năng. Điều này bao gồm cả việc không thực hiện công khai theo yêu cầu.
Vận chuyển thực tế qua biên giới	Đề cập đến bất kỳ việc vận chuyển thực tế tiền hoặc BNIs vào hoặc ra khỏi biên giới từ một quốc gia này sang quốc gia khác. Thuật ngữ này bao gồm các phương thức vận chuyển sau: (1) vận chuyển thực tế bởi một cá nhân hoặc trong phương tiện vận tải hoặc hành lý kèm theo của cá nhân đó; (2) vận tải biển tiền hoặc BNIs trong các công-tơ-nơ hàng hóa (3) cá nhân hoặc pháp nhân gửi tiền hoặc BNIs trong cácgói hàng.
Liên quan đến rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố	Được sử dụng để mô tả tiền hoặc BNIs, đề cập đến tiền hoặc BNIs là: (i) các khoản thu hoặc được sử dụng có nguồn gốc từ việc phạm tội hoặc dự định sử dụng hoặc được phân bố để sử dụng cho tài trợ cho khủng bố, hành động khủng bố hoặc tổ chức khủng bố; hoặc (ii) các khoản thu được rửa từ các tội rửa tiền hoặc các tội phạm nguồn hoặc các công cụ được sử dụng hoặc dự định sử dụng trong quá trình thực hiện các tội phạm này.

Dự thảo online

Edit Title Bar Properties

sample

Top Link Bar